Cheltuieli de afaceri: Cum să luați deduceri de impozite pe mașină, acasă, călătorii, mese și echipamente

Majoritatea oamenilor se tem de sezonul fiscal, când vine 15 aprilie, dar de fapt mă simt încântat și aproape amețit.

Motivul nu este pentru că îmi face plăcere să completez hârtiile și să plătesc guvernului sume mari de bani, ci pentru că doar în timpul impozitării îmi dau seama pe deplin cât de mare poate fi o deducere fiscală asupra cheltuielilor mele de afaceri în fiecare an.

Majoritatea oamenilor sunt prinși pe margine făcând cercetări și dezbătând dacă ideea lor de afaceri are chiar șanse, dar le lipsește ideea.

Nu realizează câți bani pot fi economisiți având o afacere mică, chiar dacă inițial nu câștigă deloc bani .

Bucurați-vă de acest ghid care vă va învăța ce cheltuieli de afaceri puteți deduce și ce nu.

Când nu aveți o afacere mică , guvernul vă întrerupe cu adevărat. Toate câștigurile dvs. sunt impozitate ca venituri obișnuite (până la 39%) înainte de a vi se permite chiar să le cheltuiți.

Cu o afacere mică, totuși, trebuie să cheltuiți banii mai întâi și să fiți impozitați doar pentru ceea ce a mai rămas.

Cea mai bună parte este că, chiar dacă afacerea dvs. pierde bani pe hârtie, puteți transmite direct aceste pierderi de hârtie din afacerea dvs. pentru a vă reduce propriul venit impozabil! Oricum, valoarea dvs. netă beneficiază, indiferent dacă sunteți profitabil sau nu.

Ce cheltuieli sunt deductibile?

IRS afirmă că orice cheltuieli comerciale „obișnuite și necesare” pot fi scăzute din veniturile afacerii dvs. înainte de a fi impozitate. Pentru afacerea noastră online cu lenjerie de nuntă, aceasta include computere, echipamente de birou, utilaje, rechizite de birou, utilități și multe altele.

În plus, prin planificarea vacanțelor în jurul călătoriilor noastre de afaceri, economisim mult deducând și cheltuielile de călătorie și divertisment . Regula generală este că, atâta timp cât cheltuiala se face în scopuri comerciale și nu personale , o puteți deduce din veniturile afacerii dvs.

Liniile directoare privind deducerea întreprinderilor mici

Bineînțeles, guvernul impune multe reguli și regulamente cu privire la modul și ce pot fi deduse în declarația dvs. de impozitare. În caz contrar, întreprinderile mici ar abuza de aceste deduceri peste tot.

Am pregătit mai jos un mini ghid de deducere a impozitului pentru întreprinderile mici, împreună cu o schiță a celor mai frecvente eliminări ale întreprinderilor mici .

Declinare de responsabilitate: Nu sunt contabil sau avocat fiscal. Orice informații furnizate în acest articol ar trebui să fie folosite doar ca orientare și nu trebuie luate ca fapt. Regulile fiscale se schimbă tot timpul și trebuie să vă adresați IRS înainte de a lua orice deduceri cu afacerea dvs.

Codul fiscal

Codul fiscal este puțin vag, motiv pentru care mulți oameni se încurcă. O cheltuială deductibilă pentru afaceri este definită ca orice cheltuială obișnuită și necesară pentru afacere și nu extravagantă.

Cheltuiala trebuie, de asemenea, utilizată în principal în afaceri și nu din motive personale. Deși depinde de dvs. să interpretați afirmația de mai sus, este mai bine să greșiți întotdeauna când sunteți conservatori.

De exemplu, dacă aș deține o afacere de livrare, probabil că nu aș vrea să încerc să scriu un Ferrari ca mașină de companie.

Pentru toate cheltuielile dvs., folosiți bunul simț și fiți întotdeauna capabili să vă justificați deducerile . Păstrați o documentație bună a tuturor achizițiilor dvs.

Anulare obișnuită pentru întreprinderile mici

Deși există multe articole pe care le puteți deduce din impozite, iată câteva dintre articolele mari pentru bilete care vă vor economisi cel mai mult din impozite. În funcție de afacerea dvs., este posibil ca unele dintre acestea să nu se aplice.

Declinare de responsabilitate: încă o dată, rețineți că nu sunt un profesionist în domeniul fiscal și că ar trebui să vă consultați propriul contabil pentru regulile specifice care se pot aplica dvs. sau zonei în care locuiți.

