事業費：車、家、旅行、食事、設備の税額控除を受ける方法

ほとんどの人は4月15日が来ると税の季節を恐れますが、私は実際に興奮し、ほとんど目がくらむようになります。

その理由は、書類に記入したり、政府に多額のお金を払ったりするのが好きだからではなく、毎年の事業費にどれだけの税額控除がかかるのかを十分に理解しているのは、課税期間中だけだからです。

ほとんどの人は、自分のビジネスアイデアにチャンスがあるかどうかを調査したり議論したりする傍観者に巻き込まれますが、その要点を見逃しています。

彼らは、たとえそれが最初はまったくお金を稼がなかったとしても、中小企業を持つことによってどれだけのお金を節約できるかを理解していません。

控除できる事業費と控除できない事業費を説明するこのガイドをお楽しみください。

あなたが中小企業を持っていないとき、政府は本当にあなたをはぎ取っています。 あなたがそれを使うことさえ許される前に、あなたの収入のすべては通常の収入（最大39％）として課税されます。

しかし、中小企業では、最初にお金を使い、残ったものにのみ課税されます。

最良の部分は、あなたのビジネスが紙でお金を失っている場合でも、あなたはあなた自身の課税所得を下げるためにあなたのビジネスからこれらの紙の損失を直接渡すことができるということです！ いずれにせよ、あなたが利益を上げているかどうかにかかわらず、あなたの純資産は利益をもたらします。

どのような費用が控除できますか？

IRSは、 「通常の必要な」事業費は、課税される前に事業所得から差し引くことができると述べています。 私たちのオンラインウェディングリネンビジネスの場合、これにはコンピューター、事務機器、機械、事務用品、ユーティリティなどが含まれます。

さらに、出張を中心に休暇を計画することで、旅費と接待費も差し引くことで大幅に節約できます。 原則として、費用が個人的な目的ではなくビジネスのために行われている限り、あなたはそれをあなたのビジネス収入から差し引くことができます。

中小企業控除ガイドライン

当然のことながら、政府はあなたの納税申告書からどのようにそして何を差し引くことができるかについて多くの規則や規制を課しています。 そうでなければ、中小企業はあちこちでこれらの控除を悪用するでしょう。

私は、最も一般的に取られる中小企業の償却の概要とともに、以下のミニ中小企業税控除ガイドをまとめました。

免責事項：私は会計士でも税理士でもありません。 この記事で提供される情報は、ガイドラインとしてのみ使用されるべきであり、事実として解釈されるべきではありません。 税法は常に変更されているため、事業から控除を受ける前にIRSに確認する必要があります。

税法

税法は少し曖昧なので、多くの人が困っています。 控除可能な事業費は、事業に通常かつ必要であり、贅沢ではない費用として定義されます。

経費はまた、個人的な理由ではなく、主にビジネスに使用する必要があります。 上記のステートメントを解釈するのはあなた次第ですが、常に保守的であることを誤るのが最善です。

たとえば、私が配達業を営んでいたとしたら、フェラーリを社用車として書き留めたくないでしょう。

あなたのすべての費用について、常識を使用し、常にあなたの控除を正当化することができます。 すべての購入について適切な文書を保管してください。

中小企業のための一般的な償却

あなたがあなたの税金から差し引くことができる多くのアイテムがありますが、ここにあなたの税金を最も節約するであろう高額なアイテムのいくつかがあります。 ビジネスによっては、これらの一部が適用されない場合があります。

免責事項：繰り返しになりますが、私は税務専門家ではないため、あなたまたはあなたが住んでいる地域に適用される可能性のある特定の規則については、あなた自身の会計士に相談する必要があります。

あなたの税金であなたの車を差し引く方法

事業費としてあなたの車を差し引くことは少しトリッキーですが、特にあなたがあなたの車にたくさんのマイルを置いているならば、それはそれだけの価値があります。 あなたの車を使うときの一番の経験則は、詳細な記録を保持することです。

旅行またはマイレージログを使用し、ビジネスで車を使用しているすべてのマイルを書き留めてください。 これは大きな苦痛のように聞こえますが、ログブックとペンを常に車の中に置いておけばそれほど悪くはありません。 あなたのためにこれを行う多くのスマートフォンアプリもあります

あなたがどこかに運転するときはいつでも、すべてのビジネス関連の旅行のためにあなたの開始と終了の走行距離計の値を書き留めてください。 （注：これはマイレージ方式にのみ適用されます）

