Налоги PayPal, Zelle и Venmo: что нужно знать вашему бизнесу

Большинство из нас использовали мобильное приложение для получения наличных, будь то отправка денег другу на расстоянии или покупка подержанного кресла на Facebook Marketplace. В последние годы эти мобильные приложения становятся все более популярными среди малого бизнеса, позволяя всем, от владельцев магазинов до продавцов на фермерских рынках, принимать платежи более современным способом.

В ответ на рост популярности денежных переводов правительство вмешалось, чтобы изменить налоговое законодательство, касающееся отчетности о доходах от приложений для наличных денег. Независимо от того, являетесь ли вы владельцем малого бизнеса или просто тем, кто часто использует приложения для наличных, и вам нужно знать правила IRS для платежей с помощью приложений с наличными, этот пост для вас. Мы изучим новые налоговые правила приложения для наличных денег, какие типы транзакций облагаются налогом, как сообщать о налогах и многое другое.

Продолжайте читать, чтобы узнать больше об этих предстоящих налоговых изменениях!

Новые налоговые правила для приложений Cash

Раньше ограничения, связанные с отчетами о доходах, полученных через платежные карты и сторонние сети (включая приложения для наличных денег), были довольно слабыми. Компании и частные лица получат форму 1099-K (платежные карты и сторонние сетевые операции) только в том случае, если будут выполнены следующие два условия:

• Суммарные платежи более 20 000 долларов США
• Более 200 сделок в год

Однако Американский план спасения внес изменения в эти правила. Теперь эти сторонние сети обязаны сообщать о доходах пользователей, получивших платежи на общую сумму более 600 долларов за товары и услуги.

Эти сторонние сети должны будут отправить форму 1099-K любому пользователю, который соответствует этому требованию о доходах. Форма 1099-K также будет отправлена ​​в IRS. Это требование вступает в силу с 2022 налогового года. Это означает, что формы будут отправлены 31 января 2023 года или ранее для транзакций, совершенных в 2022 году. Эти новые правила будут применяться к физическим лицам, товариществам, ООО и корпорациям.

Это новое правило применяется к уплате налогов с приложений для наличных, в том числе с доходов, полученных через PayPal, Venmo, Cash App и большинство сторонних платежных сетей. В настоящее время Zelle говорит, что, поскольку он не осуществляет расчет средств, закон не распространяется на транзакции Zelle. Merchant Maverick будет продолжать следить за любыми изменениями и обновлять этот пост по мере необходимости.

Должен ли я платить налоги с транзакций Venmo, PayPal и других приложений с наличными?

Если вам необходимо подать налоговую декларацию, вы должны сообщить обо всех доходах. Даже если вы не получали форму 1099-K в прошлом, вы должны были указать в своей налоговой декларации налогооблагаемый доход, полученный вами через Venmo, PayPal и другие транзакции с наличными.

Новые правила просто гарантируют, что об этом доходе сообщается. Если вы получаете более 600 долларов дохода из этих источников, вы получите форму 1099-K, а дубликат формы также будет отправлен в IRS.

Вы будете платить налоги с любой части средств, считающихся налогооблагаемым доходом. Чтобы было ясно, это новое положение не добавляет новый налог. Если вы ранее принимали платежи и получали налогооблагаемый доход через Venmo, PayPal и другие приложения для работы с наличными, вы платили налоги с этих средств в предыдущие налоговые годы. С введением нового правила изменились только требования к отчетности с использованием формы 1099-K.

Транзакции с наличными в приложениях, которые облагаются налогом

Некоторые из ваших транзакций с наличными должны быть включены в ваш валовой доход, указанный в налоговых декларациях. Операции, подлежащие налогообложению, включают:

• Деньги, полученные в качестве оплаты за услугу
• Деньги, полученные в качестве оплаты за проданный товар

Деньги, полученные в качестве оплаты за товары и/или услуги, охватывают множество сценариев. Тот, кто сдает свой дом для отпуска через онлайн-рынок и получает оплату через стороннего поставщика, будет облагаться налогом на этот доход. Точно так же человек, который убирает дома или присматривает за детьми в качестве подработки и зарабатывает на этом более 600 долларов, также получит форму 1099-K и должен будет включить этот доход в свою налоговую декларацию. То же самое относится к тем, кто получает доход, продавая товары на eBay.

