Taxe PayPal, Zelle și Venmo: Ce trebuie să știe afacerea dvs

Cei mai mulți dintre noi au folosit o aplicație mobilă de numerar, fie că este vorba de trimiterea de bani unui prieten la distanță lungă sau de achiziționarea unui scaun reclinabil folosit de pe Facebook Marketplace. În ultimii ani, aceste aplicații mobile au devenit din ce în ce mai populare în rândul întreprinderilor mici, permițând tuturor, de la proprietarii de magazine până la vânzătorii de pe piața agricolă, să accepte plăți într-un mod mai modern.

Ca răspuns la popularitatea în creștere a transferurilor de bani, guvernul a intervenit pentru a schimba legile fiscale referitoare la raportarea veniturilor din aplicațiile de numerar. Indiferent dacă sunteți proprietarul unei mici afaceri sau doar cineva care folosește frecvent aplicații de numerar și trebuie să cunoașteți regulile IRS pentru plățile aplicațiilor în numerar, această postare este pentru dvs. Vom explora noile reglementări privind impozitele aplicației de numerar, ce tipuri de tranzacții sunt impozitate, cum să raportăm taxele și multe altele.

Continuați să citiți pentru a afla mai multe despre aceste modificări fiscale viitoare!

Noile reglementări fiscale pentru aplicația Cash

Anterior, limitele privind raportarea veniturilor primite prin carduri de plată și rețele terțe (inclusiv aplicații de numerar) erau destul de laxe. Companiile și persoanele fizice vor primi un Formular 1099-K (Tranzacții cu cardul de plată și prin rețea terță parte) numai dacă ar fi îndeplinite următoarele două condiții:

• Plăți brute de peste 20.000 USD
• Peste 200 de tranzacții pe an

Cu toate acestea, American Rescue Plan a adus modificări acestor reglementări. Acum, aceste rețele terțe trebuie să raporteze venituri pentru utilizatorii care au primit plăți în valoare totală de peste 600 USD pentru bunuri și servicii.

Aceste rețele terțe vor trebui să trimită formularul 1099-K oricărui utilizator care îndeplinește această cerință de venit. Un 1099-K va fi, de asemenea, trimis la IRS. Această cerință intră în vigoare pentru anul fiscal 2022. Aceasta înseamnă că formularele vor fi trimise până la 31 ianuarie 2023 sau înainte, pentru tranzacțiile care au avut loc în 2022. Aceste noi reguli se vor aplica persoanelor fizice, parteneriatelor, SRL-urilor și corporațiilor.

Această nouă regulă se aplică la plata taxelor în numerar pentru aplicații, inclusiv pentru veniturile primite prin PayPal, Venmo, Cash App și majoritatea rețelelor de plată terță parte. În acest moment, Zelle spune că, deoarece nu decontează fonduri, legea nu se aplică tranzacțiilor cu Zelle. Comerciantul Maverick va continua să monitorizeze orice modificări și să actualizeze această postare după cum este necesar.

Trebuie să plătesc taxe pentru tranzacțiile cu aplicații Venmo, PayPal și alte tranzacții în numerar?

Dacă vi se cere să depuneți o declarație de impozit, trebuie să raportați toate veniturile. Chiar dacă nu ați primit un Formular 1099-K în trecut, ar fi trebuit să raportați venitul impozabil pe care l-ați primit prin Venmo, PayPal și alte tranzacții cu aplicații în numerar în declarația de impozit.

Noile reguli pur și simplu asigură că acest venit este raportat. Dacă primiți venituri de peste 600 USD prin aceste surse, veți primi un Formular 1099-K și un formular duplicat va fi, de asemenea, trimis la IRS.

Veți plăti impozite pentru orice parte din fonduri considerate venit impozabil. Pentru a fi clar, această nouă reglementare nu adaugă o nouă taxă. Dacă ați acceptat anterior plăți și ați obținut venituri impozabile prin Venmo, PayPal și alte aplicații de numerar, ați plătit impozite pe aceste fonduri în anii fiscali anteriori. Odată cu noul regulament în vigoare, doar cerințele de raportare folosind Formularul 1099-K s-au schimbat.

Tranzacții cu aplicații în numerar care sunt impozitate

Unele dintre tranzacțiile cu aplicația de numerar trebuie incluse în venitul brut care este raportat în declarațiile fiscale. Tranzacțiile care sunt impozitate includ:

• Bani primiți ca plată pentru un serviciu
• Bani primiți ca plată pentru bunurile vândute

Banii primiți ca plată pentru bunuri și/sau servicii cuprind o varietate de scenarii. Cineva care își închiriază casa de vacanță printr-o piață online și este plătit printr-un furnizor terț va fi impozitat pe acest venit. De asemenea, o persoană care face curățenie în case sau îngrijește ca o activitate secundară și câștigă peste 600 USD făcând acest lucru va primi, de asemenea, un 1099-K și va trebui să includă acest venit în declarația de impozit. Același lucru este valabil și pentru cineva care obține venituri vânzând articole pe eBay.

