Wydatki biznesowe: jak pobierać ulgi podatkowe na samochód, dom, podróż, posiłki i sprzęt

Większość ludzi boi się sezonu podatkowego, gdy nadejdzie 15 kwietnia, ale tak naprawdę jestem podekscytowany i prawie oszołomiony.

Powodem nie jest to, że lubię wypełniać papierkową robotę i płacić rządowi duże sumy pieniędzy, ale dlatego, że dopiero w okresie podatkowym w pełni zdaję sobie sprawę z tego , jak dużą ulgę podatkową mogę uzyskać każdego roku na moje wydatki biznesowe .

Większość ludzi zostaje zepchnięta na margines, prowadząc badania i debatując, czy ich pomysł na biznes ma w ogóle szansę, ale nie rozumieją tego.

Nie zdają sobie sprawy, ile pieniędzy można zaoszczędzić, prowadząc małą firmę, nawet jeśli początkowo w ogóle nie zarabia .

Ciesz się tym przewodnikiem, który nauczy Cię, jakie wydatki biznesowe możesz odliczyć, a czego nie.

Kiedy nie masz małej firmy , rząd naprawdę cię oszukuje. Wszystkie Twoje zarobki są opodatkowane jako zwykły dochód (do 39%), zanim będziesz mógł je wydać.

Jednak w przypadku małej firmy najpierw musisz wydać pieniądze i opodatkować tylko to, co pozostało.

Najlepsze jest to, że nawet jeśli Twoja firma traci pieniądze na papierze, możesz przenieść te papierowe straty bezpośrednio ze swojej firmy, aby obniżyć własny dochód podlegający opodatkowaniu! Tak czy inaczej, Twoja wartość netto zyskuje, niezależnie od tego, czy jesteś rentowny, czy nie.

Jakie wydatki podlegają odliczeniu?

IRS stwierdza, że ​​wszelkie „zwykłe i niezbędne” wydatki biznesowe można odjąć od dochodu firmy przed opodatkowaniem. W przypadku naszej internetowej działalności w zakresie bielizny ślubnej obejmuje to komputery, sprzęt biurowy, maszyny, materiały biurowe, narzędzia i wiele innych.

Ponadto, planując wakacje wokół naszych podróży służbowych, dużo oszczędzamy, potrącając również wydatki na podróże i rozrywkę . Ogólna zasada jest taka, że ​​o ile wydatek jest przeznaczony na cele biznesowe, a nie osobiste , można go odliczyć od dochodu firmy.

Wytyczne dotyczące odliczeń dla małych firm

Oczywiście rząd nakłada wiele zasad i przepisów dotyczących tego, jak i co można odliczyć w zeznaniu podatkowym. W przeciwnym razie małe firmy nadużywałyby tych odliczeń na całym świecie.

Poniżej przygotowałem mały przewodnik dotyczący odliczeń podatkowych dla małych firm wraz z zarysem najczęściej dokonywanych odpisów dla małych firm .

Zastrzeżenie: nie jestem księgowym ani prawnikiem podatkowym. Wszelkie informacje zawarte w tym artykule należy traktować wyłącznie jako wskazówkę, a nie traktować jako fakt. Przepisy podatkowe zmieniają się przez cały czas i powinieneś skontaktować się z IRS przed dokonaniem jakichkolwiek potrąceń w swojej firmie.

Kodeks podatkowy

Kodeks podatkowy jest nieco niejasny, dlatego wiele osób wpada w kłopoty. Wydatki biznesowe podlegające odliczeniu to każdy wydatek, który jest zwyczajny i niezbędny dla firmy, a nie ekstrawagancki.

Wydatek musi być również przeznaczony przede wszystkim na cele biznesowe, a nie osobiste. Chociaż interpretacja powyższego stwierdzenia zależy od Ciebie, najlepiej jest zawsze błądzić, będąc konserwatywnym.

Na przykład, gdybym miał firmę dostawczą, prawdopodobnie nie chciałbym próbować skreślać Ferrari jako samochodu służbowego.

W przypadku wszystkich wydatków kieruj się zdrowym rozsądkiem i zawsze uzasadnij swoje potrącenia . Przechowuj dobrą dokumentację wszystkich swoich zakupów.

