再販証明書とは何ですか？消費税を節約する方法
公開: 2021-08-19あなたの富を成長させるための最良の方法の1つはオンラインビジネスを始めることです。 そして、eコマースを始める最も簡単な方法は、既存の製品を再販することです。
基本的には、卸売価格で商品を購入し、振り返って利益を得るために販売します。 製品開発コストや製造コストはなく、ほとんどの国内卸売業者の最低購入要件は300ドル未満です。
ただし、ビジネスでこのルートを選択する場合は、税金を節約するために再販証明書の取得を検討する必要があります。
始める前に知っておく必要のある8つのことを次に示します。
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再販証明書とは何ですか？
まず最初に。 多くの州では、オンラインで商品を販売する際に、売り手に消費税を徴収するよう求めています。 消費税のために転売のために売買しているとき、物事は少しおかしくなります。
卸売業者から商品を購入することにしたと想像してみてください。 彼らはあなたに消費税を請求します。
次に、もちろん、コストを食いつぶして利益率を下げるか、顧客の価格を上げる必要があります。 これらはどちらも理想的なオプションではありません。
ここで、再販証明書が役立ちます。
再販証明書を使用すると、再販する予定のアイテムを購入するときに消費税の支払いをスキップできます。 これは、販売する予定の卸売りアイテムを購入する場合や、販売する前に組み立てる予定のアイテムの消耗品を購入する場合に機能します。
今日のデジタルの世界では、証明書に必ずしも一枚の紙は必要ありません。
適切な機関にオンラインで申請するだけで、サプライヤーと共有できる番号が発行されます。
番号はアクセスしやすい場所に保管しておくと、すばやく簡単に使用できます。
再販証明書の名前が異なる場合があります
すべての州には独自の税法があるため、住んでいる場所で独自の調査を行うようにしてください。
すべての州には独自の消費税法があるため、証明書を申請するときにさまざまなシナリオに遭遇する可能性があります。
再販証明書はa（n）と呼ばれる場合があります。
- 再販業者の許可
- 免税証明書
- 消費税免許（または許可）
場合によっては、再販証明書の番号が消費税ライセンスと同じになることもあります。 その場合は、書類に1回だけ記入する必要があるかもしれません。
個別の消費税許可証と再販証明書番号が必要な場所があるため、州の法律を再確認してください。
いずれかの州で事業を開始するときはいつでも、消費税を徴収し、顧客を管理する州法を遵守する必要があるかどうかを確認するためにデューデリジェンスを行ってください。
今日、すべてのオンライン販売者が居住者から消費税を徴収することを要求する州の数が増えているため、多くのeコマースショッピングカートがこのアイテムを管理するために装備されています。
たとえば、ShopifyとBigCommerceはどちらも、世界中のどの地域からも消費税を徴収する機能を提供しています。
複数の再販証明書を申請する必要がある場合があります
一部の州では、州外の再販証明書を尊重しません。
ほとんどの場合、消費税を支払うことを心配することなく、州外から卸売りまたはバルクアイテムを購入するために再販証明書を使用することができます。
ただし、いつものように、例外があります。 一部の州では、州内の証明書のみが受け入れられます。
州外の再販証明書を尊重しない州のリストは次のとおりです。
- カリフォルニア
- フロリダ
- ハワイ
- イリノイ
- ルイジアナ
- メリーランド
- マサチューセッツ
- ワシントン
- ワシントンDC
私のビジネスはカリフォルニアに拠点を置いているので、カリフォルニアの卸売業者から何かを購入した場合、私の再販証明書は問題なく機能します。
しかし、ワシントンから何かを調達することにした場合はどうなりますか？ ワシントンは私のカリフォルニアの許可を受け入れません。
同様に、あなたのビジネスがカリフォルニアの外にあり、アイテムを再販する意図で私から大量に購入しようとすると、州外の再販証明書は役に立ちません。
これらの場合に消費税の支払いを免除されるためには、州の発行機関に行き、別の消費税免税許可を申請する必要があります。
アイテムや消耗品を調達する前に、これらの許可がどのように機能するかを理解し、必要なものを事前に申請してください。
再販証明書は消費税の徴収を免除しません
再販証明書を使用すると、購入時に消費税を支払う必要がなくなります。 ただし、販売時に消費税を徴収する必要があります。
覚えておくべき最も重要な違いの1つは、証明書が購入に対する消費税の支払いを回避するのに役立つだけであるという事実です。 消費税の徴収が免除されるわけではありません。
