Was ist ein Wiederverkaufszertifikat und wie man Umsatzsteuer spart?

Eine der besten Möglichkeiten, um Ihr Vermögen zu vergrößern, ist die Gründung eines Online-Geschäfts. Und der einfachste Einstieg in den E-Commerce ist der Wiederverkauf bestehender Produkte .

Grundsätzlich kaufen Sie Produkte zu Großhandelspreisen und drehen sie dann um und verkaufen sie mit Gewinn. Es gibt keine Produktentwicklungskosten, keine Herstellungskosten und die meisten inländischen Großhändler haben Mindesteinkaufsanforderungen von weniger als 300 USD .

Wenn Sie sich jedoch für diesen Weg mit Ihrem Unternehmen entscheiden, müssen Sie nach einer Wiederverkaufsbescheinigung suchen, um Steuern zu sparen.

Hier sind acht Dinge, die Sie wissen müssen, bevor Sie beginnen:

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Was ist ein Wiederverkaufszertifikat?

Das wichtigste zuerst. In vielen Bundesstaaten müssen Verkäufer beim Online-Verkauf von Artikeln Umsatzsteuer erheben . Die Dinge werden ein wenig verrückt, wenn Sie wegen der Umsatzsteuer beim Kauf und Verkauf zum Wiederverkauf sind.

Stellen Sie sich vor, Sie entscheiden sich, Artikel bei einem Großhändler zu kaufen. Sie berechnen Ihnen Umsatzsteuer .

Dann müssen Sie natürlich entweder die Kosten auffressen und Ihre Gewinnmargen reduzieren oder Ihre Preise für Ihre Kunden erhöhen. Beides ist keine ideale Option.

Hier kommt das Wiederverkaufszertifikat ins Spiel.

Mit einem Wiederverkaufszertifikat können Sie beim Kauf von Artikeln, die Sie weiterverkaufen möchten, die Zahlung der Mehrwertsteuer überspringen . Dies funktioniert beim Kauf von Großhandelsartikeln, die Sie verkaufen möchten, sowie beim Kauf von Zubehör für Artikel, die Sie vor dem Verkauf zusammenbauen möchten.

In der heutigen digitalen Welt benötigen Sie für Ihr Zertifikat nicht unbedingt ein Blatt Papier .

Bewerben Sie sich einfach online bei der zuständigen Behörde und Sie erhalten eine Nummer , die Sie mit Ihrem Lieferanten teilen können.

Bewahren Sie die Nummer an einem zugänglichen Ort auf, damit Sie sie schnell und einfach verwenden können.

Ihr Wiederverkaufszertifikat kann einen anderen Namen haben

Jeder Staat hat seine eigenen Steuergesetze, also stellen Sie sicher, dass Sie Ihre eigenen Nachforschungen an Ihrem Wohnort anstellen.

Da jeder Bundesstaat seine eigenen Umsatzsteuergesetze hat, werden Sie wahrscheinlich auf unterschiedliche Szenarien stoßen, wenn Sie Ihr Zertifikat beantragen.

Ihr Wiederverkaufszertifikat könnte a(n) heißen:

• Erlaubnis des Wiederverkäufers
• Freistellungsbescheinigung
• Umsatzsteuerlizenz (oder Erlaubnis)

In einigen Fällen kann Ihre Wiederverkaufsbescheinigung auch dieselbe Nummer wie Ihre Umsatzsteuerlizenz haben. In diesem Fall müssen Sie die Unterlagen möglicherweise nur einmal ausfüllen .

Überprüfen Sie die Gesetze Ihres Staates noch einmal , denn es gibt Orte, an denen Sie separate Umsatzsteuergenehmigungs- und Wiederverkaufszertifikatsnummern benötigen.

Jedes Mal, wenn Sie in einem Bundesstaat ein Unternehmen gründen, sollten Sie Ihre Sorgfaltspflicht erfüllen , um herauszufinden, ob Sie Umsatzsteuer erheben müssen und ob Sie die für Ihre Kunden geltenden Gesetze des Bundesstaates einhalten müssen.

Heutzutage sind viele E-Commerce-Warenkörbe dank der zunehmenden Zahl von Staaten , die von allen Online-Verkäufern verlangen, die Umsatzsteuer von ihren Einwohnern zu erheben, für die Verwaltung dieses Artikels ausgestattet.