Typowe odpisy dla małych firm

Chociaż istnieje wiele pozycji, które możesz odliczyć od podatków, oto niektóre z dużych pozycji, które pozwolą Ci zaoszczędzić najwięcej na podatkach. W zależności od Twojej firmy niektóre z nich mogą nie mieć zastosowania.

Zastrzeżenie: Jeszcze raz pamiętaj, że nie jestem specjalistą ds. podatków i że powinieneś skonsultować się z własnym księgowym w celu uzyskania szczegółowych zasad, które mogą mieć zastosowanie do Ciebie lub obszaru, w którym mieszkasz.

Jak odliczyć podatek od pojazdu?

Odliczenie pojazdu jako kosztu biznesowego jest nieco trudne, ale warto, zwłaszcza jeśli spędzasz dużo kilometrów na swoim samochodzie. Najważniejszą zasadą przy wydawaniu pojazdu jest prowadzenie szczegółowej ewidencji .

Upewnij się, że korzystasz z dziennika podróży lub przebiegu i zapisuj każdy kilometr, w którym korzystasz z samochodu w celach biznesowych. Brzmi to jak duży ból, ale nie jest tak źle, jeśli cały czas trzymasz dziennik i długopis w samochodzie. Istnieje również wiele aplikacji na smartfony, które robią to za Ciebie

Za każdym razem, gdy gdzieś jedziesz, po prostu zapisz początkową i końcową wartość licznika dla wszystkich podróży związanych z biznesem. (Uwaga: dotyczy to tylko metody przebiegu)

Istnieją dwa główne sposoby odliczenia samochodu: metoda przebiegu lub metoda faktycznego wydatkowania .

Metoda przebiegu

To najprostszy sposób na odliczenie użytkowania Twojego samochodu. Po prostu weź liczbę mil przejechanych w interesach na koniec roku i pomnóż tę liczbę przez kwotę odliczenia za milę określoną przez rząd.

Dodaj dodatkowe wydatki, takie jak parking i opłaty drogowe, i gotowe! Korzystanie z tej metody jest wskazane, gdy używasz starszego pojazdu, który nie jest wart dużo pieniędzy lub jeśli jeździsz super oszczędnym samochodem, takim jak hybryda.

Metoda wydatku rzeczywistego

W przypadku nowszych pojazdów prawie zawsze możesz odliczyć więcej, korzystając z rzeczywistej metody wydatkowania . Poniżej znajduje się sposób obliczania odliczenia przy użyciu metody rzeczywistych wydatków.

1. Zsumuj wszystkie wydatki związane z pojazdem, w tym paliwo, naprawy, ubezpieczenie i rejestrację itp.
2. Dodaj odpis amortyzacyjny. Istnieją różne sposoby amortyzacji pojazdu, które zostaną omówione w późniejszym poście. Jeśli leasingujesz swój pojazd, w ogóle nie musisz się o to martwić. Śmiało i odlicz wartość rat leasingowych.
3. Oblicz procent czasu, w którym korzystasz z pojazdu w celach biznesowych. Możesz to zrobić, dzieląc liczbę przejechanych mil biznesowych przez całkowitą liczbę przejechanych mil w danym roku.
4. Pomnóż ten procent przez sumę wydatków i użyj tego jako odliczenia!

Bądź ostrożny

Przed odliczeniem jakiejkolwiek części pojazdu sprawdź, czy w IRS są najnowsze przepisy. Każdego roku są zmiany, więc upewnij się, że zasady, które stosujesz, nadal działają w oparciu o bieżący rok i lokalizację.

Zawsze możesz w dowolnym momencie przełączyć się z metody milowej na metodę rzeczywistych wydatków , ale nie na odwrót. Na początku powinieneś wykonać obliczenia dla obu i wybrać, który z nich daje większą odliczenie.

Podobnie jak w przypadku wszystkich podatków, księgowość jest kluczowa. Dopóki rejestrujesz wszystkie swoje mile i miejsca docelowe, nie powinieneś mieć problemu z uzasadnieniem swoich odliczeń.

Jak odliczyć swoje domowe biuro

Aby odliczyć swoje biuro domowe, Twoja firma musi przestrzegać następujących zasad .