Операции с наличными в приложении, которые не облагаются налогом

Не все операции с наличными в приложениях облагаются налогом. Транзакции, которые могут быть исключены из дохода, включают определенные виды платежей P2P, а также другие виды платежей, такие как:

• Деньги, полученные от друга в подарок
• Деньги, полученные от соседа по комнате для оплаты своей части счетов
• Деньги, полученные от родственника в качестве компенсации
• Деньги, полученные от продажи личного предмета в убыток
• Благотворительные взносы
• Транзакции для другого бизнеса или лица с использованием общего терминала кредитных карт
• Сделки, совершенные после покупки или продажи бизнеса
• Кэшбэк часть транзакций клиентов, которые получили возврат наличных от покупок по кредитной карте

Как я могу сообщить о налогах с Cash App?

Если вы получаете более 600 долларов США через приложения для наличных, вы получите 1099-K в 2023 году за транзакции, которые произошли в течение 2022 налогового года. Как упоминалось ранее, копия этой формы также будет отправлена ​​в IRS, поэтому важно, чтобы вы не забыли включить весь доход в свою налоговую декларацию, чтобы избежать высоких штрафов и процентов.

В большинстве случаев вы будете включать этот доход в Приложение C, поданное с формой 1040. Используемые формы могут различаться в зависимости от юридической структуры вашего бизнеса (например, Приложение E будет использоваться S-корпорациями и партнерствами).

Кроме того, имейте в виду, что 1099-K, которые вы получаете, являются валовыми поступлениями и могут включать доход, который не облагается налогом. Вы можете исключить благотворительные взносы, компенсации и личные подарки. Кроме того, вы можете понизить свой налогооблагаемый доход, заявив о расходах и вычетах дальше по Приложению C.

Нужно ли мне вести учет моих транзакций в приложении Cash?

Крайне важно вести точный учет транзакций в приложении для наличных. Форма 1099-K представляет собой информационный отчет и включает валовую сумму всех полученных платежей. Это означает, что 20 долларов, которые ваш друг отправил через платежное приложение за совместный обед, также могут быть добавлены к доходу, который вы получили от своего бизнеса. Чтобы точно рассчитать сумму, которая фактически подлежит налогообложению, вы должны иметь хорошие финансовые отчеты.

Один из самых простых способов отслеживать свои доходы и расходы — это бухгалтерское программное обеспечение. Также рекомендуется создать отдельные сторонние платежные счета для бизнеса и личного использования, чтобы упростить идентификацию бизнес-транзакций.

Некоторая документация, которую вы должны хранить для своих записей, включает отчеты бухгалтерского программного обеспечения, банковские выписки, квитанции и налоговые формы.

Итог по налогам Zelle, PayPal и Venmo

Новое регулирование приложения для наличных, введенное в действие в рамках Американского плана спасения, кажется пугающим. Однако важно понимать, что это не новый налог. Вместо этого изменились требования к отчетности для сторонних платежных сервисов и приложений, таких как Venmo и PayPal, по налогам. Единственное отличие, которое вы должны увидеть в 2023 году, — это 1099-K в вашем почтовом ящике, если вы получили более 600 долларов за товары и услуги, оплаченные через эти приложения.

Даже если вы не получали 1099-K в прошлом, любой доход, полученный вами через эти приложения за товары и услуги, должен был быть сообщен в IRS. Это новое положение гарантирует, что этот доход сообщается, поэтому убедитесь, что вы ведете точный учет и указываете все источники дохода в своей налоговой декларации, чтобы избежать уплаты штрафов и процентов за занижение.

Кроме того, имейте в виду, что ваша форма 1099-K, по сути, представляет собой валовой чек, который не включает вычеты или расходы, понесенные вами или вашим бизнесом. Ознакомьтесь с другими материалами о налоговом сезоне, в том числе с нашим руководством по налоговым вычетам для малого бизнеса, чтобы снизить свои налоговые обязательства перед IRS. Удачи!

Часто задаваемые вопросы о налоге на наличные приложения