مصاريف العمل: كيفية الحصول على خصومات ضريبية على سيارتك ومنزلك وسفرك ووجباتك ومعداتك

يخشى معظم الناس موسم الضرائب عندما يأتي يوم 15 أبريل ، لكنني في الواقع أشعر بالحماس والدوار تقريبًا.

السبب ليس لأنني أستمتع بملء الأعمال الورقية ودفع مبالغ كبيرة من المال للحكومة ، ولكن لأنه فقط خلال فترة الضرائب أدركت تمامًا حجم الخصم الضريبي الذي يمكنني تحمله على نفقات عملي كل عام.

ينشغل معظم الناس على الهامش في إجراء الأبحاث ومناقشة ما إذا كانت فكرة عملهم لديها فرصة ، لكنهم يفوتون الهدف.

إنهم لا يدركون مقدار الأموال التي يمكن توفيرها من خلال امتلاك شركة صغيرة حتى لو لم تحقق أي أموال على الإطلاق في البداية .

استمتع بهذا الدليل الذي سيعلمك ما هي نفقات العمل التي يمكنك خصمها وما لا يمكنك خصمه.

عندما لا يكون لديك عمل تجاري صغير ، فإن الحكومة تمزقك حقًا. يتم فرض ضرائب على جميع أرباحك كدخل عادي (تصل إلى 39٪) قبل أن يُسمح لك بإنفاقها.

ومع ذلك ، مع شركة صغيرة ، يمكنك إنفاق أموالك أولاً وفرض ضرائب فقط على ما تبقى.

أفضل جزء هو أنه حتى لو كان عملك يخسر المال على الورق ، يمكنك تمرير هذه الخسائر الورقية من عملك مباشرة لخفض دخلك الخاضع للضريبة! في كلتا الحالتين ، فإن صافي الفوائد الخاصة بك سواء كنت تربح أم لا.

ما هي المصاريف القابلة للخصم؟

تنص مصلحة الضرائب الأمريكية على أنه يمكن خصم أي نفقات عمل "عادية وضرورية" من دخل عملك قبل أن تخضع للضريبة. بالنسبة لأعمال بياضات الزفاف عبر الإنترنت ، يشمل ذلك أجهزة الكمبيوتر والمعدات المكتبية والآلات واللوازم المكتبية والمرافق وغير ذلك الكثير.

بالإضافة إلى ذلك ، من خلال التخطيط لعطلاتنا حول رحلات العمل الخاصة بنا ، فإننا نوفر الكثير عن طريق خصم نفقات السفر والترفيه أيضًا. القاعدة العامة هي أنه طالما أن النفقات مخصصة للعمل وليس للأغراض الشخصية ، يمكنك خصمها من دخل عملك.

إرشادات خصم الأعمال الصغيرة

بطبيعة الحال ، تفرض الحكومة العديد من القواعد واللوائح حول كيفية وماذا يمكن خصمه في إقرارك الضريبي. خلاف ذلك ، فإن الشركات الصغيرة سوف تسيء استخدام هذه الخصومات في كل مكان.

لقد جمعت دليلًا صغيرًا لخصم ضرائب الشركات الصغيرة أدناه جنبًا إلى جنب مع مخطط لشطب الأعمال الصغيرة الأكثر شيوعًا .

إخلاء المسئولية: أنا لست محاسبًا أو محامي ضرائب. يجب استخدام أي معلومات واردة في هذه المقالة كدليل إرشادي فقط وعدم اعتبارها حقيقة. تتغير القواعد الضريبية طوال الوقت ويجب عليك مراجعة مصلحة الضرائب قبل أخذ أي خصومات من عملك.

قانون الضرائب

قانون الضرائب غامض بعض الشيء وهذا هو سبب وقوع الكثير من الناس في المشاكل. يتم تعريف مصروفات الأعمال القابلة للخصم على أنها أي مصروفات عادية وضرورية للعمل وليست باهظة.

يجب أيضًا استخدام المصروفات بشكل أساسي للعمل وليس لأسباب شخصية. في حين أن الأمر متروك لك لتفسير العبارة أعلاه ، فمن الأفضل دائمًا أن تخطئ في أن تكون متحفظًا.

