Ce este un certificat de revânzare și cum se economisește impozitul pe vânzări
Publicat: 2021-08-19Una dintre cele mai bune modalități de a-ți crește averea este să începi o afacere online. Iar cel mai simplu mod de a începe în comerțul electronic este revânzarea produselor existente .
Practic, cumpărați produse la prețuri cu ridicata și apoi le întoarceți și le vindeți pentru profit. Nu există costuri de dezvoltare a produselor, nici costuri de fabricație, iar majoritatea angrosiștilor interni au cerințe minime de achiziție mai mici de 300 USD .
Cu toate acestea, dacă decideți să mergeți pe această cale cu afacerea dvs., va trebui să vă uitați să obțineți un certificat de revânzare pentru a economisi impozitele dvs.
Iată opt lucruri pe care trebuie să le știți înainte de a începe:
Obțineți mini-cursul meu gratuit despre cum să începeți un magazin de comerț electronic de succes
Dacă sunteți interesat să începeți o afacere de comerț electronic, am creat un pachet cuprinzător de resurse care vă vor ajuta să vă lansați propriul magazin online de la zero. Asigurați-vă că îl apucați înainte de a pleca!
Ce este un certificat de revânzare?
Să începem cu începutul. Multe state solicită vânzătorilor să colecteze impozitul pe vânzări atunci când vindeți articole online. Lucrurile devin puțin nebunești atunci când sunteți în proces de cumpărare și vânzare pentru revânzare din cauza impozitului pe vânzări.
Imaginați-vă că decideți să cumpărați articole de la un angrosist. Vă percep taxe pe vânzări .
Apoi, bineînțeles, trebuie să consumați costul și să reduceți marjele de profit sau să creșteți prețurile pentru clienții dvs. Niciuna dintre acestea nu este o opțiune ideală.
Aici intră în joc certificatul de revânzare.
Un certificat de revânzare vă permite să renunțați la plata impozitului pe vânzări atunci când cumpărați articole pe care intenționați să le revindeți. Acest lucru funcționează pentru cumpărarea articolelor cu ridicata pe care intenționați să le vindeți, precum și pentru achiziționarea de consumabile pentru articolele pe care intenționați să le asamblați înainte de a le vinde.
În lumea digitală de astăzi, nu aveți neapărat nevoie de o bucată de hârtie pentru certificatul dvs.
Doar aplicați online la autoritatea competentă și vi se va emite un număr pe care îl puteți partaja cu furnizorul dvs.
Păstrați numărul într-un loc accesibil, astfel încât să îl puteți utiliza rapid și ușor.
Certificatul dvs. de revânzare poate avea un nume diferit
Fiecare stat are propriile legi fiscale, așa că asigurați-vă că faceți propriile cercetări acolo unde locuiți.
Deoarece fiecare stat are propriile legi privind impozitul pe vânzări, probabil veți întâlni diferite scenarii atunci când solicitați certificatul.
Certificatul dvs. de revânzare poate fi numit (n):
- Permisul revânzătorului
- Certificat de scutire
- Licență (sau permis) pentru impozitul pe vânzări
În unele cazuri, certificatul dvs. de revânzare ar putea avea, de asemenea, același număr ca și licența dvs. pentru impozitul pe vânzări. În acest caz, este posibil să fie necesar să completați documentele o singură dată .
Verificați din nou legile statului dvs. , deoarece există locuri în care trebuie să aveți un permis de impozitare pe vânzări separat și numerele certificatului de revânzare.
Ori de câte ori începeți o afacere în orice stat, faceți diligența necesară pentru a afla dacă trebuie să colectați impozitul pe vânzări și să respectați legile statului care guvernează clienții dvs.
Astăzi, datorită numărului tot mai mare de state care solicită tuturor vânzătorilor online să colecteze impozitul pe vânzări de la rezidenții lor, multe coșuri de cumpărături de comerț electronic sunt echipate pentru a gestiona acest articol.
De exemplu, atât Shopify, cât și BigCommerce oferă posibilitatea de a colecta impozitul pe vânzări din orice localitate din lume.
S-ar putea să trebuiască să solicitați mai multe certificate de revânzare
Unele state nu vor onora certificate de revânzare în afara statului.
În majoritatea cazurilor, veți putea folosi certificatul dvs. de revânzare pentru a cumpăra articole en-gros sau în vrac din afara statului, fără să vă faceți griji cu privire la plata impozitului pe vânzări .