1. Twój dom musi być Twoim głównym miejscem prowadzenia działalności . Oznacza to, że wszystkie czynności związane z biznesem prowadzisz w swoim domu i nie masz innych ustalonych lokalizacji, w których prowadzisz działalność
2. Musisz mieć wydzielony specjalny obszar dla swojej firmy . Może to być oddzielny pokój lub garaż. Liczy się również miejsce, w którym przechowujesz zapasy lub produkty.
3. Musisz faktycznie prowadzić interesy w domu i korzystać z dedykowanej przestrzeni wyłącznie dla biznesu. To brzmi jak nie myślenia, ale ma to zapobiec zakładaniu fałszywego biura i przyjmowaniu go jako dedukcji. Oznacza to również, że powinieneś usunąć łóżko i komody z pokoju.

Jeśli spełniasz powyższe zasady, sposób, w jaki dokonasz odliczenia, zależy od tego, czy jesteś właścicielem, czy wynajmujesz dom .

Odliczanie wypożyczenia

Odliczenie biura domowego dla najemców to najprostszy przypadek. Po prostu oblicz procent powierzchni zajmowanej przez firmę i pomnóż to przez kwotę czynszu, którą płacisz co roku.

Nie zapomnij również dołączyć swoich mediów i polis ubezpieczeniowych.

Odliczanie domu, który jesteś właścicielem

Kiedy faktycznie posiadasz własny dom, sprawy zaczynają się nieco komplikować, a przepisy podatkowe nie są tak korzystne, jak w przypadku wynajmu. Poniżej znajdują się kroki, które należy wykonać, aby ubiegać się o odliczenie za biuro domowe.

1. Oblicz procent powierzchni zajmowanej przez Twoją firmę.
2. Oblicz koszt samego domu. Będziesz musiał oddzielić koszt domu od kosztu gruntu. Niestety w wielu przypadkach wartość twojej ziemi znacznie przewyższa wartość twojego domu
3. Oblicz wszystkie wydatki związane z mediami, naprawami, podatkami i ubezpieczeniem.
4. Zsumuj pozycje 2 i 3 powyżej i pomnóż to przez procent wyliczony w pozycji 1.
5. Dodaj kwotę amortyzacji mającą zastosowanie do Twojego domu. Sprawdź IRS i dowiedz się, jakie są zasady amortyzacji dla Twojego domu. To nie jest takie skomplikowane, ale powinieneś skontaktować się z księgowym, aby upewnić się, jak to zrobić poprawnie, ponieważ zmienia się to z roku na rok.
6. Dodaj wszelkie wydatki , które zrobiliśmy bezpośrednio do Twojego domowego biura, a nie do reszty domu. Obejmuje to dekoracje i meble.

Główną wadą prowadzenia firmy poza domem, który posiadasz, jest to, że będziesz musiał płacić podatki od kwoty, którą zamortyzowałeś swój dom, gdy przyjdzie czas na sprzedaż domu.

Na przykład, jeśli twój dom jest wart 100 tys. i amortyzowałeś go o 10 tys. Sprzedając swój dom, będziesz musiał zapłacić podatek od zysku z tego, co sprzedałeś za minus 90 tys.

Jak odliczyć sprzęt i materiały

Największą zaletą dla małych firm jest mały kod Internal Revenue Code, znany jako sekcja 179 . Sekcja 179 pozwala małym firmom całkowicie odliczyć do 1 miliona dolarów (uwaga: ta liczba zmienia się co roku) aktywów całkowicie każdego roku.

Oznacza to, że możesz odliczyć do tej kwoty sprzęt biznesowy, komputery, meble itp. bez martwienia się o amortyzację lub inne obliczenia podatkowe. Oczywiście sekcja 179 zawiera kilka wymagań, które należy spełnić.

Zakupy muszą być wykorzystywane głównie w celach biznesowych

Oficjalna zasada mówi, że odliczany zasób musi być wykorzystany w co najmniej 50% na działalność gospodarczą . Załóżmy na przykład, że próbujesz odpisać komputer w całości za dany rok podatkowy.

Powinieneś upewnić się, że używasz tego komputera bardziej w celach biznesowych niż dla przyjemności i być w stanie to wykazać, jeśli kiedykolwiek zostaniesz poddany audytowi. W większości przypadków, o ile nie nadużywasz tej zasady, powinno być dobrze.

