什麼是轉售證書以及如何節省銷售稅
已發表: 2021-08-19增加財富的最佳方法之一是開展在線業務。 開始電子商務的最簡單方法是轉售現有產品。
基本上，您以批發價購買產品，然後轉身出售以獲取利潤。 沒有產品開發成本，沒有製造成本，大多數國內批發商的最低採購要求低於 300 美元。
但是，如果您決定與您的企業走這條路，您將需要考慮獲得轉售證書以節省稅款。
在開始之前，您需要了解以下八件事：
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什麼是轉售證書？
先說第一件事。 許多州要求賣家在網上銷售商品時徵收銷售稅。 由於銷售稅，當您為了轉售而進行買賣時，事情會變得有點瘋狂。
想像一下，您決定從批發商那裡購買商品。 他們向您收取銷售稅。
然後，當然，您必須要么承擔成本並降低利潤率，要么為客戶提高價格。 這些都不是理想的選擇。
這就是轉售證書發揮作用的地方。
轉售證書可讓您在購買計劃轉售的商品時無需支付銷售稅。 這適用於購買您計劃出售的批發商品，以及為您計劃在銷售前組裝的商品購買耗材。
在當今的數字世界中，您的證書不一定需要一張紙。
只需向適當的機構在線申請，您就會獲得一個號碼，您可以與您的供應商共享該號碼。
將該號碼保存在易於訪問的地方，以便您可以快速輕鬆地使用它。
您的轉售證書可能有不同的名稱
每個州都有自己的稅法，因此請確保在您居住的地方進行自己的調查。
由於每個州都有自己的銷售稅法，因此您在申請證書時可能會遇到不同的情況。
您的轉售證書可能稱為 a(n)：
- 經銷商許可證
- 豁免證明
- 營業稅執照（或許可證）
在某些情況下，您的轉售證書也可能與您的銷售稅許可證具有相同的編號。 如果是這種情況，您可能只需要填寫一次文件。
仔細檢查您所在州的法律，因為有些地方您需要擁有單獨的銷售稅許可證和轉售證書編號。
無論何時您在任何州開展業務，都要盡職盡責，以確定您是否需要徵收銷售稅並遵守管轄您客戶的州法律。
今天，由於越來越多的州要求所有在線賣家向其居民收取銷售稅，許多電子商務購物車都配備了管理此商品的設備。
例如，Shopify 和 BigCommerce 都提供從世界任何地方收取銷售稅的能力。
您可能需要申請多個轉售證書
一些州不會兌現州外轉售證書。
在大多數情況下，您可以使用您的轉售證書從州外購買批發或大宗商品，而無需擔心支付銷售稅。
但是，一如既往，也有例外。 在某些州，只接受州內證書。
以下是不接受州外轉售證書的州列表：
- 加利福尼亞州
- 佛羅里達
- 夏威夷
- 伊利諾伊州
- 路易斯安那州
- 馬里蘭州
- 馬薩諸塞州
- 華盛頓
- 華盛頓特區
我的公司設在加利福尼亞，所以如果我從加利福尼亞的批發商那裡買東西，我的轉售證書就可以正常工作。
但是如果我決定從華盛頓採購一些東西會怎樣？ 華盛頓不會接受我的加州許可證。
同樣，如果您的公司位於加利福尼亞州以外，並且您試圖從我這里大量購買並打算轉售這些物品，那麼您的州外轉售證書將沒有任何用處。
為了在這些情況下免繳銷售稅，您需要到國家的發證機關申請單獨的銷售稅豁免許可證。
在您採購物品或用品之前，請確保您了解這些許可證的工作原理並提前申請您需要的東西。
轉售證書並不免除您徵收銷售稅
您的轉售證書可讓您在購買時避免支付銷售稅。 但是您仍然必須對銷售徵收銷售稅。
要記住的最重要的區別之一是，您的證書只會幫助您避免在購買時支付銷售稅。 它不會免除您徵收銷售稅。
如果您居住在一個收取銷售稅的州，您需要確保您已準備好向您的州內客戶收取費用，即使他們進行了在線購買。
另一件要記住的事情是，如果您在一個不允許州外證書的州獲得轉售證書，那麼現在您也必須從這些客戶那裡收集。
但是，許多州正在實施自己的法律，要求州外零售商向其客戶收取適用的銷售稅。
例如，猶他州要求向居民出售商品的企業收取銷售稅，然後將其交給國庫。 如果你想賣給猶他州的人，你需要確保你正在徵收銷售稅。
今天，有電子商務購物車可以幫助您收取銷售稅並將其發送到需要的地方。
在您開設商店時，請考慮銷售稅的影響，並根據客戶的地址尋找可以收取適當金額的購物車。
編者註：有關更多信息，請查看最佳電子商務平台上的這篇文章
您必須提供銷售稅豁免的信息
當您申請轉售證書時，您必須準備好提供有關您的業務的具體詳細信息。
申請轉售證書時，您必須向發證機構提供某些信息。 您不僅會獲得免費通行證。
您可能需要提供的一些東西包括：
- 有關您的業務的詳細信息，例如您的公司名稱和地址。 有些州可能會要求您提供 EIN。 如果您必須申請單獨的轉售證書，您可能還需要包括您的銷售稅許可證編號。 您可能還需要包括您擁有的業務類型。
- 您為您的企業購買的商品類型。 您可能需要列出您打算批發購買的物品或您的業務所需的用品。 一般來說，您可能需要附上有關您希望獲得銷售稅減免的具體事項的信息。
- 個人詳細信息，包括您的地址。 這對於驗證您是向您收取銷售稅的州的居民，或者您不居住在某個州，但無論如何您是從該州購買商品可能很重要。
