İşletme Giderleri: Arabanızda, Evinizde, Seyahatinizde, Yemeklerinizde ve Ekipmanınızda Vergi İndirimi Nasıl Yapılır?

Çoğu insan 15 Nisan geldiğinde vergi mevsiminden korkar, ama ben gerçekten heyecanlanıyor ve neredeyse başım dönüyor.

Bunun nedeni, evrakları doldurmaktan ve devlete büyük meblağlarda para ödemekten zevk almam değil, her yıl iş harcamalarıma ne kadar büyük bir vergi indirimi alabileceğimi ancak vergi zamanı boyunca tam olarak fark etmemdir .

Çoğu insan araştırma yaparak ve iş fikirlerinin bir şansı olup olmadığını tartışarak kenarda kalır, ancak asıl noktayı kaçırırlar.

Başlangıçta hiç para kazanmasa bile, küçük bir işletmeye sahip olmanın ne kadar para tasarrufu sağlayabileceğinin farkında değiller .

Hangi işletme giderlerini düşebileceğinizi ve neleri indiremeyeceğinizi size öğretecek olan bu kılavuzun keyfini çıkarın.

Küçük bir işletmeniz olmadığında , hükümet sizi gerçekten dolandırıyor. Tüm kazançlarınız, harcamanıza bile izin verilmeden önce normal gelir olarak (%39'a kadar) vergilendirilir .

Ancak küçük bir işletmede, önce paranızı harcarsınız ve yalnızca arta kalanlar üzerinden vergilendirilirsiniz.

İşin en iyi yanı, işiniz kağıt üzerinde para kaybediyor olsa bile, kendi vergiye tabi gelirinizi düşürmek için bu kağıt kayıplarını doğrudan işinizden geçirebilirsiniz ! Her iki durumda da, kârlı olsanız da olmasanız da net değeriniz fayda sağlar.

Hangi Masraflar İndirilebilir?

IRS, herhangi bir "olağan ve gerekli" işletme giderinin vergilendirilmeden önce işletme gelirinizden düşülebileceğini belirtir. Çevrimiçi düğün çarşafları işimiz için buna bilgisayarlar, ofis ekipmanları, makineler, ofis malzemeleri, kamu hizmetleri ve çok daha fazlası dahildir.

Ayrıca tatillerimizi iş gezilerimiz etrafında planlayarak seyahat ve eğlence masraflarını da düşürerek çok tasarruf ediyoruz. Genel kural, harcamanın kişisel amaçlar için değil, iş için yapıldığı sürece, bunu işletme gelirinizden düşebilirsiniz.

Küçük İşletme Kesinti Yönergeleri

Doğal olarak, hükümet vergi beyannamenizden nasıl ve nelerin düşülebileceği konusunda birçok kural ve düzenleme getirir. Aksi takdirde, küçük işletmeler bu kesintileri her yerde suistimal ederdi.

Aşağıda, en yaygın olarak alınan küçük işletme zararlarının ana hatlarıyla birlikte bir mini küçük işletme vergi indirim rehberi hazırladım .

Feragatname: Ben bir muhasebeci veya vergi avukatı değilim. Bu makalede sağlanan herhangi bir bilgi, yalnızca bir kılavuz olarak kullanılmalı ve gerçek olarak kabul edilmemelidir. Vergi kuralları her zaman değişir ve işinizde herhangi bir kesinti yapmadan önce IRS'ye danışmalısınız.

Vergi Kodu

Vergi kanunu biraz muğlak, bu yüzden birçok insan başını belaya sokuyor. İndirilebilir işletme gideri, iş için olağan ve gerekli olan ve abartılı olmayan herhangi bir gider olarak tanımlanır.

Masraf ayrıca kişisel nedenlerle değil, öncelikle iş için kullanılmalıdır . Yukarıdaki ifadeyi yorumlamak size kalmış olsa da, her zaman muhafazakar olmakla hata yapmak en iyisidir.

