Tasse PayPal, Zelle e Venmo: cosa deve sapere la tua azienda

La maggior parte di noi ha utilizzato un'app mobile per contanti, sia che si tratti di inviare denaro a un amico a distanza o di acquistare una poltrona reclinabile usata su Facebook Marketplace. Negli ultimi anni, queste app mobili sono diventate sempre più popolari tra le piccole imprese, consentendo a tutti, dai proprietari di negozi ai venditori del mercato agricolo, di accettare pagamenti in un modo più moderno.

In risposta alla crescente popolarità dei trasferimenti di denaro, il governo è intervenuto per modificare le leggi fiscali relative alla rendicontazione dei redditi da app in contanti. Che tu sia un piccolo imprenditore o semplicemente qualcuno che utilizza frequentemente app in contanti e hai bisogno di conoscere le regole dell'IRS per i pagamenti di app in contanti, questo post è per te. Esploreremo le nuove normative fiscali delle app per contanti, quali tipi di transazioni sono tassate, come segnalare le tasse e altro ancora.

Continua a leggere per saperne di più su queste imminenti modifiche fiscali!

Il nuovo regolamento fiscale dell'app Cash

In precedenza, i limiti relativi alla rendicontazione delle entrate ricevute tramite carte di pagamento e reti di terze parti (comprese le app per contanti) erano piuttosto permissivi. Le aziende e i privati ​​riceverebbero un modulo 1099-K (carta di pagamento e transazioni di rete di terzi) solo se fossero soddisfatte le due condizioni seguenti:

• Pagamenti lordi superiori a $ 20.000
• Più di 200 transazioni all'anno

Tuttavia, l'American Rescue Plan ha apportato modifiche a questi regolamenti. Ora, queste reti di terze parti sono tenute a segnalare le entrate per gli utenti che hanno ricevuto pagamenti per un totale di oltre $ 600 per beni e servizi.

Queste reti di terze parti dovranno inviare il modulo 1099-K a qualsiasi utente che soddisfi questo requisito di reddito. Un 1099-K verrà inviato anche all'IRS. Questo requisito entra in vigore per l'anno fiscale 2022. Ciò significa che i moduli verranno inviati entro il 31 gennaio 2023 per le transazioni avvenute nel 2022. Queste nuove regole si applicheranno a persone fisiche, società di persone, LLC e società.

Questa nuova regola si applica al pagamento delle tasse dell'app in contanti, incluso il reddito ricevuto tramite PayPal, Venmo, l'app Cash e la maggior parte delle reti di pagamento di terze parti. In questo momento, Zelle afferma che poiché non regola i fondi, la legge non si applica alle transazioni di Zelle. Il commerciante Maverick continuerà a monitorare eventuali modifiche e ad aggiornare questo post secondo necessità.

Devo pagare le tasse su Venmo, PayPal e altre transazioni di app in contanti?

Se sei tenuto a presentare una dichiarazione dei redditi, devi segnalare tutti i redditi. Anche se in passato non hai ricevuto un modulo 1099-K, avresti dovuto riportare il reddito imponibile che hai ricevuto tramite Venmo, PayPal e altre transazioni di app in contanti nella tua dichiarazione dei redditi.

Le nuove regole si assicurano semplicemente che questo reddito venga segnalato. Se ricevi oltre $ 600 di reddito attraverso queste fonti, riceverai un modulo 1099-K e un modulo duplicato verrà inviato anche all'IRS.

Pagherai le tasse su qualsiasi parte dei fondi considerati reddito imponibile. Per essere chiari, questo nuovo regolamento non aggiunge una nuova tassa. Se hai precedentemente accettato pagamenti e hai guadagnato un reddito imponibile tramite Venmo, PayPal e altre app per contanti, hai pagato le tasse su questi fondi negli anni fiscali precedenti. Con il nuovo regolamento in vigore, sono cambiati solo i requisiti di segnalazione utilizzando il modulo 1099-K.

Transazioni dell'app in contanti che sono tassate

Alcune delle transazioni dell'app in contanti devono essere incluse nel reddito lordo riportato nelle dichiarazioni dei redditi. Le transazioni soggette a tassazione includono:

• Denaro ricevuto come pagamento per un servizio
• Denaro ricevuto come pagamento per la merce venduta

Il denaro ricevuto come pagamento per beni e/o servizi comprende una varietà di scenari. Qualcuno che affitta la propria casa per le vacanze attraverso un mercato online e viene pagato tramite un fornitore di terze parti sarà tassato su questo reddito. Allo stesso modo, una persona che pulisce le case o fa da babysitter come lavoro secondario e guadagna oltre $ 600 riceverà anche un 1099-K e dovrà includere questo reddito nella dichiarazione dei redditi. Lo stesso vale per qualcuno che guadagna vendendo oggetti su eBay.

