ภาษี PayPal, Zelle และ Venmo: สิ่งที่ธุรกิจของคุณต้องรู้

พวกเราส่วนใหญ่เคยใช้แอพเงินสดบนมือถือ ไม่ว่าจะเป็นการส่งเงินไปให้เพื่อนทางไกลหรือการซื้อเก้าอี้ปรับเอนมือสองบน Facebook Marketplace ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา แอพมือถือเหล่านี้ได้รับความนิยมมากขึ้นเรื่อยๆ ในธุรกิจขนาดเล็ก ทำให้ทุกคนตั้งแต่เจ้าของร้านไปจนถึงผู้ขายในตลาดของเกษตรกร สามารถรับชำระเงินด้วยวิธีที่ทันสมัยกว่า

ในการตอบสนองต่อความนิยมในการโอนเงินที่เพิ่มขึ้น รัฐบาลได้ก้าวเข้าสู่การเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีที่เกี่ยวข้องกับการรายงานรายได้จากแอปเงินสด ไม่ว่าคุณจะเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหรือเพียงแค่คนที่ใช้แอปเงินสดบ่อยๆ และคุณจำเป็นต้องรู้กฎของ IRS สำหรับการชำระเงินด้วยแอปเงินสด โพสต์นี้เหมาะสำหรับคุณ เราจะสำรวจกฎข้อบังคับภาษีแอปเงินสดใหม่ ธุรกรรมประเภทใดที่ต้องเสียภาษี วิธีรายงานภาษี และอื่นๆ

อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงภาษีที่จะเกิดขึ้นเหล่านี้!

ข้อบังคับภาษีแอปเงินสดใหม่

ก่อนหน้านี้ การจำกัดการรายงานรายได้ที่ได้รับผ่านบัตรชำระเงินและเครือข่ายบุคคลที่สาม (รวมถึงแอปเงินสด) นั้นค่อนข้างหละหลวม ธุรกิจและบุคคลทั่วไปจะได้รับแบบฟอร์ม 1099-K (บัตรชำระเงินและธุรกรรมเครือข่ายของบุคคลที่สาม) เท่านั้น หากตรงตามเงื่อนไขสองข้อต่อไปนี้:

• การชำระเงินรวมมากกว่า $20,000
• มากกว่า 200 รายการต่อปี

อย่างไรก็ตาม American Rescue Plan ได้ทำการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบเหล่านี้ ตอนนี้ เครือข่ายบุคคลที่สามเหล่านี้จำเป็นต้องรายงานรายได้สำหรับผู้ใช้ที่ได้รับการชำระเงินรวมกว่า 600 ดอลลาร์สำหรับสินค้าและบริการ

เครือข่ายบุคคลที่สามเหล่านี้จะต้องส่งแบบฟอร์ม 1099-K ไปยังผู้ใช้ที่ตรงตามข้อกำหนดด้านรายได้นี้ 1099-K จะถูกส่งไปยัง IRS ด้วย ข้อกำหนดนี้มีผลบังคับใช้สำหรับปีภาษี 2022 ซึ่งหมายความว่าแบบฟอร์มจะถูกส่งออกไปในหรือก่อนวันที่ 31 มกราคม 2023 สำหรับธุรกรรมที่เกิดขึ้นในปี 2022 กฎใหม่เหล่านี้จะนำไปใช้กับบุคคล ห้างหุ้นส่วน บริษัท LLC และองค์กร

กฎใหม่นี้ใช้กับการจ่ายภาษีแอปเงินสด รวมถึงรายได้ที่ได้รับผ่าน PayPal, Venmo, Cash App และเครือข่ายการชำระเงินของบุคคลที่สามส่วนใหญ่ ในเวลานี้ Zelle กล่าวว่าเนื่องจากไม่ได้ชำระเงิน กฎหมายจึงไม่มีผลกับธุรกรรมของ Zelle Merchant Maverick จะยังคงตรวจสอบการเปลี่ยนแปลงและอัปเดตโพสต์นี้ตามความจำเป็น

ฉันต้องจ่ายภาษีสำหรับ Venmo, PayPal และธุรกรรมแอปเงินสดอื่นๆ หรือไม่

หากคุณจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณต้องรายงานรายได้ทั้งหมด แม้ว่าคุณจะไม่ได้รับแบบฟอร์ม 1099-K มาก่อน คุณควรรายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่คุณได้รับผ่าน Venmo, PayPal และธุรกรรมแอปเงินสดอื่นๆ ในการคืนภาษีของคุณ