Örneğin, bir teslimat şirketim olsaydı, muhtemelen bir Ferrari'yi şirket arabası olarak silip atmak istemezdim.

Tüm harcamalarınız için sağduyulu davranın ve kesintilerinizi her zaman gerekçelendirin . Tüm satın alma işlemlerinizin iyi belgelerini saklayın.

Küçük İşletmeler için Ortak İptaller

Vergilerinizden düşebileceğiniz pek çok kalem varken, işte size vergilerinizde en fazla tasarruf sağlayacak büyük bilet kalemlerinden bazıları. İşletmenize bağlı olarak, bunlardan bazıları geçerli olmayabilir.

Feragatname: Bir kez daha, vergi uzmanı olmadığımı ve sizin veya yaşadığınız bölge için geçerli olabilecek belirli kurallar için kendi muhasebecinize danışmanız gerektiğini unutmayın.

Aracınızı Vergilerinizden Nasıl Düşürebilirsiniz?

Aracınızı bir işletme gideri olarak çıkarmak biraz zor ama buna değer, özellikle de arabanıza çok fazla kilometre yapıyorsanız. Aracınızı harcarken bir numaralı kural, detaylı kayıt tutmaktır .

Bir yolculuk veya kilometre günlüğü kullandığınızdan emin olun ve arabayı iş için kullandığınız her kilometreyi yazın. Bu kulağa büyük bir acı gibi gelebilir, ancak arabanızda her zaman bir seyir defteri ve kalem bulundurursanız çok da kötü olmaz. Bunu sizin için yapan birçok akıllı telefon uygulaması da var.

Bir yere gittiğinizde, işle ilgili tüm seyahatler için başlangıç ​​ve bitiş kilometre sayacı değerinizi yazmanız yeterlidir. (Not: Bu yalnızca kilometre yöntemi için geçerlidir)

Arabanızı mahsup etmenin 2 ana yolu vardır, kilometre yöntemi veya gerçek masraf yöntemi .

Kilometre Yöntemi

Bu, arabanızın kullanımını düşürmenin en basit yoludur . Yıl sonunda iş için kat ettiğiniz mil sayısını alın ve bu sayıyı hükümet tarafından belirlenen mil başına kesinti tutarı ile çarpın.

Otopark ve geçiş ücretleri gibi ek masrafları ekleyin ve işiniz bitti! Çok para etmeyen eski bir araç kullanıyorsanız veya hibrit gibi süper yakıt tasarruflu bir araba kullanıyorsanız bu yöntemi kullanmanız önerilir.

Gerçek Gider Yöntemi

Daha yeni araçlarla, gerçek gider yöntemiyle neredeyse her zaman daha fazlasını düşebilirsiniz. Aşağıda, fiili gider yöntemini kullanarak kesintinizi nasıl hesapladığınız açıklanmaktadır.

1. Gaz, onarım, sigorta ve tescil vb. dahil olmak üzere aracınızla ilgili tüm masrafları toplayın …
2. Bir amortisman indirimi ekleyin . Daha sonraki bir gönderide ele alınacak olan aracınızı amortismana tabi tutmanın farklı yolları vardır. Eğer aracınızı kiralıyorsanız bu konuda hiç endişelenmenize gerek yok. Devam edin ve kira ödemelerinizin değerini kesin.
3. Aracınızı iş için kullandığınız sürenin yüzdesini hesaplayın . Bunu, belirli bir yıl için kat edilen iş mili sayısını toplam mil sayısına bölerek yapabilirsiniz.
4. Bu yüzdeyi giderlerin toplamı ile çarpın ve bunu kesintiniz olarak kullanın!

Dikkat olmak

Aracınızın herhangi bir kısmını düşmeden önce, en son kurallar için IRS'yi kontrol ettiğinizden emin olun. Her yıl değişiklik olur, bu nedenle uyguladığınız kuralların hala mevcut yıl ve yerel ayara göre çalıştığından emin olun.