車を差し引くには、マイレージ方式と実際の費用方式の2つの主な方法があります。

マイレージ方式

これはあなたの車の使用を差し引く最も簡単な方法です。 年末にビジネスのために運転したマイル数を取得し、この数に政府が指定した1マイルあたりの控除額を掛けるだけです。

駐車場や通行料などの追加費用を追加すれば完了です。 この方法を使用することは、あまりお金の価値がない古い車を使用している場合、またはハイブリッドなどの超低燃費車を運転する場合に推奨されます。

実際の費用方法

新しい車両では、ほとんどの場合、実際の費用方法でより多くを差し引くことができます。 以下は、実際の費用方法を使用して控除額を計算する方法です。

1. ガス、修理、保険、登録など、車両に関連するすべての費用を合計します…
2. 減価償却控除を追加します。 後の投稿でカバーされるあなたの車を減価償却するさまざまな方法があります。 あなたがあなたの車をリースしているならば、あなたはこれについて全く心配する必要はありません。 先に進んで、あなたのリース料の価値を差し引いてください。
3. あなたがビジネスのためにあなたの車を使っている時間のパーセンテージを計算してください。 これを行うには、ビジネスマイル数を、特定の年に走行した合計マイル数で割るだけです。
4. このパーセンテージに費用の合計を掛けて、これを控除として使用してください！

気をつけて

車両の一部を差し引く前に、IRSで最新の規則を確認してください。 毎年変更がありますので、適用するルールが現在の年とロケールに基づいて引き続き機能することを確認してください。

マイレージ方式から実際の経費方式にはいつでも切り替えることができますが、その逆はできません。 最初に、両方の計算を行い、どちらがより大きな控除を与えるかを選択する必要があります。

すべての税金と同様に、簿記が重要です。 すべてのマイルと目的地を記録している限り、控除を正当化するのに問題はありません。

ホームオフィスを差し引く方法

あなたのホームオフィスを差し引くために、あなたのビジネスは以下の規則に従わなければなりません。

1. あなたの家はあなたの主要な事業所でなけ​​ればなりません。 これは、あなたがあなたの家であなたのビジネス関連の活動のすべてを行い、あなたがビジネスを行う他の設定された場所がないことを意味します
2. あなたはあなたのビジネスのために区分された特別なエリアを持っている必要があります。 これは別の部屋またはガレージである可能性があります。 在庫や製品を保管している場所ならどこでもカウントされます。
3. 実際に自宅でビジネスを行い、ビジネス専用のスペースを使用する必要があります。 これは簡単なことのように聞こえますが、これは人々が偽のオフィスを設立してそれを控除と見なすのを防ぐためです。 これが意味することは、ベッドとドレッサーも部屋から取り除く必要があるということです。

上記の規則を満たしている場合、控除の処理方法は、家を所有しているか賃貸しているかによって異なります。

賃貸料の控除

賃貸人のホームオフィスを差し引くのが最も簡単なケースです。 あなたのビジネスが占めるスペースのパーセンテージを計算し、これにあなたが毎年支払う家賃の額を掛けるだけです。

また、公共料金や保険証券も忘れずに含めてください。

あなたが所有する家を差し引く

あなたが実際にあなた自身の家を所有しているとき、物事は少し複雑になり始め、税法はあなたが借りるときほど有利ではありません。 以下は、ホームオフィスの控除を請求するために実行する必要のある手順です。

1. あなたのビジネスが占めるスペースのパーセンテージを計算します。
2. あなたの家自体の費用を計算します。 家の費用と土地の費用を分ける必要があります。 残念ながら、多くの場合、あなたの土地の価値はあなたの家の価値よりもはるかに勝っています
3. ユーティリティ、修理、税金、保険に関連するすべての費用を計算します。
4. 上記の項目2と3を合計し、これに項目1で計算されたパーセンテージを掛けます。
5. あなたの家に適用される減価償却額を追加します。 IRSをチェックして、あなたの家の減価償却規則が何であるかを理解してください。 これはそれほど複雑ではありませんが、年ごとに変わるため、適切に行う方法を確認するために会計士に確認する必要があります。
6. 家の残りの部分ではなく、ホームオフィスに直接行った費用を追加します。 これには装飾や調度品が含まれます。