消費税を課す州に住んでいる場合は、オンラインで購入する場合でも、州内の顧客から徴収するように設定されていることを確認する必要があります。
もう1つ覚えておくべきことは、州外の証明書を許可しない状態で再販証明書を取得した場合は、それらの顧客からも収集する必要があるということです。
ただし、多くの州では、州外の小売業者が顧客から該当する消費税を徴収することを義務付ける独自の法律を施行しています。
たとえば、ユタ州では、居住者に販売する企業が消費税を徴収し、それを州の財源に送ることを義務付けています。 ユタ州の人々に販売したい場合は、消費税を徴収していることを確認する必要があります。
今日、消費税を徴収し、必要な場所に送るのに役立つeコマースショッピングカートがあります。
ストアをセットアップするときは、消費税の影響を考慮し、顧客の住所に基づいて適切な金額の請求を処理できるカートを探します。
編集者注：詳細については、最高のeコマースプラットフォームに関するこの投稿をご覧ください。
消費税免税のために提供しなければならない情報
再販証明書を申請するときは、ビジネスに関する具体的な詳細を提供する準備をする必要があります。
再販証明書を申請するときは、発行機関に特定の情報を提供する必要があります。 フリーパスを取得するだけではありません。
提供する必要があるものには、次のものがあります。
- 会社名や住所など、ビジネスに関する詳細。 一部の州では、EINを要求する場合があります。 別の再販証明書を申請する必要がある場合は、消費税許可番号を含める必要がある場合もあります。 また、あなたが持っているビジネスの種類を含める必要があるかもしれません。
- あなたがあなたのビジネスのために買うアイテムの種類。 あなたはあなたが卸売りで買うつもりのアイテムまたはあなたがあなたのビジネスに必要な物資をリストする必要があるかもしれません。 一般に、消費税の控除を受けると予想される特定の事項に関する情報を添付する必要がある場合があります。
- 住所を含む個人情報。 これは、消費税を請求している州の居住者であること、または州に居住していないが、とにかくその州から商品を購入していることを確認するために重要な場合があります。
- フォームで提供する情報に誠実であることを認めます。
先に進む前に、必要なフォームのコピーを入手できるかどうかを確認してください。 ほとんどの州のウェブサイトにはコピーがあり、必要な情報を確認できます。
必要な書類を事前に収集してください。 EINが必要な場合は、再販証明書の申請を開始する前に、IRSを通じてEINを申請してください。
編集者注：詳細については、eコマースビジネスの販売者許可、架空の商号、FEINを取得する方法に関する私の投稿を確認してください。
販売する予定の商品についてのみ免税を申請できます
実際に販売する予定の商品に対してのみ、消費税の免税を請求できます。
消費税の免税を申請する際に理解しておくべき最も重要なことの1つは、販売する予定の商品に対してのみその免税を申請できるという事実です。
あなたの再販証明書はあなたのビジネスのためにたくさんのアイテムにお金を節約する方法ではありません。
たとえば、事務用品の費用を節約したいので、卸売業者からプリンターのインクを買いだめして消費税の免税を請求することはできません。
代わりに、実際に商品を再販することを示すか、販売する予定の商品の製造に消耗品を使用する必要があります。
これはあなたの事務処理があなたが持っているビジネスのタイプについて話すことをあなたに要求するかもしれない理由の1つです。 ハンカチを販売していて、プリンターインクの消費税の免除を主張している場合は、危険信号が発生します。
プリンターのインク（およびおそらく他の事務用品）を再販する店先が実際にない限り、消費税の支払いを避けようとすべきではありません。
証明書を申請する前に、一歩下がって、ビジネスに何が必要か、実際に何を販売する予定かをよく考えてください。
これらは、アプリケーションに含めるアイテムです。 そうでなければ、あなたは消費税を払うのに行き詰まります—そしてそれはただビジネスをするためのコストです。
あなたはあなたが売らないアイテムに税金を借りることができます
免税で購入した商品を個人的に使用することはできません。 売れ残った商品はすべて課税対象となる場合があります
特定のアイテムの再販証明書を取得した後、それらを販売しなくなったのですか？
まあ、あなたは長期的にそれらの税金を支払うためのフックにいる可能性があります。 多くの州には、いわゆる「使用税」があります。
技術的に言えば、あなたが消費者としてオンラインで何かを購入し、売り手があなたから消費税を徴収しない場合、あなたはそれをあなたの州に報告することになっています。
