PayPal, Zelle 및 Venmo 세금: 비즈니스에서 알아야 할 사항

우리 대부분은 장거리 친구에게 송금하거나 Facebook Marketplace에서 중고 안락의자를 구매하는 등 모바일 현금 앱을 사용해 왔습니다. 최근 몇 년 동안 이러한 모바일 앱은 소규모 비즈니스에서 점점 더 인기를 얻었으며 상점 소유주부터 농산물 직거래 장터에 이르기까지 모든 사람들이 보다 현대적인 방식으로 결제를 수락할 수 있게 되었습니다.

자금 이체의 인기가 높아짐에 따라 정부는 현금 앱에서 발생한 소득 보고와 관련된 세법을 변경하기 위해 나섰다. 소기업 소유자이든 현금 앱을 자주 사용하는 사람이든 현금 앱 결제에 대한 IRS 규칙을 알아야 하는 경우 이 게시물이 적합합니다. 새로운 현금 앱 세금 규정, 과세 대상 거래 유형, 세금 신고 방법 등에 대해 알아보겠습니다.

이러한 다가오는 세금 변경 사항에 대해 자세히 알아보려면 계속 읽으십시오!

새로운 현금 앱 세금 규정

이전에는 지불 카드 및 제3자 네트워크(현금 앱 포함)를 통해 받은 소득 보고에 대한 제한이 상당히 느슨했습니다. 기업과 개인은 다음 두 가지 조건이 충족되는 경우에만 1099-K 양식(지불 카드 및 제3자 네트워크 거래)을 받습니다.

• 총 지불액 $20,000 이상
• 연간 200건 이상의 거래

그러나 American Rescue Plan은 이러한 규정을 변경했습니다. 이제 이러한 제3자 네트워크는 상품 및 서비스에 대해 총 600달러 이상의 지불을 받은 사용자의 소득을 보고해야 합니다.

이러한 제3자 네트워크는 이 소득 요건을 충족하는 모든 사용자에게 양식 1099-K를 보내야 합니다. 1099-K도 IRS로 보내집니다. 이 요구 사항은 2022년 과세 연도부터 적용됩니다. 이는 2022년에 발생한 거래에 대한 양식이 2023년 1월 31일 또는 그 이전에 발송됨을 의미합니다. 이 새로운 규칙은 개인, 파트너십, LLC 및 기업에 적용됩니다.

이 새로운 규칙은 PayPal, Venmo, Cash App 및 대부분의 타사 결제 네트워크를 통해 받은 소득을 포함하여 현금 앱 세금 납부에 적용됩니다. 이때 젤리는 자금을 정산하지 않기 때문에 젤레 거래에는 법이 적용되지 않는다고 한다. Merchant Maverick은 계속해서 변경 사항을 모니터링하고 필요에 따라 이 게시물을 업데이트할 것입니다.

Venmo, PayPal 및 기타 현금 앱 거래에 대해 세금을 지불해야 합니까?

세금 보고를 해야 하는 경우 모든 소득을 보고해야 합니다. 과거에 Form 1099-K를 받지 않았더라도 Venmo, PayPal 및 기타 현금 앱 거래를 통해 받은 과세 소득을 세금 신고서에 보고했어야 합니다.

새로운 규칙은 단순히 이 소득이 보고되도록 합니다. 이러한 출처를 통해 소득이 $600 이상인 경우 양식 1099-K를 받게 되며 이중 양식도 IRS로 보내집니다.

과세 소득으로 간주되는 기금의 모든 부분에 대해 세금을 납부하게 됩니다. 분명히 하자면, 이 새로운 규정은 새로운 세금을 추가하지 않습니다. 이전에 지불을 수락했고 Venmo, PayPal 및 기타 현금 앱을 통해 과세 소득을 얻은 경우 이전 과세 연도에 이러한 자금에 대해 세금을 납부한 것입니다. 새로운 규정이 시행됨에 따라 양식 1099-K를 사용한 보고 요건만 변경되었습니다.

세금이 부과되는 현금 앱 거래

현금 앱 거래 중 일부는 세금 신고서에 보고되는 총 소득에 포함되어야 합니다. 과세 대상 거래는 다음과 같습니다.

• 서비스 대가로 받은 돈
• 판매된 상품에 대한 대가로 받은 돈

상품 및/또는 서비스에 대한 대가로 받는 돈은 다양한 시나리오를 포함합니다. 온라인 마켓플레이스를 통해 별장을 임대하고 제3자 제공업체를 통해 급여를 받는 사람은 이 소득에 대해 과세됩니다. 마찬가지로, 부업으로 집을 청소하거나 아기 돌보기를 하고 그렇게 하여 $600 이상을 버는 사람도 1099-K를 받게 되며 이 소득을 세금 신고서에 포함해야 합니다. eBay에서 항목을 판매하여 수익을 얻는 사람에게도 동일하게 적용됩니다.