Cum să vă deduceți vehiculul din impozite

Deducerea vehiculului ca cheltuială de afaceri este un pic dificilă, dar merită, mai ales dacă puneți o mulțime de mile pe mașină. Regula generală numărul unu atunci când vă cheltuiți vehiculul este să păstrați înregistrări detaliate .

Asigurați-vă că utilizați un jurnal de călătorie sau kilometraj și scrieți fiecare kilometru pe care îl utilizați pentru afaceri. Sună ca o durere majoră, dar nu este prea rău dacă păstrați în permanență un jurnal și un stilou în mașină. Există, de asemenea, multe aplicații pentru smartphone-uri care fac acest lucru pentru dvs.

Ori de câte ori conduceți undeva, scrieți doar valoarea contorului de început și de sfârșit pentru toate călătoriile legate de afaceri. (Notă: Acest lucru se aplică numai metodei de kilometraj)

Există 2 modalități principale de a vă deduce mașina, metoda kilometrajului sau metoda cheltuielilor reale .

Metoda kilometrajului

Acesta este cel mai simplu mod de a deduce utilizarea mașinii tale. Pur și simplu luați numărul de mile pe care le-ați condus pentru afaceri la sfârșitul anului și înmulțiți acest număr cu valoarea deducerii pe milă specificată de guvern.

Adăugați cheltuieli suplimentare precum parcare și taxe și gata! Utilizarea acestei metode este recomandabilă atunci când utilizați un vehicul mai vechi care nu merită prea mulți bani sau dacă conduceți o mașină foarte eficientă din punct de vedere al consumului de combustibil, cum ar fi un hibrid.

Metoda cheltuielilor efective

Cu vehiculele mai noi, puteți deduce aproape întotdeauna mai mult cu metoda cheltuielilor reale . Mai jos este modul în care vă calculați deducerea utilizând metoda cheltuielilor reale.

1. Adăugați toate cheltuielile legate de vehicul, inclusiv benzină, reparații, asigurări și înmatriculare etc ...
2. Adăugați o deducere pentru amortizare. Există diferite modalități de depreciere a vehiculului, care vor fi acoperite într-o postare ulterioară. Dacă închiriați vehiculul, nu trebuie să vă faceți griji deloc. Continuați și deduceți valoarea plăților dvs. de leasing.
3. Calculați procentajul de timp pe care îl utilizați pentru a vă deplasa în afaceri. Puteți face acest lucru prin simpla împărțire a numărului de mile comerciale parcurse la numărul total de mile parcurse pentru un anumit an.
4. Înmulțiți acest procent cu suma cheltuielilor și folosiți-l ca deducere!

Atenție

Înainte de a deduce orice porțiune din vehicul, asigurați-vă că verificați IRS pentru cele mai recente reguli. Există modificări în fiecare an, așa că asigurați-vă că regulile pe care le aplicați funcționează în continuare în funcție de anul actual și localizare.

Puteți trece oricând de la metoda kilometrajului la metoda cheltuielilor reale în orice moment, dar nu invers. La început, ar trebui să faceți calculele pentru ambele și să alegeți care vă oferă deducerea mai mare.

Ca și în cazul tuturor impozitelor, contabilitatea este esențială. Atâta timp cât vă înregistrați toate mile și destinații, nu ar trebui să aveți nicio problemă în justificarea deducerilor.

Cum să vă deduceți biroul de acasă

Pentru a vă deduce biroul de acasă, afacerea dvs. trebuie să respecte următoarele reguli .

1. Casa dvs. trebuie să fie principalul loc de muncă . Aceasta înseamnă că vă desfășurați toate activitățile legate de afacere în casa dvs. și nu aveți alte locații stabilite în care faceți afaceri
2. Trebuie să aveți o zonă specială secționată pentru afacerea dvs. Aceasta poate fi o cameră separată sau un garaj. Oriunde stocați inventarul sau produsele contează, de asemenea.
3. De fapt, trebuie să desfășurați afaceri acasă și să utilizați spațiul dedicat numai pentru afaceri. Acest lucru pare a fi un brainer, dar acest lucru este pentru a împiedica oamenii să înființeze un birou fals și să îl ia ca deducere. Ceea ce înseamnă și acest lucru este că ar trebui să scoateți și patul și sifonierele din cameră.

Dacă respectați regulile de mai sus, modul în care gestionați deducerea depinde dacă dețineți sau închiriați casa .

