PayPal、Zelle 和 Venmo 税：您的企业需要了解的内容

已发表: 2022-02-09

文莫税

我们大多数人都使用过移动现金应用程序，无论是向远距离朋友汇款还是在 Facebook Marketplace 上购买二手躺椅。近年来，这些移动应用程序越来越受小企业的欢迎，从店主到农贸市场供应商，每个人都可以以更现代的方式接受付款。

为了应对越来越受欢迎的汇款，政府已介入修改围绕现金应用程序报告收入的税法。无论您是小企业主还是经常使用现金应用程序的人，并且您需要了解 IRS 现金应用程序支付规则，这篇文章都适合您。我们将探讨新的现金应用税收法规、对哪些类型的交易征税、如何报告税款等。

继续阅读以了解有关这些即将发生的税收变化的更多信息！

新的现金应用税收法规

以前，通过支付卡和第三方网络（包括现金应用程序）获得的收入报告的限制相当宽松。只有满足以下两个条件，企业和个人才会收到 1099-K 表（支付卡和第三方网络交易）：

但是，美国救援计划对这些规定进行了更改。现在，这些第三方网络必须为收到商品和服务支付总额超过 600 美元的用户报告收入。

这些第三方网络将被要求向满足此收入要求的任何用户发送 1099-K 表格。 1099-K 也将发送给 IRS。该要求于 2022 纳税年度生效。这意味着表格将在 2023 年 1 月 31 日或之前发送，用于 2022 年发生的交易。这些新规则将适用于个人、合伙企业、有限责任公司和公司。

这条新规则适用于支付现金应用税，包括通过 PayPal、Venmo、现金应用和大多数第三方支付网络获得的收入。目前，Zelle 表示，由于它不结算资金，因此该法律不适用于 Zelle 交易。 Merchant Maverick 将继续监控任何更改并根据需要更新此帖子。

如果您需要提交纳税申报表，您必须报告所有收入。即使您过去没有收到 1099-K 表格，您也应该在纳税申报表上报告您通过 Venmo、PayPal 和其他现金应用程序交易获得的应税收入。

新规则只是确保报告此收入。如果您通过这些来源获得超过 600 美元的收入，您将收到一份 1099-K 表格，并且还将向 IRS 发送一份副本。

您将对被视为应税收入的资金的任何部分纳税。需要明确的是，这项新规定并没有增加新的税收。如果您之前接受过付款并通过 Venmo、PayPal 和其他现金应用程序获得了应税收入，那么您在之前的纳税年度已经为这些资金缴纳了税款。随着新法规的实施，只有使用 1099-K 表格的报告要求发生了变化。

您的一些现金应用程序交易必须包含在您的纳税申报表上报告的总收入中。被征税的交易包括：

作为商品和/或服务的付款而收到的款项包括多种情况。通过在线市场租用度假屋并通过第三方提供商获得报酬的人将对该收入征税。同样，打扫房屋或保姆作为兼职并赚取超过 600 美元的人也将获得 1099-K，并且必须将这笔收入包括在他们的纳税申报表中。这同样适用于通过在 eBay 上销售商品赚取收入的人。

并非所有现金应用程序交易都要征税。可以从收入中排除的交易包括某些类型的 P2P 支付以及其他类型的支付，例如：

如果您通过现金应用程序收到超过 600 美元，您将在 2023 年收到 2022 纳税年度发生的交易的 1099-K。如前所述，此表格的副本也将发送给 IRS，因此请务必将所有收入包括在纳税申报表中，以避免巨额罚款和利息。

在大多数情况下，您会将这笔收入包含在与表格 1040 一起提交的附表 C 中。所使用的表格可能会因您的企业的法律结构而异（例如，附表 E 将由 S 公司和合伙企业使用）。

另外，请记住，您收到的 1099-K 是总收入，可能包括不征税的收入。您可以排除慈善捐款、报销和个人礼物。此外，您可以通过在附表 C 中进一步申请费用和扣除额来降低您的应税收入。

保持现金应用交易的准确记录至关重要。 1099-K 是一份信息申报表，包括收到的所有付款的总额。这意味着您的朋友通过支付应用程序发送的 20 美元一起出去吃半顿饭也可能会被添加到您通过业务获得的收入中。要准确计算实际应税金额，您必须拥有良好的财务记录。

跟踪收入和支出的最简单方法之一是使用会计软件。为商业和个人用途设置单独的第三方支付账户也是一个好主意，以便更容易识别商业交易。

您应该保留的一些文件记录包括会计软件报告、银行对账单、收据和税表。

根据美国救援计划实施的新现金应用程序监管似乎令人生畏。但是，重要的是要了解这不是一项新税。相反，第三方支付服务和应用程序（如 Venmo 和 PayPal）的税收报告要求已经改变。 2023 年您应该看到的唯一区别是邮箱中的 1099-K，如果您通过这些应用程序支付的商品和服务超过 600 美元。

即使您过去没有收到 1099-K，您通过这些应用程序获得的商品和服务收入也应该报告给 IRS。这项新规定可确保报告此收入，因此请确保您保留准确的记录并在纳税申报表上报告所有收入来源，以避免因少报而支付罚款和利息。

此外，请记住，您的 1099-K 本质上是一张总收据，其中不包括您或您的企业已产生的扣除额或费用。查看我们的其他报税季内容，包括我们的小企业减税指南，以降低您对 IRS 的纳税义务。祝你好运！

我必须为 Venmo 交易缴税吗？

如果您通过 Venmo 收到产品或服务的付款，您将必须为这些交易缴税。在某些情况下，通过 Venmo 和其他现金应用程序收到的资金不会包含在应税收入中，例如个人礼物或报销。

我必须为朋友的 Venmo 钱纳税吗？

如果您从朋友那里收到 Venmo 钱作为产品或服务的付款，您需要将其包含在您的应税收入中。但是，如果收到的钱是礼物、报销或用于其他目的（例如支付一半的租金），则这些资金不被视为应税收入。

我必须为 PayPal 交易缴税吗？

如果您通过 PayPal 收到商品或服务的款项，这些资金将包含在您的应税收入中并需要纳税。

我如何报告我的税收业务 Venmo 交易？

通过商业 Venmo 交易获得的收入通常在附表 C 中报告，该附表 C 与 IRS 表格 1040 一起提交。

如何降低营业税？

有几种方法可以降低您的营业税。确保注销费用和扣除额，并利用您有资格获得的任何税收抵免。确保保留准确的记录，以确保您的数字是正确的，并在 IRS 税务审计的情况下备份您的纳税申报表。