กฎใหม่เพียงตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการรายงานรายได้นี้ หากคุณได้รับรายได้มากกว่า $600 จากแหล่งเหล่านี้ คุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099-K และแบบฟอร์มที่ซ้ำกันจะถูกส่งไปยัง IRS ด้วย

คุณจะต้องจ่ายภาษีในส่วนใด ๆ ของกองทุนที่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี เพื่อความชัดเจน ข้อบังคับใหม่นี้ไม่ได้เพิ่มภาษีใหม่ หากคุณเคยยอมรับการชำระเงินและได้รับรายได้ที่ต้องเสียภาษีผ่าน Venmo, PayPal และแอปเงินสดอื่นๆ แสดงว่าคุณได้จ่ายภาษีสำหรับเงินเหล่านี้ในปีภาษีก่อนหน้า ด้วยกฎระเบียบใหม่ เฉพาะข้อกำหนดการรายงานโดยใช้แบบฟอร์ม 1099-K เท่านั้นที่เปลี่ยนแปลง

ธุรกรรมแอปเงินสดที่ต้องเสียภาษี

ธุรกรรมแอปเงินสดบางรายการของคุณต้องรวมอยู่ในรายได้รวมของคุณที่รายงานในการคืนภาษีของคุณ ธุรกรรมที่ต้องเสียภาษี ได้แก่ :

• เงินที่ได้รับจากการชำระค่าบริการ
• เงินที่ได้รับเป็นค่าสินค้าที่ขาย

เงินที่ได้รับจากการชำระค่าสินค้าและ/หรือบริการครอบคลุมหลากหลายสถานการณ์ ผู้ที่เช่าบ้านพักตากอากาศผ่านตลาดออนไลน์และได้รับเงินผ่านผู้ให้บริการบุคคลที่สามจะต้องเสียภาษีจากรายได้นี้ ในทำนองเดียวกัน คนที่ทำความสะอาดบ้านหรือพี่เลี้ยงเด็กเป็นงานเสริมและทำเงินได้มากกว่า 600 ดอลลาร์ในการทำเช่นนี้จะได้รับ 1099-K และต้องรวมรายได้นี้ในการคืนภาษีด้วย เช่นเดียวกับผู้ที่สร้างรายได้จากการขายสินค้าบนอีเบย์

ธุรกรรมแอปเงินสดที่ไม่ต้องเสียภาษี

ธุรกรรมแอปเงินสดบางรายการไม่ต้องเสียภาษี ธุรกรรมที่สามารถแยกออกจากรายได้รวมถึงการชำระเงิน P2P บางประเภทและประเภทการชำระเงินอื่น ๆ เช่น:

• เงินที่ได้รับจากเพื่อนเป็นของขวัญ
• เงินที่ได้รับจากเพื่อนร่วมห้องเพื่อชำระค่าใช้จ่ายส่วนนั้น
• เงินที่ได้รับจากญาติเป็นการชดใช้
• เงินที่ได้จากการขายของใช้ส่วนตัวขาดทุน
• การบริจาคเพื่อการกุศล
• ธุรกรรมสำหรับธุรกิจอื่นหรือบุคคลอื่นโดยใช้เครื่องรูดบัตรเครดิตที่ใช้ร่วมกัน
• ธุรกรรมที่เกิดขึ้นหลังจากการซื้อหรือขายธุรกิจ
• ส่วนเงินคืนของธุรกรรมของลูกค้าที่ได้รับเงินคืนจากการซื้อด้วยบัตรเครดิต

ฉันจะรายงานภาษีแอปเงินสดได้อย่างไร

หากคุณได้รับมากกว่า $600 ผ่านแอพเงินสด คุณจะได้รับ 1099-K ในปี 2023 สำหรับธุรกรรมที่เกิดขึ้นระหว่างปีภาษี 2022 ดังที่ได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ สำเนาของแบบฟอร์มนี้จะถูกส่งไปยัง IRS ดังนั้นจึงเป็นสิ่งสำคัญที่คุณจะต้องรวมรายได้ทั้งหมดในการคืนภาษีของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษและดอกเบี้ยที่หนักหน่วง