Deducerea unei închirieri

Deducerea unui birou la domiciliu pentru chiriași este cel mai simplu caz de rezolvat. Pur și simplu calculați procentajul de spațiu pe care îl ocupă afacerea dvs. și înmulțiți-l cu suma chiriei pe care o plătiți în fiecare an.

De asemenea, nu uitați să includeți și utilitățile și polițele de asigurare.

Deducerea unei case pe care o dețineți

Când dețineți propriul dvs. domiciliu, lucrurile încep să devină puțin mai complicate, iar regulile fiscale nu sunt aproape la fel de avantajoase ca atunci când închiriați. Mai jos sunt pașii pe care trebuie să îi urmați pentru a solicita deducerea la biroul de acasă.

1. Calculați procentajul de spațiu pe care îl ocupă afacerea dvs.
2. Calculați costul casei dvs. în sine. Va trebui să separați costul casei de costul terenului. Din păcate, în multe cazuri, valoarea terenului tău depășește cu mult valoarea casei tale
3. Calculați toate cheltuielile legate de utilități, reparații, taxe și asigurări.
4. Adăugați elementele 2 și 3 de mai sus și înmulțiți-le cu procentul calculat la articolul 1.
5. Adăugați suma de amortizare aplicabilă casei dvs. Verificați IRS și aflați care sunt regulile de amortizare pentru casa dvs. Acest lucru nu este atât de complicat, dar ar trebui să vă adresați contabilului dvs. doar pentru a vă asigura cum să procedați corect, deoarece se schimbă de la an la an.
6. Adăugați toate cheltuielile pe care le-am făcut direct la biroul dvs. de acasă și nu la restul casei. Aceasta include decorațiuni și mobilier.

Principalul dezavantaj al executării afacerii dvs. dintr-o casă pe care o dețineți este că va trebui să plătiți impozite pe suma pe care ați depreciat-o la casa dvs., atunci când vine timpul să vă vindeți casa.

De exemplu, dacă casa ta valorează 100k și ai depreciat-o cu 10k. Când vă vindeți casa, va trebui să plătiți impozite pe câștigul din ceea ce ați vândut pentru minus 90k.

Cum se deduce echipamentele și consumabilele

Cel mai mare avantaj pentru întreprinderile mici este un mic Cod de venituri interne cunoscut sub numele de Secțiunea 179 . Secțiunea 179 permite întreprinderilor mici să deducă până la 1 milion de dolari (Notă: acest număr se schimbă în fiecare an) din active în fiecare an.

Ceea ce înseamnă acest lucru este că puteți deduce până la această sumă în echipamente comerciale, computere, mobilier etc ... fără să vă faceți griji cu privire la depreciere sau alte calcule fiscale. Desigur, secțiunea 179 vine cu câteva cerințe care trebuie îndeplinite.

Achizițiile trebuie utilizate mai ales pentru afaceri

Regula oficială este că activul pe care îl deduceți trebuie utilizat la 50% sau mai mult pentru afaceri . Să presupunem, de exemplu, că încercați să anulați un computer în întregime pentru un anumit an fiscal.

Ar trebui să vă asigurați că utilizați acest computer mai mult pentru afaceri decât plăcere și să puteți demonstra acest lucru dacă sunteți vreodată auditat. În cea mai mare parte, atâta timp cât nu abuzați de această regulă, ar trebui să vă simțiți bine.

Anumite Achiziții sunt excluse

Unele lucruri obișnuite pe care nu le puteți utiliza secțiunea 179 sunt enumerate mai jos. S-ar putea să îmi lipsească unele articole, așa că ar trebui să vă verificați cu siguranță, dar acestea sunt unele dintre excluderile mai frecvente.

1. Inventar - Practic nu puteți anula lucruri pe care intenționați să le vindeți
2. Cadouri - Orice lucru pe care l-ați obținut sau moștenit ca cadou nu poate fi dedus
3. Imobiliare
4. Articole pe care le dețineți sau nu le-ați achiziționat pentru anul fiscal

Majoritatea întreprinderilor mici vor alege să ia deducerea Secțiunii 179 pentru majoritatea activelor lor. Există unele cazuri în care nu ați dori totuși.

De exemplu, dacă profiturile dvs. pentru afaceri sunt scăzute și sunteți deja la cea mai scăzută categorie de impozite, poate doriți să amânați unele dintre acele amortizări pentru când afacerea dvs. este mai profitabilă pentru a vă menține la o scădere de impozite mai mică.