Her zaman kilometre yönteminden gerçek gider yöntemine istediğiniz zaman geçiş yapabilirsiniz, ancak bunun tersi olmaz. Başlangıçta, her ikisi için de hesaplamalar yapmalı ve hangisinin size daha fazla kesinti vereceğini seçmelisiniz.

Tüm vergilerde olduğu gibi, muhasebe çok önemlidir. Tüm millerinizi ve varış noktalarınızı kaydettiğiniz sürece, kesintilerinizi haklı çıkarmakta sorun yaşamazsınız.

Ev Ofisinizi Nasıl Düşürebilirsiniz?

Ev ofisinizi düşebilmek için işletmenizin aşağıdaki kurallara uyması gerekmektedir .

1. Eviniz, ana iş yeriniz olmalıdır . Bu, işle ilgili tüm faaliyetlerinizi evinizde yürüttüğünüz ve iş yaptığınız başka belirli bir yeriniz olmadığı anlamına gelir.
2. İşletmeniz için ayrılmış özel bir alanınız olmalıdır . Bu ayrı bir oda veya garaj olabilir. Envanter veya ürünleri depoladığınız her yer de önemlidir.
3. Aslında evde iş yürütmeli ve ayrılmış alanı yalnızca iş için kullanmalısınız. Bu kulağa akıl almaz gibi geliyor, ancak bu, insanların sahte bir ofis kurmasını ve bunu bir kesinti olarak almasını önlemek için. Bu aynı zamanda yatak ve şifonyerleri de odadan çıkarmanız gerektiği anlamına gelir.

Yukarıdaki kuralları karşılıyorsanız, kesintiyi ele alma şekliniz, evinizin sahibi olup olmamanıza veya ev kiralamanıza bağlıdır.

Kiralamanın Düşülmesi

Kiracılar için bir ev ofisinin düşülmesi, başa çıkması en basit durumdur. İşletmenizin kapladığı alan yüzdesini hesaplayın ve bunu her yıl ödediğiniz kira miktarıyla çarpın.

Ayrıca, kamu hizmetleri ve sigorta poliçelerinizi de eklemeyi unutmayın.

Sahip Olduğunuz Bir Evi Düşürmek

Kendi evinize sahip olduğunuzda, işler biraz daha karmaşıklaşmaya başlar ve vergi kuralları kiraladığınız zamanki kadar avantajlı değildir. Aşağıda, ev ofis kesintinizi talep etmek için izlemeniz gereken adımlar bulunmaktadır.

1. İşletmenizin kapladığı alan yüzdesini hesaplayın .
2. Evinizin maliyetini kendiniz hesaplayın . Evin maliyeti ile arsa maliyetini ayırmanız gerekecek. Ne yazık ki, çoğu durumda, arazinizin değeri, evinizin değerinden büyük ölçüde üstündür.
3. Kamu hizmetleri, onarımlar, vergiler ve sigorta ile ilgili tüm masrafları hesaplayın .
4. Yukarıdaki 2. ve 3. maddeleri toplayın ve bunu 1. maddede hesaplanan yüzde ile çarpın.
5. Eviniz için geçerli olan amortisman tutarını ekleyin. IRS'yi kontrol edin ve eviniz için amortisman kurallarının ne olduğunu öğrenin. Bu o kadar karmaşık değil, ancak yıldan yıla değiştiği için nasıl düzgün bir şekilde yapılacağından emin olmak için muhasebecinize danışmalısınız.
6. Evin geri kalanına değil, doğrudan ev ofisinize yaptığımız masrafları ekleyin . Buna dekorasyonlar ve mobilyalar dahildir.

İşletmenizi sahip olduğunuz bir evden yürütmenin en büyük dezavantajı, evinizi satma zamanı geldiğinde , evinizin amortismanını ödediğiniz tutar üzerinden vergi ödemeniz gerekmesidir .

Örneğin, eviniz 100 bin değerindeyse ve onu 10 bin değerinde amorti ettiyseniz. Evinizi sattığınızda, eksi 90 bin karşılığında sattığınız kazanç üzerinden vergi ödemeniz gerekecek.

