ما هي شهادة إعادة البيع وكيفية التوفير في ضريبة المبيعات
نشرت: 2021-08-19واحدة من أفضل الطرق لتنمية ثروتك هي بدء عمل تجاري عبر الإنترنت. وأسهل طريقة للبدء في التجارة الإلكترونية هي إعادة بيع المنتجات الحالية .
في الأساس ، تشتري المنتجات بأسعار الجملة ثم تستدير وتبيعها من أجل الربح. لا توجد تكاليف لتطوير المنتج ، ولا توجد تكاليف تصنيع ، ومعظم بائعي الجملة المحليين لديهم حد أدنى لمتطلبات الشراء أقل من 300 دولار .
ومع ذلك ، إذا قررت السير في هذا الطريق مع عملك ، فستحتاج إلى النظر في الحصول على شهادة إعادة البيع لتوفير ضرائبك.
فيما يلي ثمانية أشياء تحتاج إلى معرفتها قبل البدء:
احصل على دورة تدريبية مصغرة مجانية حول كيفية بدء متجر تجارة إلكترونية ناجح
إذا كنت مهتمًا ببدء عمل تجاري إلكتروني ، فقد جمعت مجموعة شاملة من الموارد التي ستساعدك على إطلاق متجرك عبر الإنترنت من نقطة الصفر. تأكد من الاستيلاء عليها قبل أن تغادر!
ما هي شهادة إعادة البيع؟
اهم الاشياء اولا. تطلب العديد من الولايات من البائعين تحصيل ضريبة المبيعات عند بيع العناصر عبر الإنترنت. تصبح الأمور مجنونة بعض الشيء عندما تكون بصدد الشراء والبيع لإعادة البيع بسبب ضريبة المبيعات.
تخيل أنك قررت شراء سلع من تاجر جملة. يفرضون عليك ضريبة المبيعات .
ثم ، بالطبع ، عليك إما أن تأكل التكلفة وتقليل هوامش الربح أو تزيد أسعارك لعملائك. لا يعتبر أي من هذين الخيارين مثاليًا.
هذا هو المكان الذي تلعب فيه شهادة إعادة البيع.
تسمح لك شهادة إعادة البيع بتخطي دفع ضريبة المبيعات عند شراء سلع تخطط لإعادة بيعها. يعمل هذا على شراء سلع بالجملة تخطط لبيعها ، بالإضافة إلى شراء لوازم للعناصر التي تخطط لتجميعها قبل البيع.
في عالم اليوم الرقمي ، لا تحتاج بالضرورة إلى قطعة ورق لشهادتك.
ما عليك سوى تقديم طلب عبر الإنترنت مع السلطة المختصة وسيتم إصدار رقم يمكنك مشاركته مع المورد الخاص بك.
احتفظ بالرقم في مكان يسهل الوصول إليه حتى تتمكن من استخدامه بسرعة وسهولة.
قد تحمل شهادة إعادة البيع اسمًا مختلفًا
لكل ولاية قوانينها الضريبية الخاصة بها ، لذا تأكد من إجراء البحث الخاص بك في المكان الذي تعيش فيه.
نظرًا لأن لكل ولاية قوانينها الخاصة بضريبة المبيعات ، فمن المحتمل أن تواجه سيناريوهات مختلفة عند التقدم بطلب للحصول على شهادتك.
قد يتم تسمية شهادة إعادة البيع الخاصة بك بـ (n):
- تصريح الموزع
- شهادة اعفاء
- ترخيص ضريبة المبيعات (أو تصريح)
في بعض الحالات ، قد تحتوي شهادة إعادة البيع أيضًا على نفس رقم ترخيص ضريبة المبيعات الخاص بك. إذا كان الأمر كذلك ، فقد تحتاج فقط إلى ملء الأوراق مرة واحدة .
تحقق جيدًا من قوانين ولايتك ، نظرًا لوجود أماكن تحتاج فيها إلى الحصول على تصريح ضريبة مبيعات منفصل وأرقام شهادات إعادة البيع.
في أي وقت تبدأ فيه نشاطًا تجاريًا في أي ولاية ، ابذل العناية الواجبة لمعرفة ما إذا كنت بحاجة إلى تحصيل ضريبة المبيعات والامتثال لقوانين الولاية التي تحكم عملائك.
اليوم ، بفضل العدد المتزايد من الولايات التي تطلب من جميع البائعين عبر الإنترنت تحصيل ضريبة المبيعات من المقيمين ، تم تجهيز العديد من عربات التسوق في التجارة الإلكترونية لإدارة هذا العنصر.
على سبيل المثال ، يوفر كل من Shopify و BigCommerce القدرة على تحصيل ضريبة المبيعات من أي منطقة في العالم.
قد تحتاج إلى التقدم للحصول على أكثر من شهادة إعادة بيع واحدة
لن تحترم بعض الولايات شهادات إعادة البيع خارج الولاية.
في معظم الحالات ، ستتمكن من استخدام شهادة إعادة البيع الخاصة بك لشراء سلع بالجملة أو بالجملة من خارج الولاية دون الحاجة إلى القلق بشأن دفع ضريبة المبيعات .
ولكن ، كما هو الحال دائمًا ، هناك استثناءات . في بعض الولايات ، يتم قبول الشهادات الداخلية فقط.
فيما يلي قائمة بالحالات التي لن تحترم شهادات إعادة البيع خارج الولاية :
- كاليفورنيا
- فلوريدا
- هاواي
- إلينوي
- لويزيانا
- ماريلاند
- ماساتشوستس
- واشنطن
- واشنطن العاصمة
يقع نشاطي التجاري في كاليفورنيا ، لذا إذا اشتريت شيئًا من تاجر جملة في كاليفورنيا ، فإن شهادة إعادة البيع الخاصة بي تعمل بشكل جيد.
لكن ماذا يحدث إذا قررت الحصول على شيء من واشنطن؟ لن تقبل واشنطن تصريحي في كاليفورنيا .
وبالمثل ، إذا كان عملك يقع خارج كاليفورنيا وحاولت شراء كميات كبيرة مني بقصد إعادة بيع العناصر ، فلن تكون شهادة إعادة البيع خارج الولاية جيدة .
من أجل الإعفاء من دفع ضريبة المبيعات في هذه الحالات ، يجب عليك الذهاب إلى سلطة الإصدار التابعة للدولة والتقدم بطلب للحصول على تصريح إعفاء منفصل من ضريبة المبيعات .
قبل أن تحصل على العناصر أو المستلزمات الخاصة بك ، تأكد من فهمك لكيفية عمل هذه التصاريح والتقدم بطلب للحصول على ما تحتاجه في وقت مبكر.
لا تعفيك شهادة إعادة البيع من تحصيل ضريبة المبيعات
تتيح لك شهادة إعادة البيع تجنب دفع ضريبة المبيعات عند الشراء. لكن لا يزال يتعين عليك تحصيل ضريبة المبيعات على البيع.
من أهم الفروق التي يجب وضعها في الاعتبار حقيقة أن شهادتك تساعدك فقط على تجنب دفع ضريبة المبيعات على الشراء. لا يعفيك من تحصيل ضريبة المبيعات.
إذا كنت تعيش في ولاية تفرض ضريبة المبيعات ، فستحتاج إلى التأكد من إعدادك للتحصيل من العملاء داخل الولاية ، حتى عند قيامهم بعملية شراء عبر الإنترنت.
شيء آخر يجب تذكره هو أنه إذا حصلت على شهادة إعادة البيع في حالة لا تسمح بشهادات خارج الولاية ، فسيتعين عليك الآن جمعها من هؤلاء العملاء أيضًا .
ومع ذلك ، تطبق العديد من الولايات قوانينها الخاصة التي تتطلب من تجار التجزئة خارج الولاية تحصيل ضرائب المبيعات المعمول بها من عملائهم.
على سبيل المثال ، تطلب ولاية يوتا أن تقوم الشركات التي تبيع لسكانها بتحصيل ضريبة المبيعات ثم إرسالها إلى خزائن الولاية. إذا كنت تريد البيع لأشخاص في ولاية يوتا ، فعليك التأكد من تحصيل ضريبة المبيعات.