Dar, ca întotdeauna, există excepții . În unele state, sunt acceptate numai certificate în stat .
Iată o listă a statelor care nu vor onora certificatele de revânzare în afara statului :
- California
- Florida
- Hawaii
- Illinois
- Louisiana
- Maryland
- Massachusetts
- Washington
- Washington DC
Afacerea mea are sediul în California , deci dacă cumpăr ceva de la un angrosist din California, certificatul meu de revânzare funcționează foarte bine.
Dar ce se întâmplă dacă decid să obțin ceva de la Washington? Washingtonul nu va accepta permisul meu din California .
La fel, dacă afacerea dvs. se află în afara Californiei și încercați să cumpărați vrac de la mine cu intenția de a revinde articolele, certificatul dvs. de revânzare în afara statului nu va fi bun .
Pentru a fi scutit de plata impozitului pe vânzări în aceste cazuri, trebuie să mergeți la autoritatea emitentă a statului și să solicitați un permis separat de scutire de impozit pe vânzări .
Înainte de a vă furniza articolele sau consumabilele, asigurați-vă că înțelegeți cum funcționează aceste permise și solicitați din timp ceea ce aveți nevoie.
Un certificat de revânzare nu vă scutește de colectarea impozitului pe vânzări
Certificatul dvs. de revânzare vă permite să evitați plata impozitului pe vânzări atunci când cumpărați. Dar trebuie totuși să colectați impozitul pe vânzări pentru vânzare.
Una dintre cele mai importante distincții de reținut este faptul că certificatul dvs. vă ajută doar să evitați plata impozitului pe vânzare la achiziție. Nu vă scutește de colectarea impozitului pe vânzări.
Dacă locuiți într-un stat care percepe impozitul pe vânzări, va trebui să vă asigurați că sunteți pregătit să colectați de la clienții dvs. din stat , chiar și atunci când fac o achiziție online.
Un alt lucru de reținut este că, dacă primiți un certificat de revânzare într-un stat care nu permite certificate în afara statului, acum va trebui să colectați și de la acei clienți .
Cu toate acestea, multe state își pun în aplicare propriile legi care impun comercianților cu amănuntul din afara statului să colecteze taxele de vânzare aplicabile de la clienții lor.
De exemplu, Utah cere ca întreprinderile care vând rezidenților să colecteze impozitul pe vânzări și apoi să le trimită la casele de stat. Dacă doriți să vindeți oamenilor din Utah, trebuie să vă asigurați că colectați impozitul pe vânzări.
Astăzi, există coșuri de cumpărături pentru comerțul electronic care vă pot ajuta să colectați impozitul pe vânzări și să îl trimiteți acolo unde trebuie.
Pe măsură ce vă configurați magazinul, luați în considerare impactul impozitului pe vânzări și căutați un coș care să se ocupe de încărcarea sumelor corecte, pe baza adreselor clienților dvs.
Nota editorului: Pentru mai multe informații, consultați această postare pe cele mai bune platforme de comerț electronic
Informații pe care trebuie să le furnizați pentru o scutire de impozitul pe vânzări
Când solicitați un certificat de revânzare, trebuie să fiți pregătit să oferiți detalii specifice despre afacerea dvs.
Când solicitați un certificat de revânzare, va trebui să furnizați anumite informații autorității emitente. Nu veți obține doar un permis gratuit.
Unele dintre lucrurile pe care ar trebui să le oferiți includ:
- Detalii despre afacerea dvs. , cum ar fi numele companiei dvs. și adresa dvs. Unele state ar putea cere EIN-ul dvs. S-ar putea să fie necesar să includeți și numărul de permis al taxei de vânzare dacă trebuie să solicitați un certificat de revânzare separat. S-ar putea să fie necesar să includeți și tipul de afacere pe care îl aveți.
- Tipuri de articole pe care le cumpărați pentru afacerea dvs. Este posibil să trebuiască să enumerați articolele pe care intenționați să le cumpărați cu ridicata sau consumabilele de care aveți nevoie pentru afacerea dvs. În general, s-ar putea să vi se solicite să atașați informații despre lucrurile specifice pe care vă așteptați să le obțineți o reducere a impozitului pe vânzări.
- Detalii personale , inclusiv adresa dvs. Acest lucru ar putea fi important pentru a verifica dacă sunteți un rezident al statului care vă percepe impozitul pe vânzări sau că nu locuiți într-un stat, dar că oricum cumpărați articole din acel stat.
