Pajak PayPal, Zelle, & Venmo: Apa yang Perlu Diketahui Bisnis Anda

Sebagian besar dari kita telah menggunakan aplikasi uang tunai seluler, apakah itu mengirim uang ke teman jarak jauh atau membeli kursi malas bekas di Facebook Marketplace. Dalam beberapa tahun terakhir, aplikasi seluler ini semakin populer di kalangan usaha kecil, memungkinkan semua orang mulai dari pemilik toko hingga pedagang pasar petani untuk menerima pembayaran dengan cara yang lebih modern.

Menanggapi transfer uang yang semakin populer, pemerintah telah melangkah untuk mengubah undang-undang perpajakan seputar pelaporan pendapatan dari aplikasi tunai. Baik Anda pemilik usaha kecil atau hanya seseorang yang sering menggunakan aplikasi tunai dan Anda perlu mengetahui aturan IRS untuk pembayaran aplikasi tunai, posting ini untuk Anda. Kami akan mempelajari peraturan pajak aplikasi tunai yang baru, jenis transaksi apa yang dikenakan pajak, cara melaporkan pajak, dan banyak lagi.

Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang perubahan pajak mendatang ini!

Peraturan Pajak Aplikasi Tunai Baru

Sebelumnya, batasan seputar pelaporan pendapatan yang diterima melalui kartu pembayaran dan jaringan pihak ketiga (termasuk aplikasi tunai) cukup longgar. Bisnis dan individu hanya akan menerima Formulir 1099-K (Kartu Pembayaran dan Transaksi Jaringan Pihak Ketiga) jika dua kondisi berikut terpenuhi:

• Pembayaran kotor lebih dari $20,000
• Lebih dari 200 transaksi per tahun

Namun, American Rescue Plan telah membuat perubahan pada peraturan ini. Sekarang, jaringan pihak ketiga ini diharuskan melaporkan pendapatan untuk pengguna yang telah menerima pembayaran dengan total lebih dari $600 untuk barang dan jasa.

Jaringan pihak ketiga ini akan diminta untuk mengirim Formulir 1099-K ke setiap pengguna yang memenuhi persyaratan pendapatan ini. Sebuah 1099-K juga akan dikirim ke IRS. Persyaratan ini berlaku untuk tahun pajak 2022. Itu berarti formulir akan dikirim pada atau sebelum 31 Januari 2023, untuk transaksi yang terjadi pada tahun 2022. Aturan baru ini akan berlaku untuk individu, kemitraan, LLC, dan perusahaan.

Aturan baru ini berlaku untuk membayar pajak aplikasi tunai, termasuk pendapatan yang diterima melalui PayPal, Venmo, Aplikasi Tunai, dan sebagian besar jaringan pembayaran pihak ketiga. Saat ini, Zelle mengatakan bahwa karena tidak menyelesaikan dana, hukum tidak berlaku untuk transaksi Zelle. Merchant Maverick akan terus memantau setiap perubahan dan memperbarui postingan ini sesuai kebutuhan.

Apakah Saya Harus Membayar Pajak Untuk Transaksi Venmo, PayPal, & Aplikasi Tunai Lainnya?

Jika Anda diminta untuk mengajukan pengembalian pajak, Anda harus melaporkan semua pendapatan. Bahkan jika Anda tidak menerima Formulir 1099-K di masa lalu, Anda seharusnya melaporkan penghasilan kena pajak yang Anda terima melalui Venmo, PayPal, dan transaksi aplikasi tunai lainnya pada pengembalian pajak Anda.

Aturan baru hanya memastikan bahwa pendapatan ini dilaporkan. Jika Anda menerima pendapatan lebih dari $600 melalui sumber-sumber ini, Anda akan menerima Formulir 1099-K, dan formulir duplikat juga akan dikirim ke IRS.

Anda akan membayar pajak atas setiap bagian dari dana yang dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Untuk lebih jelasnya, peraturan baru ini tidak menambah pajak baru. Jika sebelumnya Anda telah menerima pembayaran dan telah memperoleh penghasilan kena pajak melalui Venmo, PayPal, dan aplikasi tunai lainnya, Anda telah membayar pajak atas dana tersebut di tahun pajak sebelumnya. Dengan berlakunya peraturan baru, hanya persyaratan pelaporan yang menggunakan Formulir 1099-K yang berubah.

Transaksi Aplikasi Tunai Yang Dikenakan Pajak

Beberapa transaksi aplikasi tunai Anda harus disertakan dalam pendapatan kotor Anda yang dilaporkan pada pengembalian pajak Anda. Transaksi yang dikenakan pajak antara lain:

• Uang yang diterima sebagai pembayaran untuk layanan
• Uang diterima sebagai pembayaran untuk barang yang dijual

Uang yang diterima sebagai pembayaran untuk barang dan/atau jasa mencakup berbagai skenario. Seseorang yang menyewa rumah liburan mereka melalui pasar online dan dibayar melalui penyedia pihak ketiga akan dikenakan pajak atas penghasilan ini. Demikian juga, seseorang yang membersihkan rumah atau mengasuh anak sebagai pekerjaan sampingan dan menghasilkan lebih dari $600 dengan melakukannya juga akan menerima 1099-K dan harus memasukkan pendapatan ini pada pengembalian pajak mereka. Hal yang sama berlaku untuk seseorang yang memperoleh pendapatan dengan menjual barang di eBay.