Sowohl Shopify als auch BigCommerce bieten beispielsweise die Möglichkeit, die Umsatzsteuer von jedem Ort der Welt zu erheben.

Möglicherweise müssen Sie mehr als ein Wiederverkaufszertifikat beantragen

Einige Staaten werden Zertifikate für den Wiederverkauf außerhalb des Staates nicht anerkennen.

In den meisten Fällen können Sie Ihr Wiederverkaufszertifikat verwenden, um Großhandels- oder Massenartikel aus dem Ausland zu kaufen, ohne sich um die Zahlung der Mehrwertsteuer kümmern zu müssen .

Aber wie immer gibt es Ausnahmen . In einigen Bundesstaaten werden nur staatliche Zertifikate akzeptiert.

Hier ist eine Liste der Staaten, die Zertifikate für den Weiterverkauf außerhalb des Staates nicht anerkennen :

• Kalifornien
• Florida
• Hawaii
• Illinois
• Louisiana
• Maryland
• Massachusetts
• Washington
• Washington, D.C

Mein Geschäft ist in Kalifornien ansässig . Wenn ich also etwas von einem Großhändler in Kalifornien kaufe, funktioniert mein Wiederverkaufszertifikat einwandfrei.

Aber was passiert, wenn ich mich entscheide, etwas aus Washington zu beziehen? Washington akzeptiert meine kalifornische Genehmigung nicht .

Wenn sich Ihr Unternehmen außerhalb von Kalifornien befindet und Sie versuchen, bei mir in großen Mengen zu kaufen, um die Artikel weiterzuverkaufen, ist Ihr Wiederverkaufszertifikat außerhalb des Staates nicht gut .

Um in diesen Fällen von der Umsatzsteuer befreit zu werden, müssen Sie sich an die ausstellende Behörde des Staates wenden und eine separate Umsatzsteuerbefreiung beantragen .

Bevor Sie Ihre Artikel oder Verbrauchsmaterialien beschaffen, stellen Sie sicher, dass Sie verstehen, wie diese Genehmigungen funktionieren, und beantragen Sie im Voraus, was Sie benötigen.

Ein Wiederverkaufszertifikat befreit Sie nicht von der Erhebung der Umsatzsteuer

Mit Ihrem Wiederverkaufszertifikat können Sie beim Kauf die Umsatzsteuer vermeiden. Auf den Verkauf müssen Sie aber trotzdem Umsatzsteuer erheben.

Einer der wichtigsten Unterschiede ist die Tatsache, dass Ihr Zertifikat Ihnen nur hilft, die Umsatzsteuer beim Kauf zu vermeiden. Sie befreit Sie nicht von der Erhebung der Umsatzsteuer.

Wenn Sie in einem Bundesstaat leben, in dem Umsatzsteuer erhoben wird, müssen Sie dafür sorgen, dass Sie von Ihren Kunden im Bundesstaat einziehen können , auch wenn diese einen Online-Einkauf tätigen.

Denken Sie auch daran, dass Sie, wenn Sie ein Wiederverkaufszertifikat in einem Bundesstaat erhalten, der keine Zertifikate außerhalb des Bundesstaates zulässt, jetzt auch von diesen Kunden abholen müssen .

Viele Bundesstaaten setzen jedoch ihre eigenen Gesetze um , die Händler außerhalb des Bundesstaates dazu verpflichten, die geltenden Umsatzsteuern von ihren Kunden zu erheben.

Utah verlangt beispielsweise, dass Unternehmen , die an ihre Einwohner verkaufen, Umsatzsteuer erheben und diese dann an die Staatskasse weiterleiten. Wenn Sie an Leute in Utah verkaufen möchten, müssen Sie sicherstellen, dass Sie Umsatzsteuer erheben.

Heutzutage gibt es E-Commerce-Warenkörbe, mit denen Sie diese Umsatzsteuer einziehen und dorthin senden können, wo sie hin muss.

Berücksichtigen Sie bei der Einrichtung Ihres Shops die Auswirkungen der Umsatzsteuer und suchen Sie nach einem Einkaufswagen, mit dem die richtigen Beträge auf Grundlage der Adressen Ihrer Kunden berechnet werden können.