あなたが所有する家からあなたのビジネスを運営することの主な不利な点はあなたがあなたの家を売るときになるときあなたがあなたの家で減価償却した金額に税金を払わなければならないということです。

たとえば、家の価値が10万で、減価償却が10万だったとします。 あなたがあなたの家を売るとき、あなたはあなたがそれをマイナス90kで売ったものからの利益に税金を払う必要があるでしょう。

機器や備品を差し引く方法

中小企業にとっての最大の利点は、セクション179として知られる小さな内国歳入法です。 セクション179では、中小企業は毎年最大100万ドル（注：この数値は毎年変更されます）の資産を完全に控除できます。

これが意味することは、減価償却やその他の税計算を心配することなく、事務機器、コンピューター、家具などでこの金額まで控除できるということです。 もちろん、セクション179には、満たす必要のあるいくつかの要件があります。

購入は主にビジネスに使用する必要があります

公式のルールでは、差し引く資産はビジネスで50％以上使用する必要があります。 たとえば、特定の課税年度についてコンピュータ全体を償却しようとしているとします。

このコンピューターを娯楽よりもビジネスに使用していることを確認し、監査を受けた場合にこれを実証できるようにする必要があります。 ほとんどの場合、このルールを乱用しない限り、問題はありません。

特定の購入は除外されます

セクション179を使用できない一般的なものを以下に示します。 私はいくつかのアイテムを見逃しているかもしれないので、あなたは間違いなくあなた自身をチェックするべきですが、これらはより一般的な除外のいくつかです。

1. 在庫–基本的に、販売を計画しているものを帳消しにすることはできません
2. ギフト–ギフトとして取得または継承したものは、差し引くことができません。
3. 不動産
4. 課税年度にすでに所有している、または購入しなかったアイテム

ほとんどの中小企業は、ほとんどの資産についてセクション179の控除を受けることを選択します。 ただし、望まない場合もあります。

たとえば、事業の利益が低く、すでに最低の税率になっている場合は、後でより低い税率を維持するために、事業の収益性が高いときに、これらの償却の一部を延期することができます。

いずれにせよ、あなたは常にあなたにとって何が理にかなっているのかを見るために両方の方法で数学をするべきです。

監査リスク

一般的に、あなたのビジネスが長期間利益を示さない場合、在宅ビジネスの控除を受けるときに監査を受ける可能性ははるかに高くなります。

控除を受ける場合は、自分のビジネスが実際に合法であり、利用している趣味だけではないことを証明できることを確認してください。 また、利益を示さない監査の可能性は毎年上がることを覚えておいてください。

娯楽と食事を差し引く方法

娯楽や食事を差し引くことは、多くの場合、人々が利用する灰色の領域です。 私の一般的な経験則では、税法を乱用しない限り、大丈夫です。

私は「BS」コードと呼んでいるものを使用します。 特定の費用がビジネス目的で使用されたことを妻に率直に伝えることができ、妻がそのBSを考えていない場合、通常はそれで十分です。

ただし、公式には、費用はすべて次の規則に従う必要があります。

1. 接待費は合理的であり、あなたのビジネス分野で受け入れられている必要があります。たとえば、インターネットでベジタリアン料理を販売している場合、従業員をステーキディナーに連れて行っても飛ばない可能性があります。 いずれにせよ、あなたはポイントを取得します。
2. 接待費の目的は、収入をもたらすことでなければなりません。たとえば、会社を宣伝するイベントを主催している場合、これは完全に受け入れられます。 あなたとあなたのビジネスパートナーがビジネスについて話し合うために外食する場合でも、あなたの食事は差し引かれます。
3. 費用は贅沢なものにはなり得ません–基本的に、これはこの控除を乱用しないことを意味します！

とにかく、エンターテインメントは、顧客、クライアント、または従業員のための直接的な活動またはレクリエーションとして定義されます。 娯楽と食事の50％のみが控除可能ですが、これらの費用は年間を通じて合計される可能性があります。

当店では、妻と私が少なくとも数週間に一度は外出して、ビジネスを拡大するための新しい方法について話し合っています。

旅費の控除方法

あなたの配偶者があなたが十分な休暇をとらないと不平を言うのを聞いたことがありますか？ あなたのビジネスをタックスシェルターとして使用することは、銀行を壊すことなくあなたの次の休暇に資金を供給するための素晴らしい方法です。 適切な計画を立てることで、あなたはあなたのビジネスにあなたの旅行の大部分を支払いそして帳消しにすることができます！