あなたがビジネスであるかどうかは関係ありません。 州政府は、連邦政府と同じように、削減を望んでいます。 オンライン購入に対する消費税を回避してお金を節約しようとしている場合でも、州は知りたがっています。
所得税を徴収する州の場合、これは所得税レポートの一部である可能性があります。 あなたの州が所得税を徴収していないが、消費税を徴収している場合は、購入を報告する別のフォームを探し回る必要があるかもしれません。
多くの消費者は、非課税の購入を報告しません。 ただし、企業によっては状況が異なる場合があります。 結局のところ、州はあなたが再販証明書を持っていることを知っていて、あなたがその証明書でアイテムを購入した場合、彼らはあなたを監査することができます。
あなたが証明書で主張しているアイテムを実際に販売していない場合、彼らはあなたが借りている税金を支払うようにあなたに頼むかもしれません。
消費税の免税を使用して購入する前に、本当に商品を販売するかどうかを確認する必要があります。 事後に使用税に巻き込まれたくない。
一部の小売業者は再販証明書を受け入れません
すべての小売業者が再販証明書を受け入れるわけではありません。 この質問を前もって行う必要があります
最後に、再販証明書を受け入れない小売業者が存在することを認識してください。
ベンダーやサプライヤーにアカウントを設定すると、たとえ同じ状態であっても、全員に再販証明書を受け入れさせるのに苦労する可能性があります。
多くの卸売業者や他のベンダーは、消費税の免税の必要性を理解していますが、消費税の回避を支援することにあまり関心がない人もいます。
たとえば、販売証明書を受け入れない小売業者があり、通常は小規模な販売店です。 結局のところ、小売業者はすでに独自の在庫を購入しており、保護するために独自の利益率を持っています。
状況に関係なく、サプライヤーや卸売業者を調査し、これらの質問を前もって行うのが最善です。 価格をチェックして、誰があなたに最高の取引をするかを見てください。
在庫と消耗品を調達することは、合理的な品質を手に入れることです。 場合によっては、先に出てくるために販売証明書を使用する必要さえないかもしれません。
他の誰かからの再販証明書を受け入れる必要がありますか？
外部再販証明書を受け入れるには、ある程度のデューデリジェンスが必要です。
場合によっては、誰かがあなたから購入するときに消費税を請求しないように求められる可能性があることを忘れないでください。
この時点で、販売証明書を受け入れることが理にかなっているかどうかを判断する必要があります。 他の人があなたの証明書を受け入れることを拒否できるのと同じように、あなたは外部証明書を拒否することもできます。
特定の購入者に消費税を課さないようにする場合は、次の2つの点に注意してください。
- 許可証の確認：先に進む前に、許可証が有効であることを確認してください。 許可番号を再確認してください。 そして、証明書を読んで、すべてが適切かつ順番に記入されていることを確認します。
必要に応じて課税時に使用できるように、または将来の取引を容易にするために、コピーをファイルに保存することを検討してください。
- 購入したアイテムが再販される可能性が高いことを確認します。再販証明書を受け入れ、購入者がアイテムを再販しない場合、それらを確認するための誠実な努力をしていなければ、将来的に問題が発生する可能性があります。転売される可能性のあるものを購入しています。
誰かが私の店からハンカチを大量に購入したいと思っていて、それらが事務用品を販売していることを確認した場合、私は疑わしいかもしれません。
彼らはおそらく彼らを転売するつもりはないでしょう。 イベントの好意に対して消費税を支払わないようにしている可能性があります。
一般に、購入者からの再販証明書を処理するときは注意が必要です。 まれに、再販証明書が無効であることが判明し、消費税の請求を怠った場合、自分の資金からその消費税を支払うことになってしまう可能性があります。
これが発生する可能性は低く、誰かがあなたから何かを購入した場合の行動について完全に責任を負うわけではありませんが、消費税の免税を付与する前に、少なくともストーリーを確認する努力をする必要があります。
結論
あなたのビジネスとあなたのニーズに応じて、再販証明書は、特に大量の在庫や消耗品の購入であなたにお金を節約することができるので、非常に理にかなっています。
さらに、人々があなたから大量に購入する可能性がある立場にある場合、証明書を受け入れることで競争力のある価格を提供することができます。 あなたは消費税のために買い手をオフフックにさせています。
このような証明書を提供または受け入れる前に、この顧客の生涯価値について考えることが重要です。
この顧客との長期的な関係が存在する可能性があると思われる場合は、通常、再販証明書を受け入れる価値があります。