على سبيل المثال ، إذا كنت أمتلك شركة توصيل ، فربما لا أرغب في محاولة شطب سيارة فيراري باعتبارها سيارة الشركة.

بالنسبة لجميع نفقاتك ، استخدم الفطرة السليمة وكن دائمًا قادرًا على تبرير استقطاعاتك . احتفظ بوثائق جيدة لجميع مشترياتك.

عمليات الشطب الشائعة للشركات الصغيرة

في حين أن هناك العديد من العناصر التي يمكنك خصمها من ضرائبك ، فإليك بعض عناصر التذاكر الكبيرة التي ستوفر لك أكثر من ضرائبك. اعتمادًا على عملك ، قد لا يتم تطبيق بعض هذه.

إخلاء المسؤولية: مرة أخرى ، ضع في اعتبارك أنني لست متخصصًا في شؤون الضرائب وأنه يجب عليك استشارة محاسبك الخاص لمعرفة القواعد المحددة التي قد تنطبق عليك أو في المنطقة التي تعيش فيها.

كيف تخصم سيارتك من الضرائب الخاصة بك

يعد خصم سيارتك كمصروفات تجارية أمرًا صعبًا بعض الشيء ولكنه يستحق ذلك ، خاصة إذا كنت تضع الكثير من الأميال على سيارتك. القاعدة الأساسية الأولى عند إنفاق سيارتك هي الاحتفاظ بسجلات مفصلة .

تأكد من استخدام سجل الرحلة أو الأميال واكتب كل ميل تستخدمه السيارة للعمل. يبدو هذا وكأنه ألم كبير ، لكنه ليس سيئًا للغاية إذا احتفظت بدفتر وقلم في سيارتك في جميع الأوقات. هناك أيضًا العديد من تطبيقات الهواتف الذكية التي تقوم بذلك نيابةً عنك

عندما تقود سيارتك في مكان ما ، ما عليك سوى كتابة قيمة عداد المسافة في البداية والنهاية لجميع الرحلات المتعلقة بالعمل. (ملاحظة: هذا ينطبق فقط على طريقة الأميال)

هناك طريقتان رئيسيتان لخصم سيارتك ، طريقة الأميال أو طريقة النفقات الفعلية .

طريقة الأميال

هذه هي أبسط طريقة لخصم استخدام سيارتك. ما عليك سوى أخذ عدد الأميال التي قطعتها للعمل في نهاية العام وضرب هذا الرقم في مبلغ الخصم لكل ميل المحدد من قبل الحكومة.

أضف مصاريف إضافية مثل وقوف السيارات ورسوم المرور ، لقد انتهيت! يُنصح باستخدام هذه الطريقة عند استخدام سيارة قديمة لا تستحق الكثير من المال أو إذا كنت تقود سيارة ذات كفاءة عالية في استهلاك الوقود مثل السيارة الهجينة.

طريقة المصاريف الفعلية

مع السيارات الأحدث ، يمكنك دائمًا خصم المزيد بطريقة النفقات الفعلية . فيما يلي كيفية حساب الخصم الخاص بك باستخدام طريقة المصروفات الفعلية.

1. اجمع جميع النفقات المتعلقة بسيارتك بما في ذلك الغاز والإصلاحات والتأمين والتسجيل وما إلى ذلك ...
2. أضف خصم الإهلاك. هناك طرق مختلفة لخفض قيمة سيارتك والتي سيتم تغطيتها في منشور لاحق. إذا كنت تستأجر سيارتك ، فلا داعي للقلق بشأن هذا على الإطلاق. انطلق واخصم قيمة مدفوعات الإيجار الخاصة بك.
3. احسب النسبة المئوية للوقت الذي تستخدم فيه مركبتك للأعمال. يمكنك القيام بذلك ببساطة عن طريق قسمة عدد أميال العمل المدفوعة على إجمالي عدد الأميال المقطوعة لسنة معينة.
4. اضرب هذه النسبة المئوية في مجموع النفقات واستخدمها كخصم!

كن حذرا

قبل خصم أي جزء من سيارتك ، تأكد من التحقق من مصلحة الضرائب للحصول على أحدث القواعد. هناك تغييرات كل عام ، لذا تأكد من أن القواعد التي تطبقها لا تزال تعمل بناءً على العام الحالي والإعدادات المحلية.