과세되지 않는 현금 앱 거래

모든 현금 앱 거래에 세금이 부과되는 것은 아닙니다. 소득에서 제외될 수 있는 거래에는 다음과 같은 특정 유형의 P2P 지불과 기타 유형의 지불이 포함됩니다.

• 친구에게 선물로 받은 돈
• 룸메이트로부터 청구서의 일부를 지불하기 위해 받은 돈
• 친척으로부터 상환으로 받은 돈
• 개인 물품을 분실하여 판매하여 받은 돈
• 자선 기부
• 공유 신용카드 단말기를 사용하여 다른 사업체 또는 개인을 위한 거래
• 사업을 매매한 후 발생한 거래
• 신용카드 구매 시 캐시백을 받은 고객 거래의 캐쉬백 부분

현금 앱 세금은 어떻게 보고합니까?

현금 앱을 통해 $600 이상을 받는 경우 2022 과세 연도 동안 발생한 거래에 대해 2023년에 1099-K를 받게 됩니다. 앞서 언급했듯이 이 양식의 사본은 IRS에도 보내질 것이므로 막대한 벌금과 이자를 피하기 위해 세금 신고서에 모든 소득을 포함하는 것을 기억하는 것이 중요합니다.

대부분의 경우 이 소득을 양식 1040과 함께 제출한 스케쥴 C에 포함합니다. 사용되는 양식은 비즈니스의 법적 구조에 따라 다를 수 있습니다(예: 스케쥴 E는 S-corporations 및 파트너십에서 사용됨).

또한 귀하가 받는 1099-K는 총 수입이며 과세 대상이 아닌 소득이 포함될 수 있습니다. 자선 기부, 상환 및 개인 선물은 제외할 수 있습니다. 또한 스케줄 C에 따라 추가로 비용 및 공제를 청구하여 과세 대상 소득을 낮출 수 있습니다.

내 현금 앱 거래 기록을 보관해야 합니까?

현금 앱 거래에 대한 정확한 기록을 유지하는 것이 중요합니다. 1099-K는 정보 반환이며 받은 모든 지불 총액을 포함합니다. 즉, 친구가 결제 앱을 통해 반 외식을 위해 보낸 20달러도 비즈니스를 통해 번 소득에 추가될 수 있음을 의미합니다. 실제로 과세 대상이 되는 금액을 정확하게 계산하려면 재무 기록이 양호해야 합니다.

수입과 지출을 추적하는 가장 쉬운 방법 중 하나는 회계 소프트웨어를 사용하는 것입니다. 또한 비즈니스 거래를 쉽게 식별할 수 있도록 비즈니스 및 개인 용도에 대해 별도의 타사 결제 계정을 설정하는 것이 좋습니다.

기록을 위해 보관해야 하는 문서에는 회계 소프트웨어 보고서, 은행 거래 명세서, 영수증 및 세금 양식이 포함됩니다.

Zelle, PayPal 및 Venmo 세금에 대한 결론

American Rescue Plan에 따라 시행된 새로운 현금 앱 규정은 위협적인 것 같습니다. 그러나 이것이 새로운 세금이 아님을 이해하는 것이 중요합니다. 대신 세금에 대한 Venmo 및 PayPal과 같은 타사 결제 서비스 및 앱에 대한 보고 요구 사항이 변경되었습니다. 2023년에 볼 수 있는 유일한 차이점은 이러한 앱을 통해 지불한 상품 및 서비스에 대해 $600 이상을 받은 경우 사서함에 1099-K가 있다는 것입니다.

과거에 1099-K를 받지 않았더라도 상품 및 서비스에 대해 이러한 앱을 통해 받은 모든 소득은 IRS에 보고되어야 합니다. 이 새로운 규정은 이 소득이 보고되도록 보장하므로 정확한 기록을 유지하고 세금 보고서에 모든 소득 출처를 보고하여 과소 보고에 대한 벌금과 이자를 지불하지 않도록 하십시오.

또한 1099-K는 기본적으로 귀하 또는 귀하의 사업에서 발생한 공제 또는 비용을 포함하지 않은 총 영수증입니다. IRS에 대한 납세 의무를 낮추려면 중소기업 세금 공제에 대한 가이드를 포함한 기타 세금 시즌 콘텐츠를 확인하십시오. 행운을 빕니다!

현금 앱 세금 FAQ