اليوم ، توجد عربات تسوق للتجارة الإلكترونية يمكنها مساعدتك في تحصيل ضريبة المبيعات وإرسالها إلى حيث تريد.
أثناء قيامك بإعداد متجرك ، ضع في اعتبارك تأثير ضريبة المبيعات ، وابحث عن عربة يمكنها تحمل تحصيل المبالغ الصحيحة ، بناءً على عناوين عملائك.
ملاحظة المحرر: لمزيد من المعلومات ، راجع هذا المنشور على أفضل منصات التجارة الإلكترونية
المعلومات التي يجب عليك تقديمها للإعفاء من ضريبة المبيعات
عند التقدم للحصول على شهادة إعادة البيع ، يجب أن تكون مستعدًا لتقديم تفاصيل محددة حول عملك.
عند التقدم للحصول على شهادة إعادة البيع ، سيتعين عليك تقديم معلومات معينة إلى السلطة المصدرة. لن تحصل فقط على تصريح مجاني.
تتضمن بعض الأشياء التي قد تحتاج إلى تقديمها ما يلي:
- تفاصيل حول عملك ، مثل اسم شركتك وعنوانك. قد تطلب بعض الولايات رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك. قد تحتاج أيضًا إلى تضمين رقم تصريح ضريبة المبيعات الخاص بك إذا كان عليك التقدم للحصول على شهادة إعادة بيع منفصلة. قد تحتاج أيضًا إلى تضمين نوع العمل الذي لديك.
- أنواع العناصر التي تشتريها لعملك . قد تحتاج إلى سرد العناصر التي تنوي شراءها بالجملة أو المستلزمات التي تحتاجها لعملك. بشكل عام ، قد يُطلب منك إرفاق معلومات حول الأشياء المحددة التي تتوقع الحصول على إعفاء من ضريبة المبيعات عليها.
- التفاصيل الشخصية ، بما في ذلك عنوانك. قد يكون هذا مهمًا للتحقق من أنك مقيم في الولاية التي تفرض عليك ضريبة المبيعات ، أو أنك لست مقيمًا في ولاية ، ولكنك تشتري عناصر من تلك الولاية على أي حال.
- إقرار بأنك صادق في المعلومات التي تقدمها في النموذج.
تحقق مما إذا كان يمكنك الحصول على نسخة من النموذج المطلوب قبل المضي قدمًا. تمتلك معظم الولايات نُسخًا على مواقع الويب الخاصة بها ، مما يتيح لك معرفة المعلومات المطلوبة.
اجمع الوثائق المطلوبة في وقت مبكر. إذا كنت مطالبًا بالحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) ، فتأكد من التقدم بطلب للحصول على واحد من خلال مصلحة الضرائب الأمريكية قبل أن تبدأ في التقدم للحصول على شهادة إعادة البيع الخاصة بك.
ملاحظة المحرر: لمزيد من المعلومات ، تحقق من رسالتي حول كيفية الحصول على تصريح بائع واسم تجاري وهمي و FEIN لأعمال التجارة الإلكترونية الخاصة بك
يمكنك فقط المطالبة بالإعفاء للسلع التي تخطط لبيعها
يمكنك فقط المطالبة بالإعفاء من ضريبة المبيعات للسلع التي تخطط لبيعها بالفعل.
من أهم الأشياء التي يجب فهمها حول المطالبة بالإعفاء من ضريبة المبيعات هو حقيقة أنه لا يمكنك إلا المطالبة بهذا الإعفاء للعناصر التي تخطط لبيعها .
شهادة إعادة البيع الخاصة بك ليست وسيلة لتوفير المال على مجموعة من العناصر لعملك.
على سبيل المثال ، لا يمكنك تخزين حبر الطابعة من تاجر الجملة والمطالبة بإعفاء من ضريبة المبيعات لأنك تريد توفير المال على مستلزمات مكتب عملك.
بدلاً من ذلك ، تحتاج إلى إظهار أنك ستقوم بالفعل بإعادة بيع العناصر ، أو استخدام الإمدادات في تصنيع العناصر التي تخطط لبيعها.