يمكنك دائمًا التبديل من طريقة الأميال إلى طريقة المصاريف الفعلية في أي وقت ، ولكن ليس العكس. في البداية ، يجب عليك إجراء الحسابات لكليهما واختيار أيهما يمنحك خصمًا أكبر.

كما هو الحال مع جميع الضرائب ، فإن مسك الدفاتر هو المفتاح. طالما قمت بتسجيل جميع الأميال والوجهات الخاصة بك ، فلن تواجه مشكلة في تبرير استقطاعاتك.

كيفية خصم مكتب منزلك

من أجل خصم مكتب منزلك ، يجب أن يتبع عملك القواعد التالية .

1. يجب أن يكون منزلك هو مكان عملك الرئيسي . هذا يعني أنك تقوم بجميع الأنشطة المتعلقة بأعمالك في منزلك وليس لديك مواقع محددة أخرى حيث تقوم بأعمال تجارية
2. يجب أن يكون لديك منطقة خاصة مقسمة لعملك . قد تكون هذه غرفة منفصلة أو مرآب. يتم احتساب أي مكان تخزن فيه مخزونًا أو منتجات أيضًا.
3. يجب عليك بالفعل إجراء الأعمال في المنزل واستخدام المساحة المخصصة للعمل فقط. هذا يبدو وكأنه لا يحتاج إلى تفكير ، ولكن هذا لمنع الناس من إنشاء مكتب مزيف واعتباره خصمًا. ما يعنيه هذا أيضًا هو أنه يجب عليك إزالة السرير وخزائن الملابس من الغرفة أيضًا.

إذا كنت تستوفي القواعد المذكورة أعلاه ، فإن الطريقة التي تتعامل بها مع الخصم تعتمد على ما إذا كنت تمتلك منزلك أو تستأجره .

حسم الإيجار

اقتطاع مكتب منزلي للمستأجرين هو أبسط حالة للتعامل معها. ببساطة احسب النسبة المئوية للمساحة التي يشغلها عملك واضربها في مبلغ الإيجار الذي تدفعه كل عام.

أيضًا ، لا تنس تضمين المرافق وبوالص التأمين الخاصة بك أيضًا.

اقتطاع منزل تملكه

عندما تمتلك منزلك الخاص بالفعل ، تبدأ الأمور في التعقيد قليلاً ولا تكون القواعد الضريبية مفيدة تقريبًا كما لو كنت تستأجر. فيما يلي الخطوات التي يجب عليك اتباعها للمطالبة بخصم مكتب منزلك.

1. احسب النسبة المئوية للمساحة التي يشغلها عملك.
2. احسب تكلفة منزلك نفسه. ستحتاج إلى فصل تكلفة المنزل عن تكلفة الأرض. لسوء الحظ ، في كثير من الحالات ، تتفوق قيمة أرضك بشكل كبير على قيمة منزلك
3. احسب جميع النفقات المتعلقة بالمرافق والإصلاحات والضرائب والتأمين.
4. اجمع البندين 2 و 3 أعلاه واضربهما في النسبة المئوية المحسوبة في البند 1.
5. أضف مبلغ الإهلاك المطبق على منزلك. تحقق من مصلحة الضرائب واكتشف قواعد الإهلاك لمنزلك. هذا ليس معقدًا ، ولكن يجب عليك مراجعة المحاسب الخاص بك فقط للتأكد من كيفية القيام بذلك بشكل صحيح لأنه يتغير من سنة إلى أخرى.
6. أضف أي مصاريف قمنا بها مباشرة إلى مكتب منزلك وليس إلى باقي المنزل. وهذا يشمل الديكورات والمفروشات.

العيب الرئيسي لإدارة عملك خارج المنزل الذي تملكه هو أنه سيتعين عليك دفع ضرائب على المبلغ الذي استهلكته في منزلك عندما يحين وقت بيع منزلك.

على سبيل المثال ، إذا كان منزلك يساوي 100 ألف واستهلكته 10 آلاف. عندما تبيع منزلك ، ستحتاج إلى دفع ضرائب على مكاسب ما بعته مقابل 90 ألفًا.

كيفية خصم المعدات واللوازم

أكبر ميزة للشركات الصغيرة هي القليل من قانون الإيرادات الداخلية المعروف بالقسم 179 . يسمح القسم 179 للشركات الصغيرة بخصم ما يصل إلى مليون دولار (ملاحظة: هذا الرقم يتغير كل عام) من الأصول بالكامل كل عام.

