Apa Itu Sertifikat Penjualan Kembali Dan Bagaimana Cara Menghemat Pajak Penjualan
Diterbitkan: 2021-08-19Salah satu cara terbaik untuk meningkatkan kekayaan Anda adalah dengan memulai bisnis online. Dan cara termudah untuk memulai e-niaga adalah dengan menjual kembali produk yang sudah ada .
Pada dasarnya, Anda membeli produk dengan harga grosir dan kemudian berbalik dan menjualnya untuk mendapatkan keuntungan. Tidak ada biaya pengembangan produk, tidak ada biaya produksi, dan sebagian besar pedagang grosir domestik memiliki persyaratan pembelian minimum kurang dari $300 .
Namun jika Anda memutuskan untuk menempuh rute ini dengan bisnis Anda, Anda harus mempertimbangkan untuk mendapatkan sertifikat penjualan kembali untuk menghemat pajak Anda.
Berikut adalah delapan hal yang perlu Anda ketahui sebelum memulai:
Dapatkan Kursus Mini Gratis Saya Tentang Cara Memulai Toko E-niaga yang Sukses
Jika Anda tertarik untuk memulai bisnis e-niaga, saya mengumpulkan paket sumber daya yang komprehensif yang akan membantu Anda meluncurkan toko online Anda sendiri dari awal. Pastikan untuk mengambilnya sebelum Anda pergi!
Apa itu Sertifikat Penjualan Kembali?
Hal pertama yang pertama. Banyak negara bagian mewajibkan penjual untuk memungut pajak penjualan saat Anda menjual barang secara online. Hal-hal menjadi sedikit gila ketika Anda sedang dalam proses jual beli untuk dijual kembali karena pajak penjualan.
Bayangkan Anda memutuskan untuk membeli barang dari grosir. Mereka menagih Anda pajak penjualan .
Kemudian, tentu saja, Anda harus memakan biaya dan mengurangi margin keuntungan atau menaikkan harga untuk pelanggan Anda. Tak satu pun dari ini adalah pilihan yang ideal.
Di sinilah sertifikat penjualan kembali berperan.
Sertifikat penjualan kembali memungkinkan Anda untuk melewati pembayaran pajak penjualan saat Anda membeli barang yang Anda rencanakan untuk dijual kembali. Ini berfungsi untuk membeli barang grosir yang Anda rencanakan untuk dijual, serta membeli persediaan untuk barang yang Anda rencanakan untuk dirakit sebelum dijual.
Di dunia digital saat ini, Anda tidak perlu selembar kertas untuk sertifikat Anda.
Cukup mendaftar secara online dengan otoritas yang sesuai dan Anda akan diberikan nomor yang dapat Anda bagikan dengan pemasok Anda.
Simpan nomor tersebut di tempat yang mudah dijangkau sehingga Anda dapat menggunakannya dengan cepat dan mudah.
Sertifikat Penjualan Kembali Anda Mungkin Memiliki Nama Yang Berbeda
Setiap negara bagian memiliki undang-undang pajaknya sendiri, jadi pastikan Anda melakukan riset sendiri di tempat Anda tinggal.
Karena setiap negara bagian memiliki undang-undang pajak penjualannya sendiri, Anda mungkin akan mengalami skenario yang berbeda saat mengajukan permohonan sertifikat.
Sertifikat penjualan kembali Anda mungkin disebut a(n):
- Izin reseller
- Sertifikat pembebasan
- Lisensi pajak penjualan (atau izin)
Dalam beberapa kasus, sertifikat penjualan kembali Anda mungkin juga memiliki nomor yang sama dengan lisensi pajak penjualan Anda. Jika itu masalahnya, Anda mungkin hanya perlu mengisi dokumen satu kali .
Periksa kembali undang-undang negara bagian Anda , karena ada tempat di mana Anda perlu memiliki izin pajak penjualan dan nomor sertifikat penjualan kembali yang terpisah.