ในกรณีส่วนใหญ่ คุณจะรวมรายได้นี้ในตาราง C ที่ยื่นด้วยแบบฟอร์ม 1040 แบบฟอร์มที่ใช้อาจแตกต่างกันไปตามโครงสร้างทางกฎหมายของธุรกิจของคุณ (ตัวอย่างเช่น S-corporations และห้างหุ้นส่วนต่างๆ จะใช้ตาราง E)

นอกจากนี้ โปรดจำไว้ว่า 1099-Ks ที่คุณได้รับนั้นเป็นรายรับรวมและอาจรวมรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี คุณสามารถยกเว้นการบริจาคเพื่อการกุศล การชำระเงินคืน และของขวัญส่วนตัวได้ นอกจากนี้ คุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณโดยอ้างค่าใช้จ่ายและการหักเงินเพิ่มเติมตามตาราง C ของคุณ

ฉันจำเป็นต้องเก็บบันทึกการทำธุรกรรมแอพเงินสดของฉันหรือไม่?

เป็นสิ่งสำคัญที่คุณจะต้องเก็บบันทึกธุรกรรมแอพเงินสดของคุณอย่างถูกต้อง 1099-K เป็นการส่งคืนข้อมูลและรวมจำนวนเงินรวมของการชำระเงินทั้งหมดที่ได้รับ นั่นหมายความว่า เพื่อนของคุณ 20 ดอลลาร์ที่ส่งผ่านแอปชำระเงินสำหรับค่าอาหารครึ่งมื้อ อาจถูกนำไปรวมกับรายได้ที่คุณหาได้จากธุรกิจของคุณ ในการคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีอย่างถูกต้องแม่นยำ คุณต้องมีประวัติทางการเงินที่ดี

วิธีที่ง่ายที่สุดวิธีหนึ่งในการติดตามรายได้และค่าใช้จ่ายของคุณคือการใช้ซอฟต์แวร์บัญชี ยังเป็นความคิดที่ดีที่จะตั้งค่าบัญชีการชำระเงินบุคคลที่สามแยกต่างหากสำหรับธุรกิจและการใช้งานส่วนบุคคล เพื่อให้สามารถระบุธุรกรรมทางธุรกิจได้ง่ายขึ้น

เอกสารบางอย่างที่คุณควรเก็บไว้เป็นหลักฐาน ได้แก่ รายงานซอฟต์แวร์บัญชี ใบแจ้งยอดจากธนาคาร ใบเสร็จ และแบบฟอร์มภาษี

บรรทัดล่างของภาษี Zelle, PayPal และ Venmo

กฎระเบียบแอพเงินสดใหม่ภายใต้แผนกู้ภัยของอเมริกานั้นดูน่ากลัว อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่านี่ไม่ใช่ภาษีใหม่ แต่ข้อกำหนดในการรายงานสำหรับบริการและแอปการชำระเงินของบุคคลที่สาม เช่น Venmo และ PayPal สำหรับภาษีได้เปลี่ยนไป ความแตกต่างเพียงอย่างเดียวที่คุณควรเห็นในปี 2023 คือ 1099-K ในกล่องจดหมายของคุณ หากคุณได้รับมากกว่า $600 สำหรับสินค้าและบริการที่ชำระผ่านแอปเหล่านี้

แม้ว่าคุณจะไม่ได้รับ 1099-K ในอดีต รายได้ใดๆ ที่คุณได้รับผ่านแอปเหล่านี้สำหรับสินค้าและบริการควรได้รับการรายงานไปยัง IRS กฎระเบียบใหม่นี้ช่วยให้แน่ใจว่ามีการรายงานรายได้ ดังนั้นตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้เก็บบันทึกที่ถูกต้องและรายงานแหล่งรายได้ทั้งหมดในการคืนภาษีของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายค่าปรับและดอกเบี้ยสำหรับการรายงานที่ต่ำกว่าความเป็นจริง

นอกจากนี้ พึงระลึกไว้เสมอว่า 1099-K ของคุณนั้นเป็นรายรับรวมที่ไม่รวมถึงการหักหรือค่าใช้จ่ายที่คุณหรือธุรกิจของคุณเกิดขึ้น ตรวจสอบเนื้อหาเกี่ยวกับฤดูกาลภาษีอื่น ๆ ของเรา รวมถึงคำแนะนำในการหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กของเรา เพื่อลดภาระภาษีของคุณให้กับ IRS ขอให้โชคดี!

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีแอปเงินสด