O que é um certificado de revenda e como economizar no imposto sobre vendas

Uma das melhores maneiras de aumentar sua riqueza é iniciar um negócio online. E a maneira mais fácil de começar no comércio eletrônico é revender os produtos existentes .

Basicamente, você compra produtos a preços de atacado e, em seguida, vende-os com lucro. Não há custos de desenvolvimento de produto, nem custos de fabricação, e a maioria dos atacadistas domésticos tem requisitos mínimos de compra inferiores a $ 300 .

No entanto, se você decidir seguir esse caminho com sua empresa, será necessário obter um certificado de revenda para economizar em seus impostos.

Aqui estão oito coisas que você precisa saber antes de começar:

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O que é um certificado de revenda?

Primeiras coisas primeiro. Muitos estados exigem que os vendedores coletem impostos sobre vendas quando você vende itens online. As coisas ficam um pouco malucas quando você está no processo de compra e venda para revenda por causa do imposto sobre vendas.

Imagine que você decida comprar itens de um atacadista. Eles cobram imposto sobre vendas .

Então, é claro, você tem que comer o custo e reduzir suas margens de lucro ou aumentar os preços para seus clientes. Nenhuma dessas opções é ideal.

É aqui que o certificado de revenda entra em jogo.

Um certificado de revenda permite que você ignore o pagamento de impostos sobre vendas ao comprar itens que planeja revender. Isso funciona para comprar itens no atacado que você planeja vender, bem como comprar suprimentos para itens que planeja montar antes de vender.

No mundo digital de hoje, você não precisa necessariamente de um pedaço de papel para o seu certificado.

Basta se inscrever online com a autoridade apropriada e você receberá um número que poderá compartilhar com seu fornecedor.

Mantenha o número em um local acessível para que você possa usá-lo de forma rápida e fácil.

Seu certificado de revenda pode ter um nome diferente

Cada estado tem suas próprias leis tributárias, então certifique-se de fazer suas próprias pesquisas onde você mora.

Como cada estado tem suas próprias leis de imposto sobre vendas, você provavelmente se deparará com cenários diferentes ao solicitar seu certificado.

Seu certificado de revenda pode ser chamado de (n):

• Autorização de revendedor
• Certificado de isenção
• Licença (ou permissão) de imposto sobre vendas

Em alguns casos, seu certificado de revenda também pode ter o mesmo número que sua licença de imposto sobre vendas. Se for esse o caso, talvez você só precise preencher a papelada uma vez .

Verifique novamente as leis do seu estado , porque há lugares onde você precisa ter uma licença de imposto de vendas separada e números de certificado de revenda.

Sempre que você abrir um negócio em qualquer estado, faça sua diligência para descobrir se você precisa coletar impostos sobre vendas e estar em conformidade com as leis estaduais que regem seus clientes.

Hoje, graças ao número crescente de estados que exigem que todos os vendedores online coletem impostos sobre vendas de seus residentes, muitos carrinhos de compras de comércio eletrônico estão equipados para gerenciar esse item.

Por exemplo, o Shopify e o BigCommerce oferecem a capacidade de coletar impostos sobre vendas de qualquer localidade do mundo.

Você pode precisar se inscrever para mais de um certificado de revenda

Alguns estados não aceitam certificados de revenda fora do estado.

Na maioria dos casos, você poderá usar seu certificado de revenda para comprar itens no atacado ou a granel de fora do estado sem ter que se preocupar com o pagamento do imposto sobre vendas .

Mas, como sempre, há exceções . Em alguns estados, apenas certificados internos são aceitos.

Aqui está uma lista dos estados que não aceitam certificados de revenda de fora do estado :

• Califórnia
• Flórida
• Havaí
• Illinois
• Louisiana
• Maryland
• Massachusetts
• Washington
• Washington DC

Minha empresa está localizada na Califórnia , então, se eu comprar algo de um atacadista na Califórnia, meu certificado de revenda funciona perfeitamente.

Mas o que acontece se eu decidir fornecer algo de Washington? Washington não aceita minha licença na Califórnia .

Da mesma forma, se sua empresa estiver localizada fora da Califórnia e você tentar comprar a granel de mim com a intenção de revender os itens, seu certificado de revenda fora do estado não será bom .

Para ficar isento do pagamento do imposto sobre vendas nesses casos, você precisa ir à autoridade emissora do estado e solicitar uma licença separada de isenção de imposto sobre vendas .

Antes de adquirir seus itens ou suprimentos, certifique-se de entender como essas autorizações funcionam e solicite o que você precisa com antecedência.

Um certificado de revenda não o isenta de coletar imposto sobre vendas

Seu certificado de revenda permite que você evite o pagamento de impostos sobre vendas ao comprar. Mas você ainda precisa coletar o imposto sobre vendas na venda.

Uma das distinções mais importantes a se ter em mente é o fato de que seu certificado apenas o ajuda a evitar o pagamento de imposto sobre vendas na compra. Ele não o isenta de coletar impostos sobre vendas.

Se você mora em um estado que cobra imposto sobre vendas, precisa ter certeza de que está preparado para cobrar de seus clientes no estado , mesmo quando eles fizerem uma compra online.

Outra coisa a lembrar é que se você obtiver um certificado de revenda em um estado que não permite certificados fora do estado, agora você terá que coletar desses clientes também .

No entanto, muitos estados estão implementando suas próprias leis exigindo que varejistas de fora do estado coletem os impostos sobre vendas aplicáveis ​​de seus clientes.

Por exemplo, Utah exige que as empresas que vendem para seus residentes coletem impostos sobre vendas e os enviem aos cofres estaduais. Se você deseja vender para pessoas em Utah, certifique-se de que está recolhendo o imposto sobre vendas.

Hoje, existem carrinhos de compras de comércio eletrônico que podem ajudá-lo a coletar o imposto sobre vendas e enviá-lo para onde for necessário.

Ao configurar sua loja, considere o impacto do imposto sobre vendas e procure um carrinho que consiga cobrar os valores certos, com base nos endereços de seus clientes.

Nota do editor: para mais informações, confira esta postagem sobre as melhores plataformas de comércio eletrônico

Informações que você deve fornecer para uma isenção de imposto sobre vendas

Ao solicitar um certificado de revenda, você deve estar preparado para fornecer detalhes específicos sobre o seu negócio.

Ao solicitar um certificado de revenda, você terá que fornecer algumas informações à autoridade emissora. Você não vai apenas obter um passe livre.

Algumas das coisas que você pode precisar fornecer incluem:

• Detalhes sobre sua empresa , como o nome da empresa e seu endereço. Alguns estados podem solicitar seu EIN. Você também pode precisar incluir seu número de autorização de imposto sobre vendas se precisar solicitar um certificado de revenda separado. Também pode ser necessário incluir o tipo de negócio que você possui.
• Tipos de itens que você compra para sua empresa . Talvez você precise listar os itens que pretende comprar no atacado ou os suprimentos de que precisa para o seu negócio. Em geral, pode ser necessário anexar informações sobre os itens específicos sobre os quais espera obter uma redução do imposto sobre vendas.
• Dados pessoais , incluindo seu endereço. Isso pode ser importante para verificar se você é residente no estado que está cobrando imposto sobre vendas ou se não reside em um estado, mas está comprando itens desse estado mesmo assim.
• Reconhecimento de que você está sendo verdadeiro nas informações fornecidas no formulário.

Veja se consegue uma cópia do formulário necessário antes de prosseguir. A maioria dos estados tem cópias em seus sites, permitindo que você veja quais informações são necessárias.

Reúna a documentação necessária com antecedência. Se você for obrigado a ter um EIN, certifique-se de solicitar um por meio do IRS antes de começar a solicitar o certificado de revenda.

Nota do editor: para obter mais informações, consulte a minha publicação sobre Como obter uma licença de vendedor, nome comercial fictício e FEIN para o seu negócio de comércio eletrónico

Você só pode reivindicar isenção para itens que planeja vender

Você só pode reivindicar uma isenção de imposto sobre vendas para mercadorias que realmente planeja vender.

Uma das coisas mais importantes a entender sobre como solicitar uma isenção de imposto sobre vendas é o fato de que você só pode reivindicar essa isenção para itens que pretende vender .

Seu certificado de revenda não é uma forma de economizar dinheiro em um monte de itens para o seu negócio.

Por exemplo, você não pode estocar tinta de impressora de um atacadista e solicitar isenção de imposto sobre vendas porque deseja economizar dinheiro em suprimentos de escritório.

Em vez disso, você precisa mostrar que realmente revenderá itens ou usará suprimentos na fabricação dos itens que planeja vender.

Esse é um dos motivos pelos quais sua papelada pode exigir que você fale sobre o tipo de negócio que você tem . Se você vende lenços e está reivindicando uma isenção de imposto sobre vendas de tinta de impressora, isso levanta uma bandeira vermelha.

A menos que você realmente tenha uma loja que revenda tinta de impressora (e provavelmente outros suprimentos de escritório), você não deve evitar o pagamento de impostos sobre vendas .

Antes de solicitar seu certificado , dê um passo para trás e realmente pense sobre o que sua empresa precisa e o que você realmente planeja vender.

Esses são os itens a serem incluídos em seu aplicativo. Caso contrário, você ficará preso no pagamento de impostos sobre vendas - e isso é apenas um custo para fazer negócios.

Você pode cobrar impostos sobre itens que não vende

Você não pode usar os itens comprados sem impostos para uso pessoal. Todas as mercadorias não vendidas podem estar sujeitas a tributação

Você conseguiu um certificado de revenda de alguns itens e acabou não os vendendo?

Bem, você pode estar sujeito a pagar esses impostos no longo prazo. Muitos estados têm o que é chamado de “imposto sobre o uso”.

Tecnicamente falando, se você compra algo online como consumidor e o vendedor não cobra impostos sobre vendas de você, você deve informar ao seu estado .

Não importa se você é um negócio ou não. Os governos estaduais, assim como o governo federal, querem sua parte. Se você está tentando economizar dinheiro evitando o imposto sobre vendas em compras online, o estado ainda quer saber.

Para estados que cobram imposto de renda, isso pode fazer parte de seu relatório de imposto de renda. Se o seu estado não cobra imposto de renda, mas cobra imposto sobre vendas, talvez você precise procurar um formulário separado relatando suas compras.

Muitos consumidores simplesmente não relatam suas compras não tributadas. No entanto, as coisas podem ser diferentes para as empresas. Afinal, se o estado souber que você tem um certificado de revenda e comprou itens com esse certificado, eles podem auditar você.

Se você não vendeu realmente os itens que está reivindicando no certificado, eles podem pedir que você pague o imposto devido.

Antes de fazer compras usando sua isenção de imposto sobre vendas, certifique- se de saber se você realmente venderá os itens . Você não quer ser pego com um imposto sobre o uso após o fato.

Alguns varejistas não aceitam certificados de revenda

Nem todos os varejistas aceitarão seu certificado de revenda. Você deve fazer esta pergunta com antecedência

Por fim, perceba que existem varejistas que não aceitam certificados de revenda .

Quando você configura uma conta com um fornecedor ou fornecedor, pode ter dificuldade em fazer com que todos aceitem seu certificado de revenda - mesmo se estiverem no mesmo estado.

Muitos atacadistas e outros fornecedores entendem a necessidade da isenção do imposto sobre vendas, mas há alguns que estão menos interessados ​​em ajudá-lo a evitar o imposto sobre vendas.

Por exemplo, existem alguns varejistas que não aceitam certificados de vendas e geralmente são os pontos de venda menores. Afinal, os varejistas já compraram seu próprio estoque e têm suas próprias margens de lucro para proteger.

Não importa sua situação, é melhor pesquisar fornecedores e atacadistas e fazer essas perguntas com antecedência . Verifique os preços e veja quem lhe dará o melhor negócio.

Terceirizar seu estoque e suprimentos é obter uma qualidade razoável e um bom negócio. Em alguns casos, você pode nem precisar usar um certificado de vendas para sair na frente.

Você deve aceitar um certificado de revenda de outra pessoa?

Aceitar um certificado de revenda externa requer alguma diligência de sua parte.

Não se esqueça de que, em alguns casos, você pode estar em uma posição em que alguém deseja que você não cobre o imposto sobre vendas quando fizerem uma compra com você.

Neste ponto, você precisa decidir se faz sentido aceitar certificados de vendas . Assim como outras pessoas podem se recusar a aceitar seu certificado, você também pode negar certificados externos.

Se você decidir evitar a cobrança de imposto sobre vendas de certos compradores, aqui estão duas coisas a serem lembradas:

1. Verifique a licença : Antes de seguir em frente, certifique-se de que a licença é válida. Verifique novamente o número da licença. E leia o certificado para garantir que tudo foi preenchido corretamente e em ordem.

   Considere manter uma cópia em arquivo, para que você possa usá-la na hora do imposto, se necessário - ou para facilitar as transações futuras.

2. Certifique-se de que os itens comprados possam ser revendidos : se você aceitar um certificado de revenda e o comprador não revender o item, você poderá ter problemas no futuro se não tiver feito um esforço de boa fé para garantir que eles estão comprando algo que provavelmente será revendido.

   Se alguém quisesse comprar um grande volume de lenços da minha loja e eu verifiquei e vi que eles vendiam material de escritório, poderia suspeitar.

   Eles provavelmente não vão revendê-los; há uma chance de que eles estejam apenas tentando evitar o pagamento de imposto sobre vendas de favores para um evento.

Em geral, você deve ter cuidado ao processar um certificado de revenda de um comprador. No caso raro de o certificado de revenda ser inválido e você deixar de cobrar o imposto sobre vendas, poderá acabar sendo forçado a pagar esse imposto com seus próprios fundos!

Embora seja improvável que isso aconteça e você não seja totalmente responsável pelo que alguém faz se comprar algo de você, você precisa pelo menos fazer um esforço para verificar a história antes de conceder a isenção do imposto sobre vendas.

Resultado

Dependendo do seu negócio e das suas necessidades, um certificado de revenda pode fazer muito sentido, pois pode economizar dinheiro , especialmente em grandes estoques ou compras de suprimentos.

Além disso, se você estiver em uma posição em que as pessoas possam comprar grandes quantidades de você, aceitar um certificado pode permitir que você forneça preços competitivos . Você está deixando o comprador livre do imposto sobre vendas.

Antes de fornecer ou aceitar esse certificado, é importante pensar sobre o valor da vida útil desse cliente.

Se você acredita que pode haver um relacionamento de longo prazo com esse cliente, geralmente vale a pena aceitar o certificado de revenda.