ما يعنيه هذا هو أنه يمكنك خصم ما يصل إلى هذا المبلغ من معدات الأعمال وأجهزة الكمبيوتر والأثاث وما إلى ذلك ... دون الحاجة إلى القلق بشأن الاستهلاك أو حسابات الضرائب الأخرى. بالطبع ، يأتي القسم 179 مع بعض المتطلبات التي يجب الوفاء بها.

يجب استخدام المشتريات في الغالب للعمل

القاعدة الرسمية هي أنه يجب استخدام الأصل الذي تقوم بخصمه بنسبة 50٪ أو أكثر للأعمال . لنفترض على سبيل المثال أنك تحاول شطب جهاز كمبيوتر بالكامل لسنة ضريبية معينة.

يجب أن تتأكد من أنك تستخدم هذا الكمبيوتر للعمل أكثر من المتعة وأن تكون قادرًا على إثبات ذلك إذا خضعت للتدقيق. بالنسبة للجزء الأكبر ، طالما أنك لا تسيء استخدام هذه القاعدة ، يجب أن تكون على ما يرام.

مشتريات معينة مستبعدة

بعض الأشياء الشائعة التي لا يمكنك استخدامها القسم 179 مذكورة أدناه. قد أفتقد بعض العناصر ، لذا يجب عليك بالتأكيد التحقق بنفسك ولكن هذه بعض الاستبعادات الأكثر شيوعًا.

1. المخزون - في الأساس لا يمكنك شطب الأشياء التي تخطط لبيعها
2. الهدايا - لا يمكن خصم أي شيء حصلت عليه أو ورثته كهدية
3. العقارات
4. العناصر التي تمتلكها بالفعل أو لم تشتريها للسنة الضريبية

ستختار معظم الشركات الصغيرة خصم القسم 179 لمعظم أصولها. هناك بعض الحالات التي لا تريد فيها ذلك.

على سبيل المثال ، إذا كانت أرباحك التجارية منخفضة وكنت في أدنى شريحة ضريبية بالفعل ، فقد ترغب في تأجيل بعض عمليات الشطب عندما يكون عملك أكثر ربحية للحفاظ على نفسك في شريحة ضريبية أقل لاحقًا.

على أي حال ، يجب عليك دائمًا إجراء العمليات الحسابية في كلا الاتجاهين لمعرفة ما هو منطقي بالنسبة لك.

مخاطر التدقيق

بشكل عام ، تكون فرصك في الخضوع للتدقيق عند أخذ خصم الأعمال من المنزل أعلى بكثير إذا لم يُظهر عملك ربحًا لفترة طويلة من الوقت .

إذا كنت تأخذ الخصم ، فتأكد من أنه يمكنك إثبات أن عملك شرعي بالفعل وليس مجرد هواية لك تستفيد منها. ضع في اعتبارك أيضًا أن فرصك في إجراء تدقيق تزداد كل عام لا تحقق فيه ربحًا.

كيفية اقتطاع وسائل الترفيه والوجبات

غالبًا ما يكون اقتطاع وسائل الترفيه والوجبات منطقة رمادية يستفيد منها الناس . قاعدتي العامة هي أنه طالما أنك لا تسيء استخدام قانون الضرائب ، يجب أن تكون بخير.

أستخدم ما أسميه رمز "BS". إذا كان بإمكاني إخبار زوجتي بوجه مستقيم أن نفقة معينة قد تم استخدامها لأغراض تجارية ، وزوجتي لا تعتقد أن درجة البكالوريوس فيها ، فعادة ما تكون جيدة بما يكفي بالنسبة لي.

رسميًا ، على الرغم من ذلك ، يجب أن يخضع أي شيء تنفقه للقواعد التالية.

