사업 비용: 자동차, 집, 여행, 식사 및 장비에 대한 세금 공제를 받는 방법

대부분의 사람들은 4월 15일이 도래하는 세금 시즌을 두려워하지만 실제로는 흥분 되고 거의 현기증이 납니다.

그 이유는 서류를 작성하고 정부에 거액의 돈을 지불하는 것을 즐기기 때문이 아니라 세금 공제 기간이 되어서야 매년 사업 비용으로 얼마나 많은 세금 공제를 받을 수 있는지 완전히 깨닫기 때문입니다.

대부분의 사람들은 연구를 하고 그들의 사업 아이디어가 기회가 있는지 토론하는 일에 몰두하지만 요점을 놓치고 있습니다.

그들은 처음에는 전혀 돈을 벌지 못하더라도 소규모 사업을 통해 얼마나 많은 돈을 절약할 수 있는지 모릅니다 .

공제할 수 있는 사업 비용 과 공제 할 수 없는 사업 비용을 알려주 는 이 안내서를 즐기십시오.

소기업이 없을 때 정부는 진정으로 당신을 갈가리 찢고 있습니다. 모든 수입은 지출이 허용되기 전에 일반 소득(최대 39%)으로 과세됩니다 .

그러나 중소기업의 경우 먼저 돈 을 쓰고 남은 금액에 대해서만 세금을 내야 합니다.

가장 좋은 점은 귀하의 비즈니스가 서류상 손실을 보고 있더라도 귀하의 사업체 에서 이러한 서류상 손실을 직접 전달하여 자신의 과세 소득을 낮출 수 있다는 것입니다! 어느 쪽이든, 귀하의 순자산은 귀하가 수익성이 있든 없든 이익을 얻습니다.

공제 가능한 비용은 무엇입니까?

IRS에 따르면 "일반적이고 필요한" 사업 비용은 과세되기 전에 사업 소득에서 공제할 수 있습니다. 온라인 웨딩 린넨 비즈니스의 경우 여기에는 컴퓨터, 사무 장비, 기계, 사무용품, 유틸리티 등이 포함됩니다.

또한 출장을 중심으로 휴가를 계획함으로써 여행 및 접대 비용 도 공제 하여 많은 비용 을 절약할 수 있습니다. 일반적으로 비용이 개인적인 목적이 아닌 사업을 위한 것이라면 사업 소득에서 공제할 수 있습니다.

중소기업 공제 지침

당연히 정부는 세금 신고서에서 공제할 수 있는 방법과 항목에 대해 많은 규칙과 규정 을 부과합니다. 그렇지 않으면 소기업은 이러한 공제액을 사방에서 남용할 것입니다.

나는 가장 일반적으로 취하는 소규모 사업 상각 의 개요와 함께 아래에 소규모 사업체 세금 공제 안내서를 작성했습니다 .

면책 조항: 저는 회계사나 세무 변호사가 아닙니다. 이 기사에 제공된 모든 정보는 지침으로만 사용해야 하며 사실로 받아들여서는 안 됩니다. 세금 규칙은 항상 변경되므로 사업체에서 공제를 받기 전에 IRS에 확인해야 합니다.

세금 코드

세금 코드가 약간 모호해서 많은 사람들이 곤경에 처합니다. 공제 가능한 사업 비용은 일반적이고 사업에 필요 하며 사치스럽지 않은 모든 비용으로 정의됩니다.

또한 비용은 개인적인 이유가 아니라 주로 사업을 위해 사용해야 합니다. 위의 진술을 해석하는 것은 귀하에게 달려 있지만 항상 보수적인 태도를 취하는 것이 가장 좋습니다.

예를 들어, 내가 배달 사업을 하고 있다면 페라리를 회사 차라고 쓰고 싶지 않을 것입니다.

모든 비용에 대해 상식을 사용하고 항상 공제 를 정당화 할 수 있습니다. 모든 구매에 대한 문서를 잘 보관하십시오.

소기업을 위한 일반적인 상각

세금에서 공제할 수 있는 항목이 많이 있지만 세금을 가장 많이 절약할 수 있는 몇 가지 큰 티켓 항목 이 있습니다. 귀하의 비즈니스에 따라 이 중 일부가 적용되지 않을 수 있습니다.