- 確認您在表格上提供的信息是真實的。
在繼續之前，看看您是否可以獲得所需表格的副本。 大多數州的網站上都有副本，讓您可以查看需要哪些信息。
提前收集所需的文件。 如果您需要擁有 EIN，請確保在開始申請轉售證書之前通過 IRS 申請。
編者註：有關更多信息，請查看我關於如何為您的電子商務業務獲取賣家許可證、虛構企業名稱和 FEIN 的帖子
您只能為您計劃出售的物品申請豁免
您只能為您實際計劃銷售的商品申請銷售稅豁免。
關於申請銷售稅豁免，需要了解的最重要的事情之一是，您只能對計劃銷售的商品申請豁免。
您的轉售證書並不是為您的企業節省大量商品的一種方式。
例如，您不能從批發商處購買打印機墨水併申請免稅銷售，因為您想節省商務辦公用品的費用。
相反，您需要證明您確實會轉售商品，或在製造您計劃銷售的商品時使用耗材。
這是您的文書工作可能要求您談論您擁有的業務類型的原因之一。 如果您出售手帕，並且您要求免除打印機墨水的銷售稅，則會引發危險信號。
除非您確實有一個轉售打印機墨水（可能還有其他辦公用品）的店面，否則您不應該試圖避免支付銷售稅。
在申請證書之前，請退後一步，真正考慮一下您的業務需要什麼，以及您實際打算出售什麼。
這些是要包含在您的應用程序中的項目。 否則，您將不得不支付銷售稅——而這只是開展業務的成本。
你可能欠你不賣的物品的稅
您不能將免稅購買的物品用於個人用途。 所有未售出的商品都可能需要徵稅
您是否獲得了某些商品的轉售證書，然後最終沒有出售？
好吧，從長遠來看，您可能會因支付這些稅款而陷入困境。 許多州都有所謂的“使用稅”。
從技術上講，如果您作為消費者在網上購買商品而賣家不向您收取銷售稅，您應該向您所在的州報告。
不管你是不是企業。 州政府，就像聯邦政府一樣，希望削減開支。 如果你想通過避免網上購物的銷售稅來省錢，國家仍然想知道。
對於徵收所得稅的州，這可能是您的所得稅報告的一部分。 如果您所在的州不徵收所得稅，但他們確實徵收銷售稅，您可能需要尋找一份單獨的表格來報告您的購買情況。
許多消費者只是不報告他們的非徵稅購買。 但是，對於企業而言，情況可能有所不同。 畢竟，如果州政府知道您有轉售證書，並且您使用該證書購買了商品，他們可以對您進行審核。
如果您實際上並未售出您在證書上聲明的物品，他們可能會要求您支付欠稅。
在使用您的銷售稅豁免進行購買之前，請務必了解您是否會真正出售這些物品。 您不想事後被徵收使用稅。
一些零售商不會接受轉售證書
並非所有零售商都會接受您的轉售證書。 你應該提前問這個問題
最後，要意識到有些零售商不接受轉售證書。
當您在供應商或供應商處設置帳戶時，您可能很難讓每個人都接受您的轉售證書——即使他們處於相同的狀態。
許多批發商和其他供應商了解免徵銷售稅的必要性，但有些人對幫助您避免銷售稅不太感興趣。
例如，有些零售商不接受銷售證書，而且通常是較小的網點。 畢竟，零售商已經購買了自己的庫存並有自己的利潤率來保護。
無論您的情況如何，最好先研究供應商和批發商並提前提出這些問題。 檢查價格，看看誰會給你最優惠的價格。
採購您的庫存和供應品是為了獲得合理的質量和優惠。 在某些情況下，您甚至可能不需要使用銷售證書就可以脫穎而出。
您應該接受其他人的轉售證書嗎？
接受外部轉售證書需要您進行一定程度的盡職調查。
不要忘記，在某些情況下，您可能會希望有人在向您購買商品時不向他們收取銷售稅。
此時，您需要決定接受銷售證書是否有意義。 正如其他人可以拒絕接受您的證書一樣，您也可以拒絕外部證書。
如果您決定避免向某些買家收取銷售稅，請記住以下兩點：
- 驗證許可證：在繼續之前，請確保許可證有效。 仔細檢查許可證號碼。 並閱讀證書以確保所有內容都按順序正確填寫。
考慮保留一份文件副本，以便您可以在需要時在納稅時使用它——或者讓未來的交易更容易。
- 確保所購買的物品可能會被轉售：如果您接受轉售證明而買家不轉售該物品，如果您沒有真誠地努力確保它們，您可能會遇到麻煩正在購買可能會轉售的東西。
如果有人想從我的商店購買大量手帕，而我檢查並看到他們出售辦公用品，我可能會懷疑。
他們可能不會轉售它們； 他們有可能只是想避免為活動的人情支付銷售稅。
一般來說，處理買家的轉售證明時應該小心。 在極少數情況下，轉售證明無效並且您忽略了征收銷售稅，您最終可能會陷入用自己的資金支付銷售稅的困境！
雖然這不太可能發生，而且如果有人從你那裡買東西，你並不完全對他們的行為負責，但在你授予銷售稅豁免之前，你至少需要努力驗證這個故事。
底線
根據您的業務和需求，轉售證書很有意義，因為它可以為您節省資金，尤其是在大量庫存或供應採購時。
此外，如果您所處的位置人們可能會從您那里大量購買，接受證書可以讓您提供有競爭力的價格。 你讓買家擺脫了銷售稅的束縛。
在您提供或接受此類證書之前，重要的是要考慮該客戶的終身價值。
如果您認為可能與該客戶建立長期關係，那麼接受轉售證書通常是值得的。