Ekipman ve Malzemeler Nasıl Düşürülür?

Küçük işletmeler için en büyük avantaj, Bölüm 179 olarak bilinen küçük bir İç Gelir Kodudur. Bölüm 179, küçük işletmelerin her yıl 1 milyon dolara kadar (Not: Bu sayı her yıl değişir) varlıklarını tamamen mahsup etmesine izin verir.

Bunun anlamı, amortisman veya diğer vergi hesaplamaları hakkında endişelenmenize gerek kalmadan iş ekipmanı, bilgisayar, mobilya vb.'de bu tutara kadar düşebileceğinizdir . Elbette bölüm 179, yerine getirilmesi gereken birkaç gereksinimle birlikte gelir.

Satın almalar çoğunlukla iş için kullanılmalıdır

Resmi kural, kestiğiniz varlığın iş için %50 veya daha fazla kullanılması gerektiğidir . Örneğin, belirli bir vergi yılı için bir bilgisayarı bütünüyle silmeye çalıştığınızı varsayalım.

Bu bilgisayarı zevkten çok iş için kullandığınızdan emin olmalısınız ve denetlenirseniz bunu gösterebilmelisiniz. Çoğunlukla, bu kuralı kötüye kullanmadığınız sürece iyi olmalısınız.

Belirli Satın Alma İşlemleri hariç tutulmuştur

Bölüm 179'u kullanamayacağınız bazı yaygın şeyler aşağıda listelenmiştir. Bazı öğeleri kaçırıyor olabilirim, bu yüzden kesinlikle kendiniz kontrol etmelisiniz, ancak bunlar daha yaygın istisnalardan bazıları.

1. Envanter – Temel olarak satmayı planladığınız şeyleri yazamazsınız
2. Hediyeler – Hediye olarak aldığınız veya miras olarak aldığınız hiçbir şey mahsup edilemez
3. Emlak
4. Vergi yılı için zaten sahip olduğunuz veya satın almadığınız ürünler

Çoğu küçük işletme, varlıklarının çoğu için Bölüm 179 kesintisini almayı seçecektir. Ancak istemediğiniz bazı durumlar vardır.

Örneğin, işletme kârınız düşükse ve zaten en düşük vergi dilimindeyseniz, daha sonra kendinizi daha düşük bir vergi diliminde tutmak için işiniz daha karlı olduğunda bu zararlardan bazılarını ertelemek isteyebilirsiniz .

Her durumda, sizin için neyin anlamlı olduğunu görmek için matematiği her zaman iki şekilde de yapmalısınız.

Denetim Riski

Genel olarak, işletmeniz uzun bir süre boyunca kâr göstermezse , evden iş kesintisini alırken denetlenme şansınız çok daha yüksektir.

Kesintiyi alırsanız, işinizin yalnızca yararlandığınız bir hobiniz değil, gerçekten yasal olduğunu kanıtlayabildiğinizden emin olun. Ayrıca, kâr göstermediğiniz her yıl için denetim şansınızın arttığını unutmayın.

Eğlence ve Yemekler Nasıl Düşürülür?

Eğlence ve yemeklerin düşülmesi genellikle insanların yararlandığı gri bir alandır. Genel kuralım, vergi kanununu kötüye kullanmadığınız sürece iyi olmanız gerektiğidir.

“BS” kodu dediğim şeyi kullanıyorum. Karıma düz bir yüzle belirli bir harcamanın iş amacıyla kullanıldığını söyleyebilirsem ve karım bunun BS olduğunu düşünmüyorsa, bu genellikle benim için yeterince iyi.

Resmi olarak, harcamanız gereken her şey aşağıdaki kurallara uymalıdır.