手始めに、旅行の主な目的はビジネスのためでなければなりません。 目的地が完全にランダムでない限り、そこでビジネスを行う方法を見つけることができる可能性があります。

以下は、旅行中に何をどのように控除できるかについての一般的なガイドラインです。 費用を差し引くことができるのは、実際に事業を行っている日のみであることに注意してください。

1. 宿泊施設は全額控除できます
2. 食べ物は50％差し引くことができます
3. 交通費は100％差し引くことができます
4. ランドリーおよびモバイルオフィス関連の料金は100％差し引くことができます

出張を差し引くには、日当法と実際の経費法の2つの方法があります。

日当法

IRSでは、旅行時に1日あたりの一定の控除が認められています。 毎年、IRSは、目的地に応じて日当を指定する表を公開しています。 計算を行う前に、日当を確認する必要があります。

いずれにせよ、日当よりも少ない金額を費やした場合でも、日当の控除額全体を受け取ることができます。 妻と私がしていることの1つは（休暇をとろうとしていないとき）、超格安で旅行することです。

そうすれば、実際に旅行に費やした金額よりも多くを差し引くことになります。 ただし、個人事業主は宿泊費の控除に日当を使用することは許可されていないことに注意してください。 日当に関する限り、他のすべての費用は公正なゲームです。

実際の費用方法

これは非常に簡単です。 すべての領収書を保管し、使用した金額に基づいて控除額の合計を合計するだけです。 重要なことは、あなたがあなたのお金を使うすべての領収書を確実に保管することです。

私たちはいつも小さな箱を持ち歩いており、一日の終わりにすべてのレシートを投入します。

すべての税額控除と同様に、行き過ぎないでください。 特定の日に訪問しているビジネスパートナーまたは顧客を正確に文書化してください。

あなたの会議の後、あなたは余暇としてあなたの一日の残りを自由に過ごすことができます。 私の妻と私は通常、朝早くに1日に1つのベンダーを攻撃し、残りの時間を楽しみに残すことを計画しています。

また、通常、日当と実際の費用のどちらの方法を使用するかを決定するために、事前に計画を立てます。 仕事の休暇では、私たちは通常、すべて出かけて費用法を使用します。 旅行が純粋にビジネスのためである場合、通常、私たちは日当を手に取って取ります。

注意すべきこと

あなたが中小企業を宣言し、至る所で控除を取り始める前に、政府に関する限り、注意すべきことがいくつかあります。 一つには、あなたのビジネスが実際に本物のビジネスであることをIRSに証明できなければなりません。

「ビジネス」の定義はかなり広いです。 一般に、必ずしも成功しているとは限らない場合でも、積極的にお金を稼ごうとしていることをIRSに証明するだけで済みます。 あなたのビジネスが「本物」であるかどうかを決定するためにIRSが使用する基準は次のとおりです。

• あなたのビジネスが5年連続で3年間課税所得を上げている場合、あなたは一般的にあなたのビジネスが単なる趣味と見なされることから安全です。
• あなたのビジネスが毎年損失を宣言し続けるならば、あなたはあなたが利益を上げるために積極的な努力をしているという証拠を集めて保持する必要があるでしょう。 これには、ビジネスWebサイト、名刺、個別の財務帳簿、ビジネスライセンス、許可証、広告費などが含まれます。
• 必要なすべてのビジネスファイリングを最新の状態に保つ必要があります。 たとえば、物理的な商品を販売する場合、まったく販売しなかったとしても、消費税を申告する必要があります。

IRSを恐れないでください！

ほとんどの人は、監査を受けたくない、あるいはリスクを冒したくないので、資格のある控除を受けません。 しかし、企業の税法は理由があるので、それらを利用する必要があります！

当然、控除対象によっては監査を受ける可能性が高くなりますが、本当に合法的な事業を営もうとしているのであれば、心配する必要はありません。

私たちのウェディングリネン事業では、事業費の負担に関して過度に積極的にならないようにしていますが、それでも毎年数千ドルの税金を節約することができます。

クレイジーな控除を受ける前に、必ず税理士に相談してください。 また、ウェディングリネン事業で控除する内容についてご不明な点がございましたら、お気軽にお問い合わせください。

座って考えてみると、税制上の優遇措置だけで、自分のベンチャーを始めるのがより安全になります。

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