1. يجب أن تكون نفقات الترفيه معقولة ومقبولة في مجال عملك - على سبيل المثال ، إذا كنت أبيع طعامًا نباتيًا عبر الإنترنت ، فمن المرجح ألا تطير إذا أخذت الموظفين لتناول العشاء. على أي حال ، تحصل على النقطة.
2. يجب أن يكون الغرض من نفقات الترفيه هو تحقيق الدخل - على سبيل المثال ، إذا كنت تستضيف حدثًا للترويج لشركتك ، فهذا مقبول تمامًا. حتى إذا خرجت أنت وشريكك في العمل لتناول الطعام لمناقشة العمل ، يمكن خصم وجبتك أيضًا.
3. لا يمكن أن تكون النفقات باهظة - وهذا يعني في الأساس عدم إساءة استخدام هذا الخصم!

على أي حال ، يتم تعريف الترفيه على أنه أي نشاط أو استجمام يكون مباشرة للعملاء أو العملاء أو الموظفين . فقط 50٪ من وسائل الترفيه والوجبات قابلة للخصم ولكن هذه النفقات يمكن أن تتراكم على مدار العام.

بالنسبة لمتجرنا ، أخرج أنا وزوجتي مرة واحدة على الأقل كل بضعة أسابيع لمناقشة طرق جديدة لتوسيع العمل.

كيفية اقتطاع نفقات السفر

هل سمعت من قبل أن زوجتك تشكو من أنك لم تذهب لقضاء إجازات كافية أبدًا؟ يعد استخدام عملك كمأوى ضريبي طريقة رائعة لتمويل عطلتك القادمة دون كسر البنك. من خلال التخطيط المناسب ، يمكنك دفع تكاليف عملك وشطب معظم رحلتك!

بالنسبة للمبتدئين ، يجب أن يكون الغرض الأساسي من الرحلة هو العمل. طالما أن وجهتك ليست عشوائية تمامًا ، فمن المحتمل أن تجد طريقة للقيام بأعمال تجارية هناك.

فيما يلي بعض الإرشادات العامة حول ماذا وكيف يمكنك خصمه أثناء سفرك. ضع في اعتبارك أنه لا يمكنك خصم النفقات إلا في تلك الأيام التي تدير فيها نشاطًا تجاريًا بالفعل.

1. يمكن خصم السكن بالكامل
2. يمكن خصم الطعام 50٪
3. يمكن خصم المواصلات 100٪
4. يمكن خصم الرسوم المتعلقة بالغسيل والمكتب المتنقل بنسبة 100٪

هناك طريقتان لخصم سفر عملك ، طريقة البدل اليومي أو طريقة المصروفات الفعلية .

طريقة الحياة اليومية

يسمح IRS بخصم محدد يوميًا عند السفر. كل عام ، تنشر مصلحة الضرائب الأمريكية جدولًا يحدد قيمة يومية اعتمادًا على وجهتك. يجب عليك التحقق من سعر الصرف اليومي قبل إجراء الحسابات الخاصة بك.

على أي حال ، حتى إذا كنت تنفق أقل من معدل البدل اليومي ، فلا يزال بإمكانك أخذ الخصم من كل يوم . شيء واحد أقوم به أنا وزوجتي (عندما لا نحاول قضاء إجازة منه) ، هو السفر بسعر رخيص للغاية.

بهذه الطريقة ، ينتهي بنا الأمر بخصم أكثر مما ننفقه بالفعل في رحلتنا. ضع في اعتبارك أنه لا يُسمح للمؤسسات الفردية باستخدام طريقة البدل اليومي لاستقطاعات السكن الخاصة بهم. جميع النفقات الأخرى هي لعبة عادلة بقدر ما تذهب إليه يوميات.

طريقة المصاريف الفعلية

هذا صريح جدا. ما عليك سوى الاحتفاظ بجميع الإيصالات الخاصة بك وإضافة المبلغ الإجمالي للخصومات بناءً على ما أنفقته. الشيء المهم هو التأكد من الاحتفاظ بإيصالات كل ما تنفق أموالك عليه.

نحمل دائمًا صندوقًا صغيرًا حيث نضع جميع الإيصالات في نهاية اليوم.

كما هو الحال مع جميع الخصومات الضريبية ، لا تسرف. تأكد من توثيقك بالضبط شركاء العمل أو العملاء الذين تزورهم في يوم معين.

بعد اجتماعاتك ، يمكنك قضاء بقية يومك في أوقات الفراغ. نخطط أنا وزوجتي عادةً لضرب بائع واحد يوميًا في وقت مبكر من الصباح وترك باقي اليوم من أجل المتعة.