Anmerkung der Redaktion: Weitere Informationen finden Sie in diesem Beitrag zu den besten E-Commerce-Plattformen

Informationen, die Sie für eine Umsatzsteuerbefreiung angeben müssen

Wenn Sie ein Wiederverkaufszertifikat beantragen, müssen Sie bereit sein, spezifische Angaben zu Ihrem Unternehmen zu machen.

Bei der Beantragung eines Wiederverkaufszertifikats müssen Sie der ausstellenden Behörde bestimmte Informationen mitteilen. Sie erhalten nicht nur eine Freikarte.

Einige der Dinge, die Sie möglicherweise bereitstellen müssen, umfassen:

• Details zu Ihrem Unternehmen , z. B. der Name Ihres Unternehmens und Ihre Adresse. Einige Staaten fragen möglicherweise nach Ihrer EIN. Möglicherweise müssen Sie auch Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer angeben, wenn Sie eine separate Wiederverkaufsbescheinigung beantragen müssen. Möglicherweise müssen Sie auch die Art Ihres Unternehmens angeben.
• Arten von Artikeln, die Sie für Ihr Unternehmen kaufen . Möglicherweise müssen Sie die Artikel auflisten, die Sie im Großhandel kaufen möchten, oder die Verbrauchsmaterialien, die Sie für Ihr Unternehmen benötigen. Im Allgemeinen müssen Sie möglicherweise Informationen zu den spezifischen Dingen beifügen, für die Sie voraussichtlich eine Mehrwertsteuerermäßigung erhalten.
• Persönliche Daten , einschließlich Ihrer Adresse. Dies kann wichtig sein, um sicherzustellen, dass Sie in dem Staat ansässig sind, der Ihre Umsatzsteuer erhebt, oder dass Sie nicht in einem Staat wohnen, aber trotzdem Artikel in diesem Staat kaufen.
• Bestätigung, dass Sie die Angaben im Formular wahrheitsgemäß gemacht haben .

Sehen Sie nach , ob Sie eine Kopie des erforderlichen Formulars erhalten können, bevor Sie fortfahren. Die meisten Bundesstaaten haben Kopien auf ihren Websites, damit Sie sehen können, welche Informationen benötigt werden.

Sammeln Sie die erforderlichen Unterlagen im Voraus. Wenn Sie eine EIN benötigen, stellen Sie sicher, dass Sie eine über den IRS beantragen, bevor Sie mit der Beantragung Ihres Wiederverkaufszertifikats beginnen.

Anmerkung des Herausgebers: Weitere Informationen finden Sie in meinem Beitrag zum Erhalt einer Verkäufererlaubnis, einem fiktiven Firmennamen und FEIN für Ihr E-Commerce-Geschäft

Sie können nur für Artikel, die Sie verkaufen möchten, eine Befreiung beantragen

Eine Umsatzsteuerbefreiung können Sie nur für Waren geltend machen, die Sie tatsächlich verkaufen möchten.

Eines der wichtigsten Dinge, die Sie bei der Inanspruchnahme einer Mehrwertsteuerbefreiung verstehen sollten, ist die Tatsache, dass Sie diese Befreiung nur für Artikel geltend machen können, die Sie verkaufen möchten .

Ihr Wiederverkaufszertifikat ist keine Möglichkeit, Geld für eine Reihe von Artikeln für Ihr Unternehmen zu sparen .

Zum Beispiel können Sie einen Vorrat nicht auf Druckertinte von einem Großhändler und Anspruch auf eine Umsatzsteuerbefreiung , weil Sie Geld auf Ihr Unternehmen Bürobedarf speichern möchten.

Stattdessen müssen Sie nachweisen, dass Sie Artikel tatsächlich weiterverkaufen oder Verbrauchsmaterialien für die Herstellung von Artikeln verwenden, die Sie verkaufen möchten.

Dies ist einer der Gründe, warum Sie aufgrund Ihres Papierkrams möglicherweise über die Art Ihres Unternehmens sprechen müssen . Wenn Sie Taschentücher verkaufen und eine Umsatzsteuerbefreiung für Druckertinte beantragen, ist das ein Warnsignal.