Tranzacții cu aplicații în numerar care nu sunt impozitate

Nu toate tranzacțiile cu aplicații în numerar sunt impozitate. Tranzacțiile care pot fi excluse din venituri includ anumite tipuri de plăți P2P, precum și alte tipuri de plăți, cum ar fi:

• Bani primiți cadou de la un prieten
• Bani primiți de la un coleg de cameră pentru a-și plăti partea din facturi
• Bani primiți de la o rudă ca rambursare
• Bani primiți din vânzarea unui articol personal în pierdere
• Contributii caritabile
• Tranzacții pentru o altă companie sau persoană care utilizează un terminal comun de card de credit
• Tranzacții care au avut loc după cumpărarea sau vânzarea unei afaceri
• Porțiunea de rambursare a tranzacțiilor clienților care au primit bani înapoi din achiziții cu cardul de credit

Cum raportez taxele aplicației în numerar?

Dacă primiți mai mult de 600 USD prin aplicații de numerar, veți primi un 1099-K în 2023 pentru tranzacțiile care au avut loc în timpul anului fiscal 2022. După cum sa menționat anterior, o copie a acestui formular va fi trimisă și la IRS, așa că este important să vă amintiți să includeți toate veniturile în declarația de impozit pentru a evita penalități mari și dobânzi.

În cele mai multe cazuri, veți include acest venit într-o Anexă C depusă cu Formularul 1040. Formularele utilizate pot diferi în funcție de structura juridică a afacerii dvs. (de exemplu, o Anexă E ar fi utilizată de corporațiile S și parteneriatele).

De asemenea, rețineți că 1099-K pe care le primiți sunt încasări brute și pot include venituri care nu sunt impozabile. Puteți exclude contribuțiile caritabile, rambursările și cadourile personale. În plus, vă puteți reduce venitul impozabil solicitând cheltuieli și deduceri mai departe în Anexa C.

Trebuie să țin înregistrări ale tranzacțiilor cu aplicația Cash?

Este esențial să păstrați înregistrări exacte ale tranzacțiilor cu aplicația de numerar. 1099-K este o declarație de informații și include suma brută a tuturor plăților primite. Aceasta înseamnă că cei 20 USD trimisi de prietenul tău printr-o aplicație de plată pentru o jumătate de masă împreună pot fi adăugați și veniturilor pe care le-ai realizat prin afacerea ta. Pentru a calcula cu exactitate suma care este efectiv impozabilă, trebuie să aveți înregistrări financiare bune.

Una dintre cele mai simple modalități de a vă urmări veniturile și cheltuielile este cu software-ul de contabilitate. De asemenea, este o idee bună să configurați conturi de plată separate de la terți pentru uz comercial și personal, pentru a facilita identificarea tranzacțiilor comerciale.

Unele dintre documentele pe care ar trebui să le păstrați pentru evidențele dvs. includ rapoarte de software de contabilitate, extrase bancare, chitanțe și formulare fiscale.

Concluzia taxelor Zelle, PayPal și Venmo

Noua reglementare a aplicației de numerar pusă în aplicare în cadrul Planului american de salvare pare intimidantă. Cu toate acestea, este important să înțelegeți că aceasta nu este o taxă nouă. În schimb, cerințele de raportare pentru serviciile și aplicațiile de plată terță parte, cum ar fi Venmo și PayPal, pentru taxe s-au schimbat. Singura diferență pe care ar trebui să o vedeți în 2023 este un 1099-K în căsuța dvs. poștală dacă ați primit mai mult de 600 USD pentru bunuri și servicii plătite prin aceste aplicații.

Chiar dacă nu ați primit un 1099-K în trecut, orice venit pe care l-ați primit prin aceste aplicații pentru bunuri și servicii ar fi trebuit raportat la IRS. Această nouă reglementare asigură că acest venit este raportat, așa că asigurați-vă că păstrați înregistrări exacte și raportați toate sursele de venit în declarația de impozit pentru a evita plata penalităților și a dobânzilor pentru subraportare.

De asemenea, rețineți că 1099-K este în esență o chitanță brută care nu include deduceri sau cheltuieli pe care dvs. sau afacerea dvs. le-ați suportat. Consultați celălalt conținut al sezonului fiscal, inclusiv ghidul nostru pentru deducerile fiscale pentru întreprinderile mici, pentru a vă reduce obligația fiscală față de IRS. Mult noroc!

Întrebări frecvente privind impozitele aplicației Cash