1. Eğlence gideri iş alanınızda makul ve kabul edilebilir olmalıdır – Örneğin, internet üzerinden vejeteryan yemeği satıyorsam, çalışanları bir biftek yemeğine çıkarsam büyük olasılıkla uçmaz. Her durumda, meseleyi anladınız.
2. Eğlence giderinin amacı gelir getirmek olmalıdır – Örneğin, şirketinizi tanıtmak için bir etkinliğe ev sahipliği yapıyorsanız, bu tamamen kabul edilebilir. Siz ve iş ortağınız işi tartışmak için yemeğe çıksanız bile, yemeğiniz de düşülebilir.
3. Masraf abartılı olamaz – Temel olarak, bu, bu kesintiyi kötüye kullanmamak anlamına gelir!

Her halükarda eğlence, doğrudan müşteriler, müşteriler veya çalışanlar için olan herhangi bir aktivite veya eğlence olarak tanımlanır. Eğlence ve yemeklerin yalnızca %50'si düşülebilir ancak bu harcamalar yıl boyunca artabilir.

Mağazamız için, karım ve ben işi büyütmenin yeni yollarını tartışmak için en az birkaç haftada bir dışarı çıkıyoruz.

Seyahat Masrafları Nasıl Düşülür

Hiç eşinizin yeterince tatile gitmemekten şikayet ettiğini duydunuz mu? İşletmenizi vergi barınağı olarak kullanmak, bir sonraki tatilinizi bankaya zarar vermeden finanse etmenin harika bir yoludur. Doğru planlama ile, seyahatinizin çoğunu işletmenize ödetebilir ve yazabilirsiniz!

Yeni başlayanlar için, seyahatin birincil amacı iş için olmalıdır. Gideceğiniz yer tamamen rastgele olmadığı sürece, orada iş yapmanın bir yolunu bulma şansınız vardır.

Aşağıda, seyahatleriniz sırasında neyi ve nasıl kesinti yapabileceğinize ilişkin bazı genel yönergeler bulunmaktadır. Harcamaları yalnızca gerçekten iş yaptığınız günlerde düşebileceğinizi unutmayın .

1. Konaklamanın tamamı mahsup edilebilir
2. Yiyecekler %50 düşülebilir
3. Ulaşım %100 düşülebilir
4. Çamaşırhane ve Mobil Ofis ile ilgili ücretler %100 düşülebilir.

İş seyahatinizi düşürmenin 2 yolu vardır, harcırah yöntemi veya gerçek gider yöntemi .

Günlük Yöntem Başına

IRS, seyahat ettiğinizde günlük olarak belirli bir kesinti yapılmasına izin verir. Her yıl, IRS, varış noktanıza bağlı olarak harcırah değerini belirten bir tablo yayınlar. Hesaplamalarınızı yapmadan önce harcırah oranının ne olduğunu kontrol etmelisiniz.

Her durumda, harcırah oranınızdan daha az harcasanız bile, harcırah kesintisinin tamamını alabilirsiniz . Karım ve benim yaptığımız bir şey (bunun dışında bir tatil yapmaya çalışmadığımız zaman), ultra ucuza seyahat etmektir.

Bu şekilde, aslında seyahatimiz için harcadığımızdan daha fazlasını düşeriz. Ancak, şahıs şirketlerinin konaklama kesintileri için harcırah yöntemini kullanmalarına izin verilmediğini unutmayın. Diğer tüm masraflar, harcırah başına kadar adil bir oyundur.

Gerçek Gider Yöntemi

Bu oldukça basit. Tüm makbuzlarınızı saklayın ve harcadığınız miktara göre toplam kesinti miktarını ekleyin. Önemli olan, paranızı harcadığınız her şeyin makbuzunu sakladığınızdan emin olmaktır.

Her zaman, günün sonunda tüm makbuzlarımızı attığımız küçük bir kutu taşırız.

Tüm vergi indirimlerinde olduğu gibi, aşırıya kaçmayın. Belirli bir günde hangi iş ortaklarını veya müşterileri ziyaret ettiğinizi tam olarak belgelediğinizden emin olun.

Görüşmelerinizden sonra günün geri kalanını boş zamanlarınızda geçirmekte özgürsünüz. Eşim ve ben tipik olarak, günün geri kalanını zevk için bırakarak sabahları erken saatlerde günde bir satıcıya ulaşmayı planlıyoruz.

