¿Qué es un certificado de reventa y cómo ahorrar en impuestos sobre las ventas?
Publicado: 2021-08-19Una de las mejores formas de hacer crecer su patrimonio es iniciar un negocio en línea. Y la forma más sencilla de iniciarse en el comercio electrónico es revender los productos existentes .
Básicamente, usted compra productos a precios mayoristas y luego los vende con fines de lucro. No hay costos de desarrollo de productos, no hay costos de fabricación y la mayoría de los mayoristas nacionales tienen requisitos mínimos de compra que son menos de $ 300 .
Sin embargo, si decide seguir este camino con su negocio, deberá buscar un certificado de reventa para ahorrar en sus impuestos.
Aquí hay ocho cosas que necesita saber antes de comenzar:
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¿Qué es un certificado de reventa?
Lo primero es lo primero. Muchos estados requieren que los vendedores cobren impuestos sobre las ventas cuando vendes artículos en línea. Las cosas se vuelven un poco locas cuando estás en el proceso de compra y venta para reventa debido al impuesto sobre las ventas.
Imagina que decides comprar artículos a un mayorista. Te cobran impuestos sobre las ventas .
Luego, por supuesto, debe consumir el costo y reducir sus márgenes de ganancia o aumentar los precios para sus clientes. Ninguno de estos es una opción ideal.
Aquí es donde entra en juego el certificado de reventa.
Un certificado de reventa le permite omitir el pago de impuestos sobre las ventas cuando compra artículos que planea revender. Esto funciona para comprar artículos al por mayor que planea vender, así como para comprar suministros para artículos que planea ensamblar antes de vender.
En el mundo digital actual, no es necesario un papel para su certificado.
Simplemente solicite en línea con la autoridad correspondiente y se le emitirá un número que puede compartir con su proveedor.
Mantenga el número en un lugar accesible para que pueda usarlo rápida y fácilmente.
Su certificado de reventa puede tener un nombre diferente
Cada estado tiene sus propias leyes fiscales, así que asegúrese de hacer su propia investigación donde vive.
Debido a que cada estado tiene sus propias leyes de impuestos sobre las ventas, probablemente se encontrará con diferentes escenarios cuando solicite su certificado.
Su certificado de reventa podría llamarse a (n):
- Permiso de revendedor
- Certificado de exención
- Licencia (o permiso) de impuesto sobre las ventas
En algunos casos, su certificado de reventa también puede tener el mismo número que su licencia de impuestos sobre las ventas. Si ese es el caso, es posible que solo deba completar el papeleo una vez .
Vuelva a verificar las leyes de su estado , porque hay lugares donde necesita tener permisos de impuestos sobre las ventas y números de certificados de reventa separados.
Cada vez que inicie un negocio en cualquier estado, haga su debida diligencia para averiguar si necesita cobrar impuestos sobre las ventas y cumplir con las leyes estatales que rigen a sus clientes.
Hoy en día, gracias al creciente número de estados que requieren que todos los vendedores en línea cobren impuestos sobre las ventas de sus residentes, muchos carritos de compras de comercio electrónico están equipados para administrar este artículo.
Por ejemplo, tanto Shopify como BigCommerce ofrecen la posibilidad de cobrar impuestos sobre las ventas de cualquier localidad del mundo.
Es posible que deba solicitar más de un certificado de reventa
Algunos estados no aceptan certificados de reventa de otros estados.
En la mayoría de los casos, podrá usar su certificado de reventa para comprar artículos al por mayor o al por mayor desde fuera del estado sin tener que preocuparse por pagar el impuesto sobre las ventas .
Pero, como siempre, hay excepciones . En algunos estados, solo se aceptan certificados estatales .
Aquí hay una lista de los estados que no aceptarán certificados de reventa de otros estados :
- California
- Florida
- Hawai
- Illinois
- Luisiana
- Maryland
- Massachusetts
- Washington
- Washington DC
Mi negocio tiene su sede en California , por lo que si compro algo a un mayorista en California, mi certificado de reventa funciona bien.
Pero, ¿qué sucede si decido obtener algo de Washington? Washington no aceptará mi permiso de California .
Del mismo modo, si su negocio está ubicado fuera de California y trata de comprarme a granel con la intención de revender los artículos, su certificado de reventa fuera del estado no será bueno .
Para estar exento del pago del impuesto sobre las ventas en estos casos, debe acudir a la autoridad emisora del estado y solicitar un permiso de exención del impuesto sobre las ventas por separado .
Antes de obtener sus artículos o suministros, asegúrese de comprender cómo funcionan estos permisos y solicite lo que necesita con anticipación.
Un certificado de reventa no lo exime de cobrar impuestos sobre las ventas
Su certificado de reventa le permite evitar pagar impuestos sobre las ventas cuando compra. Pero todavía tiene que cobrar el impuesto sobre las ventas sobre la venta.
Una de las distinciones más importantes a tener en cuenta es el hecho de que su certificado solo le ayuda a evitar pagar impuestos sobre las ventas por la compra. No lo exime de cobrar impuestos sobre las ventas.
Si vive en un estado que cobra impuestos sobre las ventas, deberá asegurarse de estar configurado para cobrar a sus clientes del estado , incluso cuando realicen una compra en línea.
Otra cosa para recordar es que si obtiene un certificado de reventa en un estado que no permite certificados de otros estados, ahora también tendrá que cobrarle a esos clientes .
Sin embargo, muchos estados están implementando sus propias leyes que exigen que los minoristas de otros estados cobren a sus clientes los impuestos sobre las ventas correspondientes.
Por ejemplo, Utah requiere que las empresas que venden a sus residentes recauden el impuesto sobre las ventas y luego lo envíen a las arcas del estado. Si desea vender a personas en Utah, debe asegurarse de recaudar impuestos sobre las ventas.
Hoy en día, existen carritos de compras de comercio electrónico que pueden ayudarlo a recaudar ese impuesto sobre las ventas y enviarlo a donde debe ir.
Al configurar su tienda, considere el impacto del impuesto sobre las ventas y busque un carrito que pueda manejar el cobro de las cantidades correctas, según las direcciones de sus clientes.
Nota del editor: para obtener más información, consulte esta publicación sobre las mejores plataformas de comercio electrónico
Información que debe proporcionar para una exención de impuestos sobre las ventas
Cuando solicita un certificado de reventa, debe estar preparado para proporcionar detalles específicos sobre su negocio.
Al solicitar un certificado de reventa, deberá proporcionar cierta información a la autoridad emisora. No solo obtendrás un pase gratis.
Algunas de las cosas que podría necesitar proporcionar incluyen:
- Detalles sobre su negocio , como el nombre de su empresa y su dirección. Algunos estados pueden solicitar su EIN. También es posible que deba incluir su número de permiso de impuestos sobre las ventas si tiene que solicitar un certificado de reventa por separado. Es posible que también deba incluir el tipo de negocio que tiene.
- Tipos de artículos que compra para su negocio . Es posible que deba enumerar los artículos que desea comprar al por mayor o los suministros que necesita para su negocio. En general, es posible que deba adjuntar información sobre las cosas específicas en las que espera obtener una exención del impuesto sobre las ventas.
- Datos personales , incluida su dirección. Esto puede ser importante para verificar que es residente del estado que le cobra el impuesto sobre las ventas, o que no reside en un estado, pero que de todos modos está comprando artículos en ese estado.
- Reconocimiento de que está siendo veraz en la información que proporciona en el formulario.
Vea si puede obtener una copia del formulario necesario antes de seguir adelante. La mayoría de los estados tienen copias en sus sitios web, lo que le permite ver qué información se necesita.
Reúna la documentación requerida con anticipación. Si debe tener un EIN, asegúrese de solicitar uno a través del IRS antes de comenzar a solicitar su certificado de reventa.
Nota del editor: para obtener más información, consulte mi publicación sobre cómo obtener un permiso de vendedor, nombre comercial ficticio y FEIN para su negocio de comercio electrónico
Solo puede reclamar la exención para los artículos que planea vender
Solo puede reclamar una exención del impuesto sobre las ventas para los bienes que realmente planea vender.
Una de las cosas más importantes que debe comprender al reclamar una exención del impuesto sobre las ventas es el hecho de que solo puede reclamar esa exención para los artículos que planea vender .
Su certificado de reventa no es una forma de ahorrar dinero en un montón de artículos para su negocio.
Por ejemplo, no puede abastecerse de tinta de impresora de un mayorista y reclamar una exención del impuesto sobre las ventas porque desea ahorrar dinero en los suministros de oficina de su empresa.
En su lugar, debe demostrar que realmente revenderá los artículos o utilizará suministros en la fabricación de los artículos que planea vender.
Esta es una de las razones por las que su documentación puede requerir que hable sobre el tipo de negocio que tiene . Si vende pañuelos y reclama una exención del impuesto sobre las ventas sobre la tinta de la impresora, eso genera una señal de alerta.
A menos que tenga un escaparate que revenda tinta para impresoras (y probablemente otros suministros de oficina), no debería intentar evitar el pago de impuestos sobre las ventas .
Antes de solicitar su certificado , dé un paso atrás y piense realmente en lo que necesita su empresa y en lo que realmente planea vender.
Esos son los elementos que debe incluir en su solicitud. De lo contrario, estará atascado pagando impuestos sobre las ventas, y eso es solo un costo de hacer negocios.
Podría deber impuestos sobre los artículos que no vende
No puede utilizar los artículos que compra libres de impuestos para uso personal. Toda la mercancía no vendida puede estar sujeta a impuestos.
¿Obtuvo un certificado de reventa para ciertos artículos y luego no los vendió?
Bueno, podrías estar en aprietos por pagar esos impuestos a largo plazo. Muchos estados tienen lo que se llama un "impuesto sobre el uso".
Técnicamente hablando, si compra algo en línea como consumidor y el vendedor no le cobra el impuesto sobre las ventas, se supone que debe informarlo a su estado .