Transazioni dell'app in contanti non tassate

Non tutte le transazioni in contanti dell'app sono tassate. Le transazioni che possono essere escluse dal reddito includono determinati tipi di pagamenti P2P e altri tipi di pagamenti, come ad esempio:

• Soldi ricevuti da un amico come regalo
• Soldi ricevuti da un coinquilino per pagare la loro parte delle bollette
• Denaro ricevuto da un parente a titolo di rimborso
• Soldi ricevuti dalla vendita di un oggetto personale in perdita
• Contributi di beneficenza
• Transazioni per un'altra azienda o persona che utilizza un terminale per carte di credito condiviso
• Transazioni avvenute dopo l'acquisto o la vendita di un'azienda
• La parte di rimborso delle transazioni dei clienti che hanno ricevuto un rimborso dagli acquisti con carta di credito

Come faccio a segnalare le tasse dell'app in contanti?

Se ricevi più di $ 600 tramite app in contanti, riceverai un 1099-K nel 2023 per le transazioni avvenute durante l'anno fiscale 2022. Come accennato in precedenza, una copia di questo modulo verrà inviata anche all'IRS, quindi è importante ricordare di includere tutte le entrate nella dichiarazione dei redditi per evitare sanzioni e interessi pesanti.

Nella maggior parte dei casi, includerai questo reddito in un allegato C archiviato con il modulo 1040. I moduli utilizzati possono differire in base alla struttura legale della tua attività (ad esempio, un allegato E verrebbe utilizzato da società S e partnership).

Inoltre, tieni presente che i 1099-K che ricevi sono entrate lorde e possono includere entrate non imponibili. Puoi escludere contributi di beneficenza, rimborsi e regali personali. Inoltre, puoi ridurre il tuo reddito imponibile richiedendo spese e detrazioni più avanti nel tuo Allegato C.

Devo conservare i registri delle mie transazioni in contanti dell'app?

È fondamentale tenere registri accurati delle transazioni dell'app in contanti. Il 1099-K è un resoconto informativo e include l'importo lordo di tutti i pagamenti ricevuti. Ciò significa che i $ 20 che il tuo amico ha inviato tramite un'app di pagamento per mezzo pasto fuori insieme possono anche essere aggiunti alle entrate che hai realizzato attraverso la tua attività. Per calcolare con precisione l'importo effettivamente imponibile, è necessario disporre di una buona documentazione finanziaria.

Uno dei modi più semplici per tenere traccia delle entrate e delle spese è con il software di contabilità. È anche una buona idea impostare conti di pagamento di terze parti separati per uso aziendale e personale per facilitare l'identificazione delle transazioni commerciali.

Parte della documentazione che dovresti conservare per i tuoi archivi include rapporti di software di contabilità, estratti conto bancari, ricevute e moduli fiscali.

La linea di fondo sulle tasse Zelle, PayPal e Venmo

Il nuovo regolamento per le app in contanti messo in atto nell'ambito dell'American Rescue Plan sembra intimidatorio. Tuttavia, è importante capire che questa non è una nuova tassa. Invece, i requisiti di segnalazione per i servizi di pagamento di terze parti e le app come Venmo e PayPal per le tasse sono cambiati. L'unica differenza che dovresti vedere nel 2023 è un 1099-K nella tua casella di posta se hai ricevuto più di $ 600 per beni e servizi pagati tramite queste app.

Anche se in passato non hai ricevuto un 1099-K, qualsiasi reddito che hai ricevuto tramite queste app per beni e servizi avrebbe dovuto essere segnalato all'IRS. Questa nuova normativa garantisce che questo reddito venga riportato, quindi assicurati di tenere registri accurati e di riportare tutte le fonti di reddito nella tua dichiarazione dei redditi per evitare di pagare sanzioni e interessi per la sottostima.

Inoltre, tieni presente che il tuo 1099-K è essenzialmente una ricevuta lorda che non include detrazioni o spese sostenute da te o dalla tua azienda. Dai un'occhiata al nostro altro contenuto della stagione fiscale, inclusa la nostra guida alle detrazioni fiscali per le piccole imprese, per ridurre la tua responsabilità fiscale all'IRS. Buona fortuna!

Domande frequenti sulle tasse dell'app in contanti