عادةً ما نحاول أيضًا التخطيط مسبقًا لنقرر ما إذا كنا سنستخدم طريقة البدل اليومي أو طريقة المصروفات الفعلية. في إجازات العمل ، عادة ما نخرج ونستخدم طريقة المصروفات. إذا كانت الرحلة من أجل العمل فقط ، فعادة ما نبخل ونأخذ البدل اليومي.

ما يجب الحذر منه

قبل أن تعلن عن نفسك شركة صغيرة وتبدأ في أخذ الخصومات في كل مكان ، هناك بعض الأشياء التي يجب الانتباه إليها فيما يتعلق بالحكومة. لسبب واحد ، عليك أن تكون قادرًا على أن تثبت لمصلحة الضرائب الأمريكية أن عملك هو في الواقع عمل حقيقي .

تعريف "الأعمال" واسع إلى حد ما. بشكل عام ، ما عليك سوى أن تثبت لمصلحة الضرائب أنك تحاول جاهدًا كسب المال على الرغم من أنك قد لا تنجح بالضرورة. فيما يلي المعايير التي تستخدمها مصلحة الضرائب لتحديد ما إذا كان عملك "حقيقيًا".

• إذا كان عملك يحقق ربحًا خاضعًا للضريبة لمدة 3 من 5 سنوات متتالية ، فأنت بشكل عام في مأمن من اعتبار عملك مجرد هواية.
• إذا استمر عملك في إعلان الخسارة عامًا بعد عام ، فستحتاج إلى جمع الأدلة والاحتفاظ بها على أنك تبذل جهدًا نشطًا لجني الأرباح. يتضمن ذلك وجود موقع ويب خاص بالعمل ، وبطاقات عمل ، ومجموعة متميزة ومنفصلة من الكتب المالية ، وتراخيص الأعمال ، والتصاريح ، ونفقات الإعلان ، إلخ ...
• يجب أن تكون على اطلاع دائم بجميع إيداعات الأعمال الضرورية . على سبيل المثال ، إذا كنت تبيع سلعًا مادية ، فلا يزال يتعين عليك إعلان ضرائب المبيعات الخاصة بك حتى لو لم تقم بإجراء مبيعات على الإطلاق

لا تخافوا من مصلحة الضرائب!

معظم الناس لا يأخذون الخصومات التي يحق لهم الحصول عليها لأنهم لا يريدون الخضوع للمراجعة أو حتى المخاطرة. لكن القواعد الضريبية للشركات موجودة لسبب ما ، لذا يجب عليك الاستفادة منها!

بطبيعة الحال ، يمكن أن تزداد فرصك في المراجعة اعتمادًا على ما تختار خصمه ، ولكن إذا كنت تحاول حقًا إدارة عمل تجاري شرعي ، فلا داعي للقلق.

بالنسبة لأعمال بياضات الزفاف الخاصة بنا ، نتأكد من عدم المبالغة في المبالغة في التعامل مع نفقات العمل ، ومع ذلك ما زلنا نتمكن من توفير آلاف الدولارات من الضرائب كل عام.

فقط تأكد من استشارة محاسب ضرائب قبل أخذ أي خصومات مجنونة. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كانت لديك أي أسئلة محددة بخصوص ما نخصمه من أعمال بياضات الزفاف لدينا ، فلا تتردد في مراسلتي.

بمجرد الجلوس والتفكير في الأمر ، فإن المزايا الضريبية وحدها تجعل بدء مشروعك الخاص رهانًا أكثر أمانًا.

هل تحتاج إلى مساعدة إضافية؟

لقد بدأت مؤخرًا في استخدام CorpNet.com لجميع هذا النوع من العمل لأنه يمكن الوصول إليه بشكل كبير.

على سبيل المثال ، يمكنك الحصول على استشارة مجانية لمدة 20 دقيقة فورًا حيث يمكنك طرح الأسئلة على محامٍ حقيقي دون تحصيل رسوم. نتيجة لذلك ، أستخدمها لتقديم العلامات التجارية والإجابة على كل من أسئلتي القانونية والضريبية.

انقر هنا للحصول على استشارة مجانية لمدة 20 دقيقة ثم احصل على خصم 10٪ مع رمز القسيمة: MWQHJ ..

التالي ... الجزء 5: توظيف الشركات الصغيرة