În orice caz, ar trebui să faci întotdeauna matematica în ambele sensuri pentru a vedea ce are sens pentru tine.

Riscul de audit

În general, șansele de a fi auditate atunci când luați deducerea afacerii la domiciliu sunt mult mai mari dacă afacerea dvs. nu arată profit pentru o perioadă lungă de timp .

Dacă luați deducerea, asigurați-vă că puteți demonstra că afacerea dvs. este de fapt legitimă și nu doar un hobby al dvs. de care profitați. De asemenea, rețineți că șansele dvs. de audit cresc în fiecare an în care nu manifestați profit.

Cum se deduce divertismentul și mesele

Reducerea divertismentului și a meselor este adesea o zonă gri de care oamenii profită . Regula mea generală este că, atâta timp cât nu abuzați de codul fiscal, ar trebui să vă simțiți bine.

Folosesc ceea ce numesc codul „BS”. Dacă pot să-i spun soției mele cu fața dreaptă că o anumită cheltuială a fost folosită în scopuri comerciale, iar soția mea nu crede că este BS, de obicei este suficient de bună pentru mine.

În mod oficial, tot ceea ce cheltuiți trebuie să respecte următoarele reguli.

1. Cheltuielile de divertisment trebuie să fie rezonabile și acceptate în domeniul dvs. de afaceri - De exemplu, dacă vând mâncare vegetariană pe internet, cel mai probabil nu ar zbura dacă i-aș scoate pe angajați la o cină cu fripturi. În orice caz, înțelegi.
2. Scopul cheltuielilor de divertisment trebuie să fie să aducă venituri - De exemplu, dacă găzduiești un eveniment pentru a-ți promova compania, acest lucru este perfect acceptabil. Chiar dacă tu și partenerul dvs. de afaceri ieșiți să mâncați pentru a discuta despre afacere, masa dvs. poate fi dedusă, de asemenea.
3. Cheltuiala nu poate fi extravagantă - Practic, aceasta înseamnă că nu abuzați de această deducere!

Oricum, divertismentul este definit ca orice activitate sau recreere care este direct pentru clienți, clienți sau angajați . Doar 50% din divertisment și mese sunt deductibile, dar aceste cheltuieli se pot însuma pe parcursul anului.

Pentru magazinul nostru, soția mea și cu mine ieșim cel puțin o dată la câteva săptămâni pentru a discuta despre noi modalități de a extinde afacerea.

Cum să deduceți cheltuielile de călătorie

L-ai auzit vreodată pe soțul tău plângându-te că nu mergi niciodată în suficientă vacanță? Folosirea afacerii dvs. ca adăpost fiscal este o modalitate excelentă de a vă finanța următoarea vacanță, fără a sparge banca. Cu o planificare adecvată, puteți face ca afacerea dvs. să plătească și să vă anuleze cea mai mare parte a călătoriei!

Pentru început, scopul principal al călătoriei trebuie să fie pentru afaceri. Atâta timp cât destinația dvs. nu este complet aleatorie, este posibil să găsiți o modalitate de a face afaceri acolo.

Mai jos sunt câteva orientări generale despre ce și cum puteți deduce în timpul călătoriilor. Rețineți că puteți deduce cheltuielile numai în acele zile în care efectuați de fapt afaceri.

1. Cazarea poate fi dedusă în întregime
2. Mâncarea poate fi dedusă cu 50%
3. Transportul poate fi dedus 100%
4. Taxele aferente spălătoriei și biroului mobil pot fi deduse 100%

Există 2 moduri de a deduce călătoriile dvs. de afaceri, metoda diurnă sau metoda cheltuielilor reale .

Metoda Per Diem

IRS permite o deducere stabilită pe zi când călătoriți. În fiecare an, IRS publică un tabel care specifică o valoare diurnă în funcție de destinație. Ar trebui să verificați care este rata diemului înainte de a vă face calculele.

În orice caz, chiar dacă cheltuiți mai puțin decât rata zilnică, puteți lua tot deducerea zilnică . Un lucru pe care îl fac soția mea și cu mine (atunci când nu încercăm să facem o vacanță din asta), este să călătorim foarte ieftin.

În acest fel, ajungem să deducem mai mult decât cheltuim de fapt în călătoria noastră. Rețineți însă că întreprinderile individuale nu au voie să utilizeze metoda diurnă pentru deducerea lor. Toate celelalte cheltuieli sunt echitabile în ceea ce privește dietele.