هذا هو أحد الأسباب التي تجعل أوراقك تتطلب منك التحدث عن نوع عملك التجاري . إذا كنت تبيع مناديلًا ، وتطالب بإعفاء ضريبة المبيعات على حبر الطابعة ، فهذا يرفع العلم الأحمر.
ما لم يكن لديك بالفعل واجهة متجر تعيد بيع حبر الطابعة (وربما لوازم مكتبية أخرى) ، فلا يجب أن تحاول تجنب دفع ضريبة المبيعات .
قبل التقدم للحصول على شهادتك ، تراجع خطوة إلى الوراء وفكر حقًا في ما يحتاجه عملك وما تخطط لبيعه بالفعل.
هذه هي العناصر التي يجب تضمينها في طلبك. خلاف ذلك ، فأنت عالق في دفع ضريبة المبيعات - وهذه مجرد تكلفة لممارسة الأعمال التجارية.
يمكنك فرض ضرائب على العناصر التي لا تبيعها
لا يمكنك استخدام العناصر التي تشتريها معفاة من الضرائب للاستخدام الشخصي. قد تخضع جميع البضائع غير المباعة للضرائب
هل حصلت على شهادة إعادة بيع لعناصر معينة ثم انتهى بك الأمر بعدم بيعها؟
حسنًا ، قد تكون في مأزق لدفع تلك الضرائب على المدى الطويل. العديد من الولايات لديها ما يسمى "ضريبة الاستخدام".
من الناحية الفنية ، إذا اشتريت شيئًا عبر الإنترنت كمستهلك ولم يقم البائع بتحصيل ضريبة المبيعات منك ، فمن المفترض أن تبلغ ولايتك بذلك .
لا يهم ما إذا كنت شركة أم لا. حكومات الولايات ، تمامًا مثل الحكومة الفيدرالية ، تريد خفضها. إذا كنت تحاول توفير المال عن طريق تجنب ضريبة المبيعات على المشتريات عبر الإنترنت ، فلا تزال الدولة تريد أن تعرف.
بالنسبة للولايات التي تجمع ضريبة الدخل ، قد يكون هذا جزءًا من تقرير ضريبة الدخل الخاص بك. إذا كانت ولايتك لا تجمع ضريبة الدخل ، لكنهم يجمعون ضريبة المبيعات ، فقد تضطر إلى البحث عن نموذج منفصل للإبلاغ عن مشترياتك.
لا يقوم العديد من المستهلكين بالإبلاغ عن مشترياتهم غير الخاضعة للضريبة. ومع ذلك ، قد تكون الأمور مختلفة بالنسبة للشركات. بعد كل شيء ، إذا علمت الدولة أنك حصلت على شهادة إعادة البيع ، وقمت بشراء عناصر بهذه الشهادة ، فيمكنهم تدقيقك.
إذا لم تكن قد بعت بالفعل العناصر التي تطالب بها في الشهادة ، فقد يطلبون منك دفع الضريبة المستحقة عليك.
قبل إجراء عمليات شراء باستخدام الإعفاء من ضريبة المبيعات ، تأكد من معرفة ما إذا كنت ستبيع العناصر حقًا أم لا . أنت لا تريد أن تقبض عليك ضريبة استخدام بعد الواقعة.
لا يقبل بعض بائعي التجزئة شهادات إعادة البيع
لن يقبل جميع تجار التجزئة شهادة إعادة البيع الخاصة بك. يجب أن تسأل هذا السؤال مقدما
أخيرًا ، أدرك أن هناك تجار تجزئة لن يقبلوا شهادات إعادة البيع .
عندما تنشئ حسابًا مع بائع أو مورد ، قد تجد صعوبة في إقناع الجميع بقبول شهادة إعادة البيع - حتى لو كانوا في نفس الحالة.
يتفهم العديد من بائعي الجملة وغيرهم من البائعين الحاجة إلى الإعفاء من ضريبة المبيعات ، ولكن هناك البعض ممن هم أقل اهتمامًا بمساعدتك في تجنب ضريبة المبيعات.
على سبيل المثال ، هناك بعض تجار التجزئة الذين لا يقبلون شهادات المبيعات وعادة ما تكون المنافذ الصغيرة. بعد كل شيء ، اشترى تجار التجزئة بالفعل مخزونهم الخاص ولديهم هوامش ربح خاصة بهم لحمايتها.