Kapan pun Anda memulai bisnis di negara bagian mana pun, lakukan uji tuntas untuk mengetahui apakah Anda perlu memungut pajak penjualan dan mematuhi undang-undang negara bagian yang mengatur pelanggan Anda.
Saat ini, berkat meningkatnya jumlah negara bagian yang mewajibkan semua penjual online untuk memungut pajak penjualan dari penduduknya, banyak kereta belanja e-niaga dilengkapi untuk mengelola item ini.
Misalnya, Shopify dan BigCommerce menawarkan kemampuan untuk mengumpulkan pajak penjualan dari wilayah mana pun di dunia.
Anda Mungkin Perlu Mendaftar untuk Lebih dari Satu Sertifikat Penjualan Kembali
Beberapa negara bagian tidak akan menghormati sertifikat penjualan kembali di luar negara bagian.
Dalam kebanyakan kasus, Anda akan dapat menggunakan sertifikat dijual kembali Anda untuk membeli grosir atau massal item dari luar negara tanpa harus khawatir tentang membayar pajak penjualan.
Tapi, seperti biasa, ada pengecualian . Di beberapa negara bagian, hanya sertifikat dalam negara bagian yang diterima.
Berikut daftar negara bagian yang tidak akan menghormati sertifikat penjualan kembali di luar negara bagian :
- California
- Florida
- Hawaii
- Illinois
- Louisiana
- Maryland
- Massachusetts
- Washington
- Washington DC
Bisnis saya berbasis di California , jadi jika saya membeli sesuatu dari grosir di California, sertifikat penjualan kembali saya berfungsi dengan baik.
Tetapi apa yang terjadi jika saya memutuskan untuk mengambil sesuatu dari Washington? Washington tidak akan menerima izin California saya .
Demikian juga, jika bisnis Anda berlokasi di luar California dan Anda mencoba membeli dalam jumlah besar dari saya dengan tujuan untuk menjual kembali barang tersebut, sertifikat penjualan kembali di luar negara bagian Anda tidak akan berguna .
Untuk dibebaskan dari pembayaran pajak penjualan dalam kasus ini, Anda harus pergi ke otoritas penerbit negara bagian dan mengajukan izin pembebasan pajak penjualan terpisah .
Sebelum Anda mencari barang atau persediaan Anda, pastikan Anda memahami bagaimana izin ini bekerja dan mengajukan apa yang Anda butuhkan sebelumnya.
Sertifikat Penjualan Kembali Tidak Membebaskan Anda dari Memungut Pajak Penjualan
Sertifikat penjualan kembali Anda memungkinkan Anda untuk menghindari membayar pajak penjualan saat Anda membeli. Tetapi Anda masih harus memungut pajak penjualan atas penjualan tersebut.
Salah satu perbedaan terpenting yang perlu diingat adalah fakta bahwa sertifikat Anda hanya membantu Anda menghindari pembayaran pajak penjualan atas pembelian. Itu tidak membebaskan Anda dari memungut pajak penjualan.
Jika Anda tinggal di negara bagian yang mengenakan pajak penjualan, Anda harus memastikan bahwa Anda telah menyiapkan untuk menagih dari pelanggan di negara bagian tersebut , bahkan saat mereka melakukan pembelian online.
Hal lain yang perlu diingat adalah jika Anda mendapatkan sertifikat penjualan kembali dalam keadaan yang tidak mengizinkan sertifikat di luar negara bagian, sekarang Anda juga harus mengumpulkan dari pelanggan tersebut .
Namun, banyak negara bagian menerapkan undang - undang mereka sendiri yang mewajibkan pengecer luar negara bagian untuk memungut pajak penjualan yang berlaku dari pelanggan mereka.
Misalnya, Utah mengharuskan bisnis yang menjual kepada penduduknya mengumpulkan pajak penjualan dan kemudian mengirimkannya ke kas negara bagian. Jika Anda ingin menjual kepada orang-orang di Utah, Anda harus memastikan bahwa Anda memungut pajak penjualan.
Saat ini, ada kereta belanja e-niaga yang dapat membantu Anda mengumpulkan pajak penjualan itu dan mengirimkannya ke tempat yang harus dituju.