Sofern Sie nicht tatsächlich ein Geschäft haben, das Druckertinte (und wahrscheinlich auch andere Büromaterialien) weiterverkauft, sollten Sie nicht versuchen, die Zahlung der Umsatzsteuer zu vermeiden .

Bevor Sie Ihr Zertifikat beantragen , machen Sie einen Schritt zurück und überlegen Sie sich genau, was Ihr Unternehmen braucht und was Sie tatsächlich verkaufen möchten.

Dies sind die Elemente, die Sie in Ihre Bewerbung aufnehmen sollten. Andernfalls müssen Sie die Umsatzsteuer zahlen – und das sind nur Kosten für Ihr Geschäft.

Sie könnten Steuern auf Artikel schulden, die Sie nicht verkaufen

Sie können die Artikel, die Sie steuerfrei kaufen, nicht für den persönlichen Gebrauch verwenden. Alle nicht verkauften Waren können steuerpflichtig sein

Haben Sie für bestimmte Artikel eine Wiederverkaufsbescheinigung erhalten und diese dann nicht verkauft?

Nun, Sie könnten auf lange Sicht am Haken sein, um diese Steuern zu zahlen. Viele Staaten haben eine sogenannte „Gebrauchssteuer“.

Technisch gesehen müssen Sie, wenn Sie als Verbraucher etwas online kaufen und der Verkäufer keine Umsatzsteuer von Ihnen erhebt , dies Ihrem Staat melden .

Es spielt keine Rolle, ob Sie ein Unternehmen sind oder nicht. Landesregierungen wollen ebenso wie die Bundesregierung ihre Kürzung. Wenn Sie versuchen, Geld zu sparen, indem Sie die Umsatzsteuer bei Online-Käufen vermeiden, möchte der Staat immer noch wissen.

Für Staaten, die Einkommensteuer erheben, kann dies Teil Ihrer Einkommensteuererklärung sein. Wenn Ihr Bundesstaat keine Einkommensteuer erhebt, aber Umsatzsteuer erhebt, müssen Sie möglicherweise nach einem separaten Formular suchen, das Ihre Einkäufe meldet.

Viele Verbraucher melden ihre unversteuerten Einkäufe einfach nicht. Für Unternehmen kann dies jedoch anders sein. Wenn der Staat weiß, dass Sie ein Wiederverkaufszertifikat haben und Sie Artikel mit diesem Zertifikat gekauft haben, könnte er Sie überprüfen.

Wenn Sie die Artikel, die Sie auf dem Zertifikat beanspruchen, nicht tatsächlich verkauft haben, werden Sie möglicherweise aufgefordert, die von Ihnen geschuldete Steuer zu zahlen.

Bevor Sie mit Ihrer Mehrwertsteuerbefreiung Einkäufe tätigen, sollten Sie wissen, ob Sie die Artikel wirklich verkaufen werden oder nicht . Sie wollen nicht im Nachhinein mit einer Gebrauchssteuer erwischt werden.

Einige Einzelhändler akzeptieren keine Wiederverkaufszertifikate

Nicht alle Händler akzeptieren Ihr Wiederverkaufszertifikat. Diese Frage solltest du dir vorher stellen

Beachten Sie schließlich, dass es Einzelhändler gibt, die keine Wiederverkaufszertifikate akzeptieren .

Wenn Sie ein Konto bei einem Anbieter oder Lieferanten einrichten, fällt es Ihnen möglicherweise schwer , alle dazu zu bringen, Ihr Wiederverkaufszertifikat zu akzeptieren – selbst wenn sie sich im gleichen Status befinden.

Viele Großhändler und andere Anbieter verstehen die Notwendigkeit der Befreiung von der Umsatzsteuer, aber einige sind weniger daran interessiert, Ihnen bei der Vermeidung von Umsatzsteuer zu helfen.

Zum Beispiel gibt es einige Einzelhändler, die keine Verkaufszertifikate akzeptieren, und das sind normalerweise die kleineren Verkaufsstellen. Schließlich haben Einzelhändler bereits ihr eigenes Inventar gekauft und müssen ihre eigenen Gewinnmargen schützen.

Unabhängig von Ihrer Situation ist es am besten, Lieferanten und Großhändler zu recherchieren und diese Fragen im Voraus zu stellen . Sehen Sie sich die Preise an und sehen Sie, wer Ihnen das beste Angebot macht.