بغض النظر عن وضعك ، من الأفضل البحث عن الموردين وتجار الجملة وطرح هذه الأسئلة مقدمًا . تحقق من الأسعار واعرف من الذي سيقدم لك أفضل صفقة.
إن تحديد مصادر مخزونك ومستلزماتك يتعلق بالحصول على جودة معقولة وصفقة جيدة. في بعض الحالات ، قد لا تحتاج حتى إلى استخدام شهادة مبيعات للمضي قدمًا.
هل يجب عليك قبول شهادة إعادة البيع من شخص آخر؟
يتطلب قبول شهادة إعادة البيع الخارجية قدرًا من العناية الواجبة من جانبك.
لا تنس أنه ، في بعض الحالات ، قد تكون في وضع يريد منك فيه شخص ما ألا يفرض عليه ضريبة المبيعات عند قيامه بعملية شراء منك.
في هذه المرحلة ، عليك أن تقرر ما إذا كان من المنطقي بالنسبة لك قبول شهادات المبيعات . كما يمكن للآخرين رفض قبول شهادتك ، يمكنك أيضًا رفض الشهادات الخارجية.
إذا قررت تجنب فرض ضريبة المبيعات على مشترين معينين ، فإليك شيئان يجب مراعاتهما:
- تحقق من التصريح : قبل المضي قدمًا ، تأكد من أن التصريح ساري المفعول. تحقق مرة أخرى من رقم التصريح. وقراءة الشهادة للتأكد من ملء كل شيء بالشكل الصحيح وبالترتيب.
ضع في اعتبارك الاحتفاظ بنسخة في الملف ، بحيث يمكنك استخدامها في الوقت الضريبي إذا لزم الأمر - أو لتسهيل المعاملات المستقبلية.
- تأكد من احتمال إعادة بيع العناصر المشتراة : إذا قبلت شهادة إعادة البيع ولم يقم المشتري بإعادة بيع العنصر ، فقد تكون في مشكلة على الطريق إذا لم تبذل جهدًا حسن النية للتأكد من ذلك. يشترون شيئًا يحتمل إعادة بيعه.
إذا أراد شخص ما شراء كمية كبيرة من المناديل من متجري ، وفحصت ورأيت أنهم يبيعون اللوازم المكتبية ، فقد أكون مريبًا.
ربما لن يعيدوا بيعها ؛ هناك احتمال أنهم يحاولون فقط تجنب دفع ضريبة المبيعات على الخدمات المقدمة لحدث ما.
بشكل عام ، يجب أن تكون حذرًا عند معالجة شهادة إعادة البيع من المشتري. في حالة نادرة تبين أن شهادة إعادة البيع غير صالحة وأهملت فرض ضريبة المبيعات ، فقد ينتهي بك الأمر في مأزق لدفع ضريبة المبيعات هذه من أموالك الخاصة!
في حين أنه من غير المحتمل أن يحدث هذا وأنك لست مسؤولاً تمامًا عما يفعله شخص ما إذا اشترى شيئًا منك ، فأنت بحاجة على الأقل إلى بذل جهد للتحقق من القصة قبل منح إعفاء من ضريبة المبيعات.
الحد الأدنى
اعتمادًا على عملك واحتياجاتك ، يمكن أن تكون شهادة إعادة البيع منطقية جدًا ، حيث يمكن أن توفر لك المال ، خاصةً عند شراء المخزون الكبير أو التوريد.
بالإضافة إلى ذلك ، إذا كنت في وضع يمكن للناس فيه شراء كميات كبيرة منك ، فإن قبول الشهادة يمكن أن يسمح لك بتقديم أسعار تنافسية . أنت تترك المشتري بعيدًا عن ضريبة المبيعات.
قبل تقديم مثل هذه الشهادة أو قبولها ، من المهم التفكير في القيمة الدائمة لهذا العميل.
إذا كنت تعتقد أنه من المحتمل أن تكون هناك علاقة طويلة الأمد مع هذا العميل ، فمن الجدير عمومًا قبول شهادة إعادة البيع.