Saat Anda menyiapkan toko Anda, pertimbangkan dampak pajak penjualan, dan cari kereta yang dapat menangani penagihan jumlah yang tepat, berdasarkan alamat pelanggan Anda.
Catatan Editor: Untuk informasi lebih lanjut, lihat posting ini di platform e-niaga terbaik
Informasi yang Harus Anda Berikan untuk Pembebasan Pajak Penjualan
Ketika Anda mengajukan permohonan untuk sertifikat penjualan kembali, Anda harus siap untuk memberikan rincian spesifik tentang bisnis Anda.
Saat mengajukan permohonan sertifikat penjualan kembali, Anda harus memberikan informasi tertentu kepada otoritas penerbit. Anda tidak hanya akan mendapatkan tiket gratis.
Beberapa hal yang mungkin perlu Anda sediakan antara lain:
- Detail tentang bisnis Anda , seperti nama perusahaan dan alamat Anda. Beberapa negara bagian mungkin meminta EIN Anda. Anda mungkin juga perlu menyertakan nomor izin pajak penjualan jika Anda harus mengajukan permohonan sertifikat penjualan kembali yang terpisah. Anda mungkin juga perlu memasukkan jenis bisnis yang Anda miliki.
- Jenis barang yang Anda beli untuk bisnis Anda . Anda mungkin perlu membuat daftar barang-barang yang ingin Anda beli secara grosir atau persediaan yang Anda butuhkan untuk bisnis Anda. Secara umum, Anda mungkin diminta untuk melampirkan informasi tentang hal-hal spesifik yang Anda harapkan untuk mendapatkan potongan pajak penjualan.
- Detail pribadi , termasuk alamat Anda. Ini mungkin penting untuk memverifikasi bahwa Anda adalah penduduk negara bagian yang memungut pajak penjualan, atau Anda tidak tinggal di negara bagian, tetapi Anda tetap membeli barang dari negara bagian tersebut.
- Pengakuan bahwa Anda jujur dalam informasi yang Anda berikan pada formulir.
Lihat apakah Anda bisa mendapatkan salinan formulir yang diperlukan sebelum melanjutkan. Sebagian besar negara bagian memiliki salinan di situs web mereka, memungkinkan Anda melihat informasi apa yang diperlukan.
Kumpulkan dokumentasi yang diperlukan sebelumnya. Jika Anda diharuskan memiliki EIN, pastikan Anda mengajukannya melalui IRS sebelum Anda mulai mengajukan permohonan untuk sertifikat penjualan kembali Anda.
Catatan Editor: Untuk informasi lebih lanjut, lihat posting saya tentang Cara Mendapatkan Izin Penjual, Nama Bisnis Fiktif Dan FEIN Untuk Bisnis E-commerce Anda
Anda Hanya Dapat Mengklaim Pengecualian untuk Barang yang Anda Rencanakan untuk Dijual
Anda hanya dapat mengklaim pembebasan pajak penjualan untuk barang yang benar-benar Anda rencanakan untuk dijual.
Salah satu hal terpenting yang harus dipahami tentang mengklaim pembebasan pajak penjualan adalah kenyataan bahwa Anda hanya dapat mengklaim pembebasan itu untuk barang yang Anda rencanakan untuk dijual .
Sertifikat penjualan kembali Anda bukanlah cara untuk menghemat uang pada banyak item untuk bisnis Anda.
Misalnya, Anda tidak dapat menyimpan tinta printer dari grosir dan mengklaim pembebasan pajak penjualan karena Anda ingin menghemat uang untuk perlengkapan kantor bisnis Anda.
Sebaliknya, Anda perlu menunjukkan bahwa Anda benar-benar akan menjual kembali barang , atau menggunakan persediaan dalam pembuatan barang yang Anda rencanakan untuk dijual.
Ini adalah salah satu alasan dokumen Anda mungkin mengharuskan Anda untuk berbicara tentang jenis bisnis yang Anda miliki . Jika Anda menjual sapu tangan, dan Anda mengklaim pembebasan pajak penjualan untuk tinta printer, itu menimbulkan tanda bahaya.