- Recunoașterea faptului că sunteți sinceri în informațiile pe care le furnizați în formular.
Vedeți dacă puteți obține o copie a formularului necesar înainte de a merge mai departe. Majoritatea statelor au copii pe site-urile lor web, permițându-vă să vedeți ce informații sunt necesare.
Adunați documentația necesară din timp. Dacă vi se cere să aveți un EIN, asigurați-vă că solicitați unul prin IRS înainte de a începe să solicitați certificatul de revânzare.
Nota editorului: Pentru mai multe informații, consultați postarea mea despre Cum să obțineți un permis de vânzători, numele de afaceri fictiv și FEIN pentru afacerea dvs. de comerț electronic
Puteți revendica doar scutirea pentru articolele pe care intenționați să le vindeți
Puteți solicita o scutire de impozitul pe vânzări numai pentru bunurile pe care intenționați să le vindeți.
Unul dintre cele mai importante lucruri pe care trebuie să le înțelegeți despre solicitarea unei scutiri de la impozitul pe vânzări este faptul că puteți solicita această scutire numai pentru articolele pe care intenționați să le vindeți .
Certificatul dvs. de revânzare nu este o modalitate de a economisi bani pe o grămadă de articole pentru afacerea dvs.
De exemplu, nu vă puteți aproviziona cu cerneală de imprimantă de la un angrosist și nu puteți solicita o scutire de la impozitul pe vânzări, deoarece doriți să economisiți bani pentru consumabilele dvs. de birou.
În schimb, trebuie să arăți că vei revinde de fapt articole sau vei folosi consumabile în fabricarea articolelor pe care intenționezi să le vinzi.
Acesta este unul dintre motivele pentru care documentele dvs. vă pot cere să vorbiți despre tipul de afacere pe care îl aveți . Dacă vindeți batiste și solicitați o scutire de la impozitul pe vânzări pe cerneala imprimantei, aceasta ridică un steag roșu.
Dacă nu aveți de fapt o vitrină care revinde cerneala imprimantei (și probabil alte rechizite de birou), nu ar trebui să încercați să evitați plata impozitului pe vânzări .
Înainte de a aplica pentru certificatul dvs. , faceți un pas înapoi și gândiți-vă cu adevărat la ce are nevoie afacerea dvs. și la ce intenționați de fapt să vindeți.
Acestea sunt elementele care trebuie incluse în cererea dvs. În caz contrar, sunteți blocat plătind impozitul pe vânzări - și acesta este doar un cost pentru a face afaceri.
S-ar putea să vă datorați impozite pe articolele pe care nu le vindeți
Nu puteți utiliza articolele pe care le achiziționați fără taxe pentru uz personal. Toate mărfurile nevândute pot fi supuse impozitării
Ați primit un certificat de revânzare pentru anumite articole și apoi ați ajuns să nu le vindeți?
Ei bine, ai putea fi la curent cu plata acestor taxe pe termen lung. Multe state au ceea ce se numește o „taxă de utilizare”.
Din punct de vedere tehnic, dacă cumpărați ceva online în calitate de consumator și vânzătorul nu colectează impozitul pe vânzări de la dvs., ar trebui să îl raportați statului dumneavoastră .
Nu contează dacă ești o afacere sau nu. Guvernele de stat, la fel ca guvernul federal, își doresc reducerea. Dacă încercați să economisiți bani evitând impozitul pe vânzări la achizițiile online, statul încă mai dorește să știe.
Pentru statele care colectează impozitul pe venit, aceasta ar putea face parte din raportarea impozitului pe venit. Dacă statul dvs. nu colectează impozitul pe venit, dar colectează impozitul pe vânzări, este posibil să fiți nevoit să căutați un formular separat care să raporteze achizițiile dvs.
Mulți consumatori pur și simplu nu își raportează achizițiile neimpozitate. Cu toate acestea, lucrurile ar putea fi diferite pentru companii. La urma urmei, dacă statul știe că aveți un certificat de revânzare și ați cumpărat articole cu acel certificat, ei ar putea să vă auditeze.
Dacă nu ați vândut efectiv articolele pe care le revendicați pe certificat, acestea vă pot cere să plătiți taxa pe care o datorați.
Înainte de a efectua achiziții folosind scutirea de la impozitul pe vânzări, faceți un lucru important să știți dacă veți vinde cu adevărat articolele sau nu . Nu doriți să fiți prins cu o taxă de utilizare după fapt.
Unii comercianți cu amănuntul nu vor accepta certificate de revânzare
Nu toți comercianții cu amănuntul vă vor accepta certificatul de revânzare. Ar trebui să puneți această întrebare în avans
În cele din urmă, realizați-vă că există comercianți cu amănuntul care nu vor accepta certificate de revânzare .
Când vă configurați un cont la un furnizor sau furnizor, este posibil să aveți dificultăți în a determina pe toți să accepte certificatul dvs. de revânzare - chiar dacă se află în aceeași stare.
Mulți angrosiști și alți furnizori înțeleg necesitatea scutirii de la impozitul pe vânzări, dar există unii care sunt mai puțin interesați să vă ajute să evitați impozitul pe vânzări.
De exemplu, există unii comercianți cu amănuntul care nu vor accepta certificate de vânzare și de obicei sunt punctele de vânzare mai mici. La urma urmei, comercianții cu amănuntul și-au cumpărat deja propriul inventar și au propriile marje de profit de protejat.
Indiferent de situația dvs., cel mai bine este să căutați furnizori și angrosiști și să puneți aceste întrebări în față . Verificați prețurile și vedeți cine vă va oferi cea mai bună ofertă.
Aprovizionarea inventarului și a consumabilelor este despre obținerea unei calități rezonabile și pentru o ofertă bună. În unele cazuri, este posibil să nu fie nevoie să folosiți un certificat de vânzări pentru a ieși înainte.
Ar trebui să acceptați un certificat de revânzare de la altcineva?
Acceptarea unui certificat de revânzare extern necesită o anumită diligență din partea dvs.
Nu uitați că, în unele cazuri, s-ar putea să vă aflați într-o poziție în care cineva dorește să nu le percepeți taxe pe vânzări atunci când face o achiziție de la dvs.
În acest moment, trebuie să decideți dacă are sens să acceptați certificate de vânzare . Așa cum alții pot refuza să accepte certificatul dvs., puteți refuza și certificatele externe.
Dacă decideți să evitați taxarea pe vânzări anumitor cumpărători, iată două lucruri de reținut:
- Verificați permisul : înainte de a merge mai departe, asigurați-vă că permisul este valid. Verificați din nou numărul permisului. Și citiți certificatul pentru a vă asigura că totul este completat corect și în ordine.
Luați în considerare păstrarea unei copii la dosar, astfel încât să o puteți utiliza la momentul impozitării, dacă este necesar - sau pentru a facilita viitoarele tranzacții.
- Asigurați-vă că este posibil ca articolele cumpărate să fie revândute : dacă acceptați un certificat de revânzare și cumpărătorul nu revinde articolul, s-ar putea să aveți probleme pe drum dacă nu ați depus eforturi de bună credință pentru a vă asigura că cumpără ceva susceptibil de a fi revândut.
Dacă cineva ar vrea să cumpere un volum mare de batiste din magazinul meu și aș verifica și am văzut că vând articole de birou, aș putea fi suspect.
Probabil că nu le vor revinde; există șansa că încearcă doar să evite plata impozitului pe vânzări pentru favoruri pentru un eveniment.
În general, ar trebui să aveți grijă atunci când prelucrați un certificat de revânzare de la un cumpărător. În cazul rar în care certificatul de revânzare se dovedește a fi invalid și ați neglijat să percepeți impozitul pe vânzări, ați putea ajunge la cârlig pentru a plăti impozitul pe vânzări din propriile fonduri!
Deși este puțin probabil să se întâmple acest lucru și nu sunteți total responsabil pentru ceea ce face cineva dacă cumpără ceva de la dvs., trebuie să faceți cel puțin un efort pentru a verifica povestea înainte de a acorda o scutire de impozitul pe vânzări.
Linia de fund
În funcție de afacerea dvs. și de nevoile dvs., un certificat de revânzare poate avea mult sens, deoarece vă poate economisi bani , în special pentru achiziții mari de stocuri sau aprovizionare.
În plus, dacă vă aflați într-o poziție în care oamenii ar putea cumpăra de la dvs. cantități mari, acceptarea unui certificat vă poate permite să oferiți prețuri competitive . Îl lăsați pe cumpărător să plătească impozitul pe vânzări.
Înainte de a furniza sau a accepta un astfel de certificat, este important să vă gândiți la valoarea pe viață a acestui client.
Dacă credeți că ar putea exista o relație pe termen lung cu acest client, în general merită să acceptați certificatul de revânzare.