면책 조항: 다시 한 번, 저는 세무 전문가가 아니며 귀하 또는 귀하가 살고 있는 지역에 적용될 수 있는 특정 규칙에 대해서는 귀하의 회계사와 상담해야 함을 명심하십시오.

세금에서 차량을 공제하는 방법

차량을 사업 비용으로 공제하는 것은 약간 까다롭지만 가치가 있습니다. 특히 자동차에 많은 마일을 사용하는 경우에는 더욱 그렇습니다. 귀하의 차량에 비용을 지출할 때 가장 중요한 경험 법칙은 상세한 기록 을 보관 하는 것 입니다.

여행 또는 마일리지 로그 를 사용하고 업무용으로 차를 사용하는 모든 마일을 기록하십시오. 이것은 큰 고통처럼 들리지만, 당신의 차 안에 항상 로그북과 펜을 보관한다면 그리 나쁘지는 않습니다. 이 작업을 수행하는 스마트폰 앱도 많이 있습니다.

어딘가로 운전할 때마다 모든 비즈니스 관련 여행에 대한 시작 및 종료 주행 거리계 값 을 적어 두십시오. (참고: 마일리지 방식에만 해당)

차를 공제하는 방법 은 크게 마일리지 방식 과 실비 방식 2가지가 있습니다.

마일리지 방법

이것은 자동차 사용을 공제하는 가장 간단한 방법 입니다. 연말에 사업을 위해 운전한 마일 수에 정부가 지정한 마일당 공제 금액을 곱하면 됩니다.

주차 및 통행료 와 같은 추가 비용을 추가 하면 끝입니다! 이 방법을 사용하는 것은 비용이 많이 들지 않는 구형 차량을 사용하거나 하이브리드와 같은 초연비 차량을 운전할 때 권장됩니다.

실제 비용 방법

최신 차량의 경우 실제 비용 방법으로 거의 항상 더 많이 공제할 수 있습니다. 다음은 실제 비용 방법을 사용하여 공제액을 계산하는 방법입니다.

1. 가스, 수리, 보험, 등록 등을 포함하여 차량 관련 비용 모두를 추가 ...
2. 감가상각비를 추가합니다 . 차후 포스팅에서 다루게 될 차량 감가상각 방법에는 여러 가지가 있습니다. 차량을 리스하는 경우에는 이에 대해 전혀 걱정할 필요가 없습니다. 계속해서 리스료의 가치를 공제하십시오.
3. 업무용으로 차량을 사용하는 시간 의 백분율 을 계산하십시오 . 비즈니스 마일 수를 주어진 연도에 주행한 총 마일 수로 간단히 나누면 됩니다.
4. 이 비율 에 비용 합계를 곱하고 이를 공제액으로 사용하십시오!

조심 해요

차량의 일부를 공제하기 전에 IRS 에서 최신 규칙을 확인하십시오 . 매년 변경 사항이 있으므로 적용하는 규칙이 현재 연도 및 로케일을 기반으로 계속 작동하는지 확인하십시오.

마일리지 방식에서 실비 방식 으로 언제든지 전환 할 수 있지만 그 반대는 불가능합니다. 처음에는 둘 다에 대한 계산을 수행하고 어느 것이 더 큰 공제를 제공하는지 선택해야 합니다.

모든 세금과 마찬가지로 부기가 중요합니다. 모든 마일과 목적지를 기록하는 한 공제를 정당화하는 데 문제가 없습니다.

홈 오피스를 공제하는 방법

홈 오피스를 공제하려면 다음 규칙을 따라야 합니다.

1. 귀하의 가정은 귀하의 주요 사업장이어야 합니다 . 이것은 귀하가 귀하의 집에서 모든 비즈니스 관련 활동을 수행하고 귀하가 비즈니스를 수행하는 다른 정해진 위치가 없음을 의미합니다.
2. 당신은 당신의 사업을 위해 분리된 특별한 영역이 있어야 합니다 . 이것은 별도의 방이나 차고일 수 있습니다. 재고 또는 제품을 저장하는 모든 위치도 계산됩니다.
3. 실제로 집에서 비즈니스를 수행 하고 전용 공간을 비즈니스 전용으로 사용해야 합니다. 이것은 아무 생각도 하지 않는 것처럼 들리지만 이것은 사람들이 가짜 사무실을 설정하고 공제로 취하는 것을 방지하기 위한 것입니다. 이것은 또한 방에서 침대와 화장대도 제거해야 함을 의미합니다.

위의 규칙을 충족하는 경우 공제를 처리하는 방법 은 주택 소유 또는 임대 여부에 따라 다릅니다.

임대료 공제

세입자를 위해 홈 오피스를 공제하는 것은 처리하기 가장 간단한 경우입니다. 귀하의 비즈니스가 차지하는 공간의 백분율을 계산하고 여기에 매년 지불하는 임대료 금액을 곱하면 됩니다.

또한 유틸리티 및 보험 정책도 포함하는 것을 잊지 마십시오.

소유한 주택 공제

실제로 자신의 집을 소유하고 있으면 상황이 좀 더 복잡해지기 시작하고 세금 규칙은 임대할 때만큼 유리하지 않습니다. 다음은 홈 오피스 공제를 청구하기 위해 따라야 하는 단계입니다.

1. 귀하의 비즈니스가 차지하는 공간 의 비율 을 계산하십시오 .
2. 집 자체 의 비용 을 계산하십시오 . 집값과 땅값을 구분해야 합니다. 불행히도 많은 경우에 토지의 가치가 집의 가치를 훨씬 능가합니다.
3. 유틸리티, 수리, 세금 및 보험과 관련된 모든 비용을 계산합니다 .
4. 위의 항목 2와 3 을 더하고 여기에 항목 1에서 계산된 백분율을 곱합니다.
5. 귀하의 주택에 해당 하는 감가상각 금액을 추가하십시오 . IRS를 확인하고 귀하의 집에 대한 감가상각 규정이 무엇인지 알아보십시오. 이것은 그렇게 복잡하지 않지만 해마다 바뀌기 때문에 올바르게 수행하는 방법을 확인하기 위해 회계사와 확인해야 합니다.
6. 우리가 집의 나머지 부분이 아닌 귀하의 홈 오피스에 직접 지출한 비용 을 추가하십시오 . 여기에는 장식과 가구가 포함됩니다.

소유한 집에서 사업을 운영하는 것의 가장 큰 단점은 집을 팔 때가 되었을 때 집에서 감가상각한 금액에 대해 세금을 내야 한다는 것입니다.

예를 들어 집의 가치가 100,000이고 10,000을 감가상각한 경우입니다. 집을 팔 때 - 90k에 팔린 것에서 얻은 이득에 대해 세금을 내야 합니다.

장비 및 용품 공제 방법

소기업의 가장 큰 장점은 섹션 179 로 알려진 약간의 내국세법입니다. 섹션 179는 소규모 사업체가 매년 자산에서 최대 100만 달러 (참고: 이 숫자는 매년 변경됨)까지 완전히 공제 할 수 있도록 허용합니다.

이것이 의미하는 바는 감가상각이나 기타 세금 계산에 대해 걱정할 필요 없이 비즈니스 장비, 컴퓨터, 가구 등에서 이 금액까지 공제할 수 있다는 것 입니다. 물론 섹션 179에는 충족되어야 하는 몇 가지 요구 사항이 있습니다.

구매는 주로 비즈니스용으로 사용해야 합니다.

공식 규정은 공제하는 자산이 50% 이상 사업용으로 사용되어야 한다는 것 입니다. 예를 들어 주어진 과세 연도에 컴퓨터 전체를 상각하려고 한다고 가정해 보겠습니다.

이 컴퓨터를 즐거움보다 업무용으로 더 많이 사용하고 있는지 확인하고 감사를 받을 경우 이를 입증할 수 있어야 합니다. 대부분의 경우 이 규칙을 남용하지 않는 한 괜찮습니다.

특정 구매 제외

섹션 179를 사용할 수 없는 몇 가지 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 일부 항목이 누락되었을 수 있으므로 직접 확인해야 하지만 이러한 항목은 보다 일반적인 제외 항목입니다.

1. 재고 – 기본적으로 판매하려는 물건은 상각할 수 없습니다.
2. 선물 – 당신이 선물로 받았거나 상속받은 모든 것은 공제할 수 없습니다.
3. 부동산
4. 과세 연도에 이미 소유 하거나 구매하지 않은 항목

대부분의 중소기업은 자산의 대부분에 대해 섹션 179 공제 를 선택합니다. 그러나 원하지 않는 경우가 있습니다.

예를 들어, 사업 이익이 낮고 이미 가장 낮은 세율 범위 에 있는 경우 나중에 더 낮은 세율 범위를 유지하기 위해 사업 수익성이 더 높을 때 상각 중 일부를 연기할 수 있습니다 .

어떤 경우든 항상 두 가지 방법으로 계산하여 자신에게 맞는 것이 무엇인지 확인해야 합니다.

감사 위험

일반적으로 가내 사업 공제를 받을 때 감사를 받을 가능성은 귀하의 사업이 장기간 동안 이익을 보이지 않으면 훨씬 더 높습니다.

공제를 받는 경우, 귀하의 사업이 실제로 합법적이고 귀하가 이용하고 있는 취미가 아님을 증명할 수 있는지 확인하십시오. 또한 감사 의 기회는 매년 수익을 내지 않을 때마다 높아진다는 점을 명심하십시오.

접대 및 식사 공제 방법

오락과 식사를 공제하는 것은 종종 사람들이 이용하는 회색 영역 입니다 . 제 일반적인 경험 법칙은 세금 코드를 남용하지 않는 한 괜찮습니다.

저는 "BS" 코드라고 부르는 것을 사용합니다. 특정 비용이 사업 목적으로 사용되었다고 솔직한 얼굴로 아내에게 말할 수 있고 아내가 BS를 생각하지 않는다면 대개 나에게는 충분합니다.

공식적으로 비용을 지출하는 모든 것은 다음 규칙을 따라야 합니다.

1. 접대 비용은 합리적이고 귀하의 비즈니스 분야에서 받아들일 수 있어야 합니다. 예를 들어 인터넷을 통해 채식 음식을 판매하는 경우 직원을 스테이크 저녁 식사에 데려가면 비용이 발생하지 않을 가능성이 큽니다. 어쨌든, 당신은 요점을 얻습니다.
2. 접대 비용의 목적은 수익을 창출하는 것이어야 합니다. 예를 들어 회사를 홍보하기 위해 이벤트를 주최하는 경우 이는 완벽하게 허용됩니다. 귀하와 귀하의 비즈니스 파트너가 비즈니스에 대해 논의하기 위해 외식을 하는 경우에도 귀하의 식사도 공제될 수 있습니다.
3. 비용은 사치스러울 수 없습니다. 기본적으로 이것은 이 공제를 남용하지 않는다는 것을 의미합니다!

어쨌든, 엔터테인먼트는 고객, 고객 또는 직원을 위한 모든 활동 또는 레크리에이션 으로 정의됩니다. 접대 및 식사의 50% 만 공제 가능 하지만 이러한 비용은 일년 내내 합산될 수 있습니다.

우리 가게의 경우, 아내와 나는 적어도 몇 주에 한 번은 나가서 사업을 확장할 새로운 방법을 논의합니다.

여행 경비 공제 방법

당신의 배우자가 당신이 충분한 휴가를 가지 못한다고 불평하는 것을 들어본 적이 있습니까? 귀하의 비즈니스를 조세 피난처로 사용하는 것은 큰 돈을 들이지 않고도 다음 휴가를 위한 자금을 마련할 수 있는 좋은 방법입니다. 적절한 계획을 세우면 비즈니스에서 대부분의 여행 비용을 지불하고 쓸 수 있습니다!

우선 여행의 주요 목적은 비즈니스여야 합니다. 목적지가 완전히 무작위가 아닌 한 그곳에서 사업을 할 수 있는 방법을 찾을 수 있습니다.

다음은 여행 중 공제할 수 있는 항목과 방법에 대한 일반적인 지침입니다. 실제로 사업 을 하는 날에만 비용을 공제할 수 있다는 점을 명심하십시오 .

1. 숙박료 전액 공제 가능
2. 음식은 50% 공제 가능
3. 교통비 100% 공제 가능
4. 세탁 및 모바일 오피스 관련 수수료 100% 공제 가능

출장 공제에는 일당 방식과 실비 방식의 2가지 방법이 있습니다.

일당 방식

IRS는 여행 시 하루에 정해진 공제액을 허용합니다. 매년 IRS는 목적지에 따라 일당 가치를 지정하는 표를 게시합니다. 계산하기 전에 일당 비율이 얼마인지 확인해야 합니다.

어떤 경우에도 일당 요율보다 적게 지출하더라도 일당 공제를 모두 받을 수 있습니다 . 아내와 내가 하는 한 가지는(휴가를 만들려고 하지 않을 때) 초저가로 여행하는 것입니다.

그렇게 하면 여행에 실제로 지출하는 것보다 더 많은 돈을 공제하게 됩니다. 개인 사업자는 숙박 공제에 대해 일당 방법을 사용할 수 없습니다. 다른 모든 비용은 일당이 가는 한 공정한 게임입니다.

실제 비용 방법

이것은 매우 간단합니다. 모든 영수증을 보관하고 지출한 금액을 기준으로 총 공제액을 합산하기만 하면 됩니다. 중요한 것은 돈을 쓰는 모든 것에 대한 영수증 을 잘 보관하는 것입니다.

우리는 하루 일과가 끝나면 모든 영수증을 넣는 작은 상자를 항상 가지고 다닙니다.

모든 세금 공제와 마찬가지로 과도하게 사용하지 마십시오. 특정 날짜에 방문하는 비즈니스 파트너 또는 고객을 정확히 문서화하십시오.

회의가 끝나면 남은 하루를 여가로 보낼 수 있습니다. 아내와 나는 일반적으로 이른 아침에 하루에 한 벤더를 방문하여 나머지 시간은 즐거움으로 삼을 계획입니다.

우리는 또한 일당 또는 실제 비용 방법을 사용할지 여부를 결정하기 위해 일반적으로 미리 시도하고 계획 합니다. 우리는 출장을 갈 때 보통 나가서 경비 방식을 사용합니다. 여행이 순전히 비즈니스를 위한 것이라면 보통은 일당을 아끼고 받습니다.

주의해야 할 사항

자신을 중소기업이라고 선언하고 모든 곳에서 공제를 시작하기 전에 정부에 관한 한 조심해야 할 몇 가지 사항 이 있습니다. 우선, 귀하의 비즈니스가 실제로 실제 비즈니스 임을 IRS에 증명할 수 있어야 합니다.

"비즈니스"의 정의는 상당히 광범위합니다. 일반적으로 반드시 성공하지 못할 수도 있지만 적극적으로 돈을 벌기 위해 노력하고 있다는 것을 IRS에 증명하면 됩니다. IRS가 귀하의 비즈니스가 "실제"인지 판단하기 위해 사용하는 기준은 다음과 같습니다.

• 귀하의 사업이 연속 5년 중 3년 동안 과세 대상 이익을 낸다면 일반적으로 귀하의 사업을 취미로 간주하지 않아도 됩니다.
• 귀하의 사업이 해마다 계속해서 손실을 선언한다면 , 귀하는 수익을 내기 위해 적극적으로 노력하고 있다는 증거를 수집하고 보관해야 합니다. 여기에는 비즈니스 웹사이트, 명함, 고유하고 별도의 재무 장부, 비즈니스 라이센스, 허가 및 광고 비용 등이 포함됩니다.
• 필요한 모든 비즈니스 서류를 최신 상태로 유지해야 합니다 . 예를 들어 실제 상품을 판매하는 경우 판매를 전혀 하지 않았더라도 판매세를 신고해야 합니다.

IRS를 두려워하지 마십시오!

대부분의 사람들은 감사를 받거나 위험을 감수하기를 원하지 않기 때문에 자격이 있는 공제를 받지 않습니다. 그러나 기업에 대한 세금 규정은 이유가 있으므로 이를 활용해야 합니다!

당연히 어떤 공제를 선택하느냐에 따라 감사를 받을 가능성이 높아질 수 있지만 진정으로 합법적인 사업을 운영 하려는 경우에는 걱정할 필요가 없습니다.

우리의 웨딩 린넨 사업의 경우, 사업 비용을 처리할 때 지나치게 공격적이지 않지만 매년 수천 달러의 세금을 절약할 수 있습니다.

미친 공제를 받기 전에 세무사와 상담하십시오. 또한, 웨딩 린넨 사업에서 공제하는 항목과 관련하여 특정 질문이 있는 경우 언제든지 저에게 연락하십시오.

일단 앉아서 그것에 대해 생각하면 세금 혜택만으로도 자신의 벤처를 더 안전하게 시작할 수 있습니다.

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