Kecuali Anda benar-benar memiliki etalase yang menjual kembali tinta printer (dan mungkin perlengkapan kantor lainnya), Anda tidak boleh mencoba menghindari pembayaran pajak penjualan .
Sebelum Anda mengajukan permohonan sertifikat Anda , mundurlah selangkah dan pikirkan benar-benar apa yang dibutuhkan bisnis Anda, dan apa yang sebenarnya Anda rencanakan untuk dijual.
Itu adalah item yang harus disertakan dalam aplikasi Anda. Jika tidak, Anda terjebak membayar pajak penjualan — dan itu hanya biaya menjalankan bisnis.
Anda Bisa Berutang Pajak Atas Barang yang Tidak Anda Jual
Anda tidak dapat menggunakan barang yang Anda beli bebas pajak untuk penggunaan pribadi. Semua barang dagangan yang tidak terjual dapat dikenakan pajak
Apakah Anda mendapatkan sertifikat penjualan kembali untuk barang-barang tertentu dan akhirnya tidak menjualnya?
Nah, Anda bisa terjerat untuk membayar pajak tersebut dalam jangka panjang. Banyak negara bagian memiliki apa yang disebut "pajak penggunaan".
Secara teknis, jika Anda membeli sesuatu secara online sebagai konsumen dan penjual tidak memungut pajak penjualan dari Anda, Anda harus melaporkannya ke negara bagian Anda .
Tidak masalah apakah Anda seorang bisnis atau tidak. Pemerintah negara bagian, seperti halnya pemerintah federal, menginginkan pemotongan mereka. Jika Anda mencoba menghemat uang dengan menghindari pajak penjualan atas pembelian online, negara masih ingin tahu.
Untuk negara bagian yang memungut pajak penghasilan, ini mungkin menjadi bagian dari pelaporan pajak penghasilan Anda. Jika negara bagian Anda tidak memungut pajak penghasilan, tetapi mereka memungut pajak penjualan, Anda mungkin harus mencari-cari formulir terpisah yang melaporkan pembelian Anda.
Banyak konsumen tidak melaporkan pembelian tidak kena pajak mereka. Namun, hal-hal mungkin berbeda untuk bisnis. Lagi pula, jika negara bagian tahu Anda memiliki sertifikat penjualan kembali, dan Anda telah membeli barang dengan sertifikat itu, mereka bisa mengaudit Anda.
Jika Anda belum benar-benar menjual barang yang Anda klaim di sertifikat, mereka mungkin meminta Anda untuk membayar pajak yang harus Anda bayar.
Sebelum melakukan pembelian menggunakan pembebasan pajak penjualan, pastikan untuk mengetahui apakah Anda akan benar-benar menjual barang tersebut . Anda tidak ingin ditangkap dengan pajak penggunaan setelah fakta.
Beberapa Pengecer Tidak Akan Menerima Sertifikat Penjualan Kembali
Tidak semua pengecer akan menerima sertifikat penjualan kembali Anda. Anda harus menanyakan pertanyaan ini di muka
Akhirnya, sadarilah bahwa ada pengecer yang tidak akan menerima sertifikat penjualan kembali .
Saat Anda mengatur akun dengan vendor atau pemasok, Anda mungkin kesulitan membuat semua orang menerima sertifikat penjualan kembali Anda — bahkan jika mereka berada dalam keadaan yang sama.
Banyak grosir dan vendor lain memahami perlunya pembebasan pajak penjualan, tetapi ada beberapa yang kurang tertarik untuk membantu Anda menghindari pajak penjualan.
Misalnya, ada beberapa pengecer yang tidak menerima sertifikat penjualan dan biasanya outlet yang lebih kecil. Bagaimanapun, pengecer telah membeli inventaris mereka sendiri dan memiliki margin keuntungan mereka sendiri untuk dilindungi.