Ayrıca, harcırah yöntemini mi yoksa fiili harcama yöntemini mi kullanacağımıza karar vermek için genellikle önceden plan yapmaya çalışırız. İş tatillerinde genellikle dışarı çıkıp masraf yöntemini kullanırız. Yolculuk sadece iş içinse, genellikle cimri gider ve harcırah alırız.

Dikkat Edilmesi Gerekenler

Kendinizi küçük bir işletme olarak ilan etmeden ve her yerde kesintiler yapmaya başlamadan önce, hükümet söz konusu olduğunda dikkat etmeniz gereken birkaç şey var. Birincisi, işinizin aslında gerçek bir iş olduğunu IRS'ye kanıtlayabilmeniz gerekir.

“İş” tanımı oldukça geniştir. Genel olarak, başarılı olmasanız bile aktif olarak para kazanmaya çalıştığınızı IRS'ye kanıtlamanız yeterlidir. İşte IRS'nin işletmenizin "gerçek" olup olmadığını belirlemek için kullandığı kriterler.

• İşletmeniz birbirini izleyen 5 yıldan 3'ünde vergiye tabi bir kâr elde ediyorsa, genellikle işinizin sadece bir hobi olarak görülmesinden kurtulursunuz.
• İşletmeniz her yıl zarar beyan etmeye devam ederse, kâr elde etmek için aktif bir çaba gösterdiğinize dair kanıt toplamanız ve saklamanız gerekecektir. Bu, bir işletme web sitesine, kartvizitlere, farklı ve ayrı bir finansal defter setine, işletme lisanslarına, izinlere ve reklam harcamalarına vb. sahip olmayı içerir.
• Gerekli tüm iş başvuruları ile güncel kalmak zorunda . Örneğin, fiziksel mal satıyorsanız, hiç satış yapmamış olsanız bile yine de satış vergilerinizi beyan etmeniz gerekir.

IRS'den Korkmayın!

Çoğu insan, denetlenmek ve hatta risk almak istemedikleri için hak ettikleri kesintileri yapmazlar. Ancak işletmeler için vergi kuralları bir nedenle yürürlüktedir, bu nedenle onlardan yararlanmalısınız!

Doğal olarak, denetimden geçme şansınız, neyi düşürmeyi seçtiğinize bağlı olarak artabilir, ancak gerçekten yasal bir iş yürütmeye çalışıyorsanız, endişelenecek bir şeyiniz yok.

Düğün örtüleri işimiz için, iş masraflarını üstlenme konusunda çok fazla agresif olmamaya özen gösteriyoruz , ancak yine de her yıl binlerce dolar vergi tasarrufu yapmayı başarıyoruz.

Çılgın kesintiler yapmadan önce bir vergi muhasebecisine danıştığınızdan emin olun. Buna ek olarak, düğün çarşafları işimizde nelerden düşüldüğümüzle ilgili herhangi bir özel sorunuz varsa, bana bir satır bırakmaktan çekinmeyin.

Oturup bir kez düşündüğünüzde, vergi avantajları tek başına kendi girişiminizi daha güvenli bir bahis haline getirir.

Ek Yardıma mı ihtiyacınız var?

Son zamanlarda, süper erişilebilir oldukları için tüm bu tür işler için CorpNet.com'u kullanmaya başladım.

Örneğin, gerçek bir avukata ÜCRET ALINMADAN sorular sorabileceğiniz 20 dakikalık ücretsiz bir danışma hizmetinden hemen yararlanabilirsiniz. Sonuç olarak, bunları ticari markaları dosyalamak ve hem yasal hem de vergi sorularımı yanıtlamak için kullanıyorum.

20 dakikalık ücretsiz danışmanlığınızı almak için buraya tıklayın ve ardından kupon koduyla %10 indirim kazanın:MWQHJ ..

Sıradaki… Bölüm 5: Küçük İşletme İşe Alma