No importa si eres un negocio o no. Los gobiernos estatales, al igual que el gobierno federal, quieren su parte. Si está tratando de ahorrar dinero evitando el impuesto sobre las ventas en las compras en línea, el estado aún quiere saberlo.
Para los estados que recaudan impuestos sobre la renta, esto podría ser parte de su declaración de impuestos sobre la renta. Si su estado no recauda impuestos sobre la renta, pero sí recaudan impuestos sobre las ventas, es posible que deba buscar un formulario separado que informe sus compras.
Muchos consumidores simplemente no informan sus compras libres de impuestos. Sin embargo, las cosas pueden ser diferentes para las empresas. Después de todo, si el estado sabe que tiene un certificado de reventa y ha comprado artículos con ese certificado, podrían auditarlo.
Si en realidad no ha vendido los artículos que reclama en el certificado, es posible que le pidan que pague el impuesto que adeuda.
Antes de realizar compras utilizando su exención de impuestos sobre las ventas, asegúrese de saber si realmente venderá los artículos o no . No querrás que te atrapen con un impuesto sobre el uso después del hecho.
Algunos minoristas no aceptarán certificados de reventa
No todos los minoristas aceptarán su certificado de reventa. Debe hacer esta pregunta por adelantado
Finalmente, tenga en cuenta que hay minoristas que no aceptan certificados de reventa .
Cuando configura una cuenta con un proveedor o proveedor, es posible que tenga dificultades para lograr que todos acepten su certificado de reventa, incluso si se encuentran en el mismo estado.
Muchos mayoristas y otros proveedores comprenden la necesidad de la exención del impuesto sobre las ventas, pero hay algunos que están menos interesados en ayudarlo a evitar el impuesto sobre las ventas.
Por ejemplo, hay algunos minoristas que no aceptan certificados de venta y suelen ser los puntos de venta más pequeños. Después de todo, los minoristas ya han comprado su propio inventario y tienen sus propios márgenes de beneficio que proteger.
Independientemente de su situación, es mejor investigar a los proveedores y mayoristas y hacer estas preguntas desde el principio . Consulte los precios y vea quién le ofrece la mejor oferta.
El abastecimiento de su inventario y suministros se trata de obtener una calidad razonable y por un buen precio. En algunos casos, es posible que ni siquiera necesite utilizar un certificado de ventas para salir adelante.
¿Debería aceptar un certificado de reventa de otra persona?
Aceptar un certificado de reventa externo requiere cierta cantidad de diligencia debida de su parte.
No olvide que, en algunos casos, es posible que se encuentre en una posición en la que alguien quiera que no le cobre impuestos sobre las ventas cuando le haga una compra.
En este punto, debe decidir si tiene sentido que acepte certificados de venta . Así como otros pueden negarse a aceptar su certificado, usted también puede negar certificados externos.
Si decide evitar cobrar impuestos sobre las ventas a ciertos compradores, aquí hay dos cosas que debe tener en cuenta:
- Verifique el permiso : antes de seguir adelante, asegúrese de que el permiso sea válido. Vuelva a verificar el número de permiso. Y lea el certificado para asegurarse de que todo esté completado correctamente y en orden.
Considere mantener una copia en el archivo, de modo que pueda usarla en el momento de la declaración de impuestos si es necesario, o para facilitar las transacciones futuras.
- Asegúrese de que es probable que los artículos comprados se revendan : si acepta un certificado de reventa y el comprador no revende el artículo, es posible que tenga problemas en el futuro si no ha hecho un esfuerzo de buena fe para asegurarse de que están comprando algo que probablemente se revenderá.
Si alguien quisiera comprar un gran volumen de pañuelos en mi tienda, y comprobé y vi que vendían material de oficina, podría sospechar.
Probablemente no los revendan; existe la posibilidad de que solo estén tratando de evitar pagar impuestos sobre las ventas por los favores de un evento.
En general, debe tener cuidado al procesar un certificado de reventa de un comprador. En el raro caso de que el certificado de reventa resulte inválido y usted se haya olvidado de cobrar el impuesto sobre las ventas, ¡podría terminar en el anzuelo para pagar ese impuesto sobre las ventas con sus propios fondos!
Si bien es poco probable que esto suceda y usted no es totalmente responsable de lo que alguien haga si le compra algo, debe al menos hacer un esfuerzo para verificar la historia antes de otorgar una exención del impuesto sobre las ventas.
Línea de fondo
Dependiendo de su negocio y sus necesidades, un certificado de reventa puede tener mucho sentido, ya que puede ahorrarle dinero , especialmente en compras grandes de inventario o suministros.
Además, si se encuentra en una posición en la que la gente podría comprarle grandes cantidades, aceptar un certificado puede permitirle ofrecer precios competitivos . Estás dejando al comprador libre de impuestos sobre las ventas.
Antes de proporcionar o aceptar dicho certificado, es importante pensar en el valor de por vida de este cliente.
Si cree que podría haber una relación a largo plazo con este cliente, generalmente vale la pena aceptar el certificado de reventa.