Apa pun situasi Anda, yang terbaik adalah meneliti pemasok dan pedagang grosir dan mengajukan pertanyaan ini sebelumnya . Periksa harga dan lihat siapa yang akan memberi Anda penawaran terbaik.
Sumber persediaan dan persediaan Anda adalah tentang mendapatkan kualitas yang wajar dan untuk kesepakatan yang baik. Dalam beberapa kasus, Anda bahkan mungkin tidak perlu menggunakan sertifikat penjualan untuk tampil di depan.
Haruskah Anda Menerima Sertifikat Penjualan Kembali dari Orang Lain?
Menerima sertifikat penjualan kembali dari luar memerlukan sejumlah uji tuntas di pihak Anda.
Jangan lupa bahwa, dalam beberapa kasus, Anda mungkin berada dalam posisi di mana seseorang ingin Anda tidak membebankan pajak penjualan kepada mereka saat mereka melakukan pembelian dari Anda.
Pada titik ini, Anda perlu memutuskan apakah masuk akal bagi Anda untuk menerima sertifikat penjualan . Sama seperti orang lain yang dapat menolak untuk menerima sertifikat Anda, Anda juga dapat menolak sertifikat eksternal.
Jika Anda memutuskan untuk menghindari membebankan pajak penjualan kepada pembeli tertentu, berikut adalah dua hal yang perlu diingat:
- Verifikasi izin : Sebelum Anda melangkah maju, pastikan izin itu valid. Periksa kembali nomor izin. Dan bacalah sertifikat untuk memastikan bahwa semuanya diisi dengan benar dan teratur.
Pertimbangkan untuk menyimpan salinannya, sehingga Anda dapat menggunakannya pada waktu pajak jika diperlukan — atau untuk mempermudah transaksi di masa mendatang.
- Pastikan bahwa barang yang dibeli kemungkinan besar akan dijual kembali : Jika Anda menerima sertifikat penjualan kembali dan pembeli tidak menjual kembali barang tersebut, Anda mungkin akan mendapat masalah di kemudian hari jika Anda tidak berusaha dengan itikad baik untuk memastikan barang tersebut membeli sesuatu yang kemungkinan besar akan dijual kembali.
Jika seseorang ingin membeli saputangan dalam jumlah besar dari toko saya, dan saya memeriksa dan melihat bahwa mereka menjual perlengkapan kantor, saya mungkin curiga.
Mereka mungkin tidak akan menjualnya kembali; ada kemungkinan mereka hanya berusaha menghindari membayar pajak penjualan atas bantuan untuk suatu acara.
Secara umum, Anda harus berhati-hati saat memproses sertifikat penjualan kembali dari pembeli. Dalam kasus yang jarang terjadi bahwa sertifikat penjualan kembali ternyata tidak valid dan Anda lalai mengenakan pajak penjualan, Anda bisa berakhir di hook untuk membayar pajak penjualan dari dana Anda sendiri!
Meskipun hal ini tidak mungkin terjadi dan Anda tidak sepenuhnya bertanggung jawab atas apa yang dilakukan seseorang jika mereka membeli sesuatu dari Anda, Anda setidaknya harus berusaha untuk memverifikasi cerita tersebut sebelum Anda memberikan pembebasan pajak penjualan.
Intinya
Bergantung pada bisnis Anda, dan kebutuhan Anda, sertifikat penjualan kembali bisa sangat masuk akal, karena dapat menghemat uang Anda , terutama untuk pembelian persediaan atau persediaan dalam jumlah besar.
Selain itu, jika Anda berada dalam posisi di mana orang mungkin membeli dalam jumlah besar dari Anda, menerima sertifikat dapat memungkinkan Anda memberikan harga yang kompetitif . Anda membiarkan pembeli lolos dari pajak penjualan.
Sebelum Anda memberikan atau menerima sertifikat seperti itu, penting untuk memikirkan nilai umur pelanggan ini.
Jika Anda yakin bahwa kemungkinan ada hubungan jangka panjang dengan pelanggan ini, umumnya layak untuk menerima sertifikat penjualan kembali.