Metoda cheltuielilor efective

Acest lucru este destul de simplu. Pur și simplu păstrați toate chitanțele și adăugați suma totală a deducerilor pe baza a ceea ce ați cheltuit. Important este să vă asigurați că păstrați chitanțele pentru tot ce cheltuiți banii.

Purtăm întotdeauna de-a lungul unei cutii mici în care aruncăm toate chitanțele noastre la sfârșitul zilei.

Ca și în cazul tuturor deducerilor fiscale, nu treceți peste bord. Asigurați-vă că documentați exact ce parteneri de afaceri sau clienți vizitați într-o anumită zi.

După întâlniri , sunteți liber să vă petreceți restul zilei ca timp liber. Eu și soția mea intenționăm să lovim un vânzător pe zi dimineața devreme, lăsând restul zilei pentru plăcere.

De asemenea, încercăm, de obicei, să planificăm din timp pentru a decide dacă vom folosi metoda diurnă sau metoda cheltuielilor reale. În vacanțele de afaceri, de obicei ne străduim să folosim metoda cheltuielilor. Dacă călătoria este doar pentru afaceri, de obicei vom economisi și vom lua diurna.

De ce să ai grijă

Înainte de a vă proclama o mică afacere și a începe să luați deduceri peste tot, există câteva lucruri de care trebuie să aveți grijă în ceea ce privește guvernul. În primul rând, trebuie să poți demonstra IRS că afacerea ta este de fapt o afacere reală .

Definiția „afacerii” este destul de largă. În general, trebuie doar să demonstrați IRS că încercați în mod activ să câștigați bani, chiar dacă este posibil să nu reușiți neapărat. Iată criteriile pe care IRS le folosește pentru a determina dacă afacerea dvs. este „reală”.

• Dacă afacerea dvs. obține un profit impozabil timp de 3 din 5 ani consecutivi , în general sunteți în siguranță de faptul că afacerea dvs. este considerată doar un hobby.
• Dacă afacerea dvs. continuă să declare o pierdere an de an , va trebui să adunați și să păstrați dovezi că faceți un efort activ pentru a obține profit. Aceasta include deținerea unui site web de afaceri, cărți de vizită, un set distinct și separat de cărți financiare, licențe comerciale, permise și cheltuieli publicitare etc.
• Trebuie să fiți la curent cu toate documentele necesare pentru afaceri . De exemplu, dacă vindeți bunuri fizice, trebuie totuși să vă declarați taxele de vânzare, chiar dacă nu ați realizat deloc vânzări

Nu vă fie frică de IRS!

Majoritatea oamenilor nu iau deduceri la care au dreptul, deoarece nu vor să fie auditați sau chiar să-și asume riscul. Dar regulile fiscale pentru întreprinderi sunt în vigoare dintr-un motiv, așa că ar trebui să profitați de ele!

Bineînțeles, șansele de a fi auditate pot crește în funcție de ceea ce alegeți să deduceți, dar dacă încercați cu adevărat să conduceți o afacere legitimă , nu aveți de ce să vă faceți griji.

Pentru afacerea noastră cu lenjerie de nuntă, ne asigurăm că nu suntem prea agresivi atunci când vine vorba de preluarea cheltuielilor de afaceri, dar reușim totuși să economisim mii de dolari în impozite în fiecare an.

Asigurați-vă că consultați un contabil fiscal înainte de a lua orice deduceri nebunești. În plus, dacă aveți întrebări specifice cu privire la ceea ce deducem din afacerea noastră cu lenjerii de nuntă, nu ezitați să-mi trimiteți o linie.

Odată ce vă așezați și stați jos și vă gândiți la asta, numai beneficiile fiscale fac din începerea propriei întreprinderi un pariu mai sigur.

Aveți nevoie de ajutor suplimentar?

Recent, am început să folosesc CorpNet.com pentru toate aceste lucrări, deoarece sunt foarte accesibile.

De exemplu, puteți obține o consultație gratuită de 20 de minute chiar de pe bat, unde puteți adresa întrebări unui avocat adevărat FĂRĂ A fi taxat. Drept urmare, le folosesc pentru a depune mărci comerciale și pentru a răspunde atât la întrebările mele legale, cât și la cele fiscale.

Faceți clic aici pentru a obține consultarea gratuită de 20 de minute și apoi primiți 10% reducere cu codul cuponului: MWQHJ ..

În continuare ... Partea 5: Angajarea întreprinderilor mici