Bei der Beschaffung Ihres Inventars und Ihrer Verbrauchsmaterialien geht es darum, eine angemessene Qualität und ein gutes Geschäft zu erhalten. In einigen Fällen müssen Sie möglicherweise nicht einmal ein Verkaufszertifikat verwenden , um die Nase vorn zu haben.

Sollten Sie ein Wiederverkaufszertifikat von jemand anderem akzeptieren?

Die Annahme eines externen Wiederverkaufszertifikats erfordert ein gewisses Maß an Sorgfalt Ihrerseits.

Vergessen Sie nicht, dass Sie in einigen Fällen möglicherweise in einer Situation sind, in der jemand möchte, dass Sie ihm keine Umsatzsteuer berechnen, wenn er bei Ihnen kauft.

An dieser Stelle müssen Sie entscheiden, ob es für Sie sinnvoll ist, Verkaufszertifikate zu akzeptieren . So wie andere die Annahme Ihres Zertifikats verweigern können, können Sie auch externe Zertifikate ablehnen.

Wenn Sie bestimmte Käufer nicht mit Umsatzsteuer belasten möchten, sollten Sie zwei Dinge beachten:

1. Überprüfen Sie die Genehmigung : Bevor Sie fortfahren, stellen Sie sicher, dass die Genehmigung gültig ist. Überprüfen Sie die Genehmigungsnummer. Und lesen Sie das Zertifikat, um sicherzustellen, dass alles richtig und in Ordnung ausgefüllt ist.

   Ziehen Sie in Betracht, eine Kopie in den Akten zu behalten, damit Sie sie bei Bedarf zur Steuerzeit verwenden können – oder um zukünftige Transaktionen zu vereinfachen.

2. Stellen Sie sicher, dass die gekauften Artikel wahrscheinlich weiterverkauft werden : Wenn Sie ein Wiederverkaufszertifikat akzeptieren und der Käufer den Artikel nicht weiterverkauft, könnten Sie später in Schwierigkeiten geraten, wenn Sie sich nicht in gutem Glauben bemüht haben, dies sicherzustellen kaufen etwas, das wahrscheinlich weiterverkauft wird.

   Wenn jemand eine große Menge Taschentücher in meinem Laden kaufen wollte und ich nachschaute und sah, dass er Büromaterial verkaufte, könnte ich misstrauisch sein.

   Sie werden sie wahrscheinlich nicht weiterverkaufen; Es besteht die Möglichkeit, dass sie nur versuchen, die Umsatzsteuer auf Gefälligkeiten für eine Veranstaltung zu vermeiden.

Generell sollten Sie bei der Verarbeitung einer Wiederverkaufsbescheinigung eines Käufers vorsichtig sein . Für den seltenen Fall, dass sich die Wiederverkaufsbescheinigung als ungültig herausstellt und Sie es versäumt haben, die Umsatzsteuer zu erheben, können Sie diese Umsatzsteuer aus eigenen Mitteln bezahlen!

Obwohl dies unwahrscheinlich ist und Sie nicht vollständig dafür verantwortlich sind, was jemand tut, wenn er etwas von Ihnen kauft, müssen Sie sich zumindest bemühen, die Geschichte zu überprüfen, bevor Sie eine Umsatzsteuerbefreiung gewähren.

Endeffekt

Abhängig von Ihrem Unternehmen und Ihren Bedürfnissen kann ein Wiederverkaufszertifikat sehr sinnvoll sein, da Sie damit Geld sparen können , insbesondere bei großen Lagerbeständen oder Beschaffungskäufen.

Wenn Sie außerdem in einer Position sind, in der die Leute möglicherweise große Mengen von Ihnen kaufen, können Sie durch die Annahme eines Zertifikats wettbewerbsfähige Preise anbieten . Sie lassen den Käufer wegen der Umsatzsteuer vom Haken.

Bevor Sie ein solches Zertifikat ausstellen oder akzeptieren, ist es wichtig, über den Lebenszeitwert dieses Kunden nachzudenken.

Wenn Sie glauben, dass mit diesem Kunden möglicherweise eine langfristige Beziehung bestehen könnte, lohnt es sich in der Regel, die Wiederverkaufsbescheinigung zu akzeptieren.