Transaksi Aplikasi Tunai Yang Tidak Dikenakan Pajak

Tidak semua transaksi aplikasi tunai dikenai pajak. Transaksi yang dapat dikecualikan dari pendapatan meliputi jenis pembayaran P2P tertentu serta jenis pembayaran lainnya, seperti:

• Uang yang diterima dari seorang teman sebagai hadiah
• Uang yang diterima dari teman sekamar untuk membayar bagian mereka dari tagihan
• Uang yang diterima dari kerabat sebagai penggantian
• Uang yang diterima dari menjual barang pribadi dengan kerugian
• Kontribusi amal
• Transaksi untuk bisnis atau orang lain menggunakan terminal kartu kredit bersama
• Transaksi yang terjadi setelah membeli atau menjual bisnis
• Porsi cashback dari transaksi nasabah yang menerima cash back dari pembelian kartu kredit

Bagaimana Saya Melaporkan Pajak Aplikasi Tunai?

Jika Anda menerima lebih dari $600 melalui aplikasi tunai, Anda akan menerima 1099-K pada tahun 2023 untuk transaksi yang terjadi selama tahun pajak 2022. Seperti disebutkan sebelumnya, salinan formulir ini juga akan dikirim ke IRS, jadi penting bagi Anda untuk memasukkan semua pendapatan pada pengembalian pajak Anda untuk menghindari denda dan bunga yang besar.

Dalam kebanyakan kasus, Anda akan memasukkan pendapatan ini pada Jadwal C yang diajukan dengan Formulir 1040. Formulir yang digunakan mungkin berbeda berdasarkan struktur hukum bisnis Anda (misalnya, Jadwal E akan digunakan oleh S-korporasi dan kemitraan).

Juga, perlu diingat bahwa 1099-K yang Anda terima adalah penerimaan kotor dan mungkin termasuk penghasilan yang tidak dikenakan pajak. Anda dapat mengecualikan kontribusi amal, penggantian biaya, dan hadiah pribadi. Selain itu, Anda dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda dengan mengklaim pengeluaran dan pengurangan lebih lanjut di Jadwal C Anda.

Apakah Saya Perlu Mencatat Transaksi Aplikasi Tunai Saya?

Sangat penting bagi Anda untuk menyimpan catatan akurat tentang transaksi aplikasi tunai Anda. 1099-K adalah pengembalian informasi dan mencakup jumlah kotor dari semua pembayaran yang diterima. Itu berarti $20 yang dikirim teman Anda melalui aplikasi pembayaran untuk setengah makan bersama juga dapat ditambahkan dengan pendapatan yang Anda hasilkan melalui bisnis Anda. Untuk menghitung secara akurat jumlah yang sebenarnya kena pajak, Anda harus memiliki catatan keuangan yang baik.

Salah satu cara termudah untuk melacak pendapatan dan pengeluaran Anda adalah dengan perangkat lunak akuntansi. Sebaiknya Anda juga menyiapkan akun pembayaran pihak ketiga yang terpisah untuk penggunaan bisnis dan pribadi agar lebih mudah mengidentifikasi transaksi bisnis.

Beberapa dokumentasi yang harus Anda simpan untuk catatan Anda termasuk laporan perangkat lunak akuntansi, laporan mutasi bank, kuitansi, dan formulir pajak.

Intinya Tentang Pajak Zelle, PayPal, & Venmo

Peraturan aplikasi uang tunai baru yang diberlakukan di bawah Rencana Penyelamatan Amerika tampaknya mengintimidasi. Namun, penting untuk dipahami bahwa ini bukan pajak baru. Sebagai gantinya, persyaratan pelaporan untuk layanan pembayaran pihak ketiga dan aplikasi seperti Venmo dan PayPal untuk pajak telah berubah. Satu-satunya perbedaan yang akan Anda lihat pada tahun 2023 adalah 1099-K di kotak surat Anda jika Anda menerima lebih dari $600 untuk barang dan jasa yang dibayar melalui aplikasi ini.

Bahkan jika Anda tidak menerima 1099-K di masa lalu, pendapatan apa pun yang Anda terima melalui aplikasi ini untuk barang dan jasa seharusnya telah dilaporkan ke IRS. Peraturan baru ini memastikan bahwa pendapatan ini dilaporkan, jadi pastikan Anda menyimpan catatan yang akurat dan melaporkan semua sumber pendapatan pada pengembalian pajak Anda untuk menghindari membayar denda dan bunga untuk pelaporan yang kurang.

Juga, ingatlah bahwa 1099-K Anda pada dasarnya adalah tanda terima kotor yang tidak termasuk pengurangan atau pengeluaran yang telah dikeluarkan oleh Anda atau bisnis Anda. Lihat konten musim pajak kami yang lain, termasuk panduan kami untuk pengurangan pajak bisnis kecil, untuk menurunkan kewajiban pajak Anda ke IRS. Semoga beruntung!

FAQ Pajak Aplikasi Tunai