Niektóre zakupy są wyłączone

Poniżej wymieniono niektóre typowe rzeczy, których nie można użyć w sekcji 179. Być może brakuje niektórych elementów, więc zdecydowanie powinieneś sam sprawdzić, ale to są niektóre z bardziej powszechnych wyjątków.

1. Zapasy – Zasadniczo nie możesz odpisać rzeczy, które planujesz sprzedać
2. Prezenty — nie można odliczyć niczego, co otrzymałeś lub odziedziczyłeś w prezencie
3. Nieruchomość
4. Przedmioty, które już posiadasz lub których nie kupiłeś w danym roku podatkowym

Większość małych firm zdecyduje się na odliczenie z sekcji 179 za większość swoich aktywów. Są jednak przypadki, w których nie chciałbyś tego robić.

Na przykład, jeśli zyski Twojej firmy są niskie, a już jesteś w najniższym przedziale podatkowym, możesz odroczyć niektóre z tych odpisów, gdy Twoja firma jest bardziej dochodowa, aby później utrzymać się w niższym przedziale podatkowym.

W każdym razie zawsze powinieneś wykonać matematykę w obie strony, aby zobaczyć, co ma dla ciebie sens.

Ryzyko audytu

Ogólnie rzecz biorąc, Twoje szanse na uzyskanie audytu podczas pobierania odliczenia dla firmy domowej są znacznie wyższe, jeśli Twoja firma nie wykazuje zysku przez dłuższy czas .

Jeśli skorzystasz z odliczenia, upewnij się, że możesz udowodnić, że Twoja firma jest rzeczywiście legalna, a nie tylko hobby, z którego korzystasz. Pamiętaj też, że Twoje szanse na audyt rosną z każdym rokiem, w którym nie wykazujesz zysku.

Jak odliczyć rozrywkę i posiłki?

Odliczanie rozrywki i posiłków jest często szarą strefą, z której ludzie korzystają . Moja ogólna zasada jest taka, że ​​dopóki nie nadużywasz kodu podatkowego, wszystko powinno być w porządku.

Używam tego, co nazywam kodem „BS”. Jeśli mogę powiedzieć mojej żonie z poważną miną, że dany wydatek został wykorzystany do celów biznesowych, a moja żona nie uważa, że ​​jest to BS, to zwykle jest to dla mnie wystarczające.

Oficjalnie jednak wszystko, co wydasz, musi być zgodne z następującymi zasadami.

1. Wydatki na rozrywkę muszą być rozsądne i akceptowane w Twojej branży – na przykład, jeśli sprzedam wegetariańskie jedzenie przez Internet, najprawdopodobniej nie poszłoby mi, gdybym zabrał pracowników na kolację ze stekiem. W każdym razie masz rację.
2. Celem wydatków na rozrywkę musi być przyniesienie przychodów – na przykład, jeśli organizujesz wydarzenie promujące swoją firmę, jest to całkowicie do przyjęcia. Nawet jeśli ty i twój partner biznesowy wyjdziecie zjeść, aby porozmawiać o interesach, wasz posiłek również może zostać odliczony.
3. Wydatek nie może być ekstrawagancki – w zasadzie oznacza to, że nie nadużywaj tego odliczenia!

W każdym razie rozrywka jest definiowana jako wszelka aktywność lub rekreacja bezpośrednio dla klientów, klientów lub pracowników . Tylko 50% rozrywki i posiłków podlega odliczeniu, ale te wydatki mogą się sumować w ciągu roku.

W naszym sklepie, moja żona i ja wychodzimy co najmniej raz na kilka tygodni, aby omówić nowe sposoby na rozszerzenie działalności.

Jak odliczyć koszty podróży

Czy słyszałeś kiedyś, jak twój małżonek narzeka, że ​​nigdy nie wyjeżdżasz na wystarczająco dużo wakacji? Korzystanie z firmy jako schroniska podatkowego to świetny sposób na sfinansowanie następnych wakacji bez rozbijania banku. Przy odpowiednim planowaniu możesz skłonić swoją firmę do zapłaty i odpisać większość swojej podróży!

Na początek głównym celem podróży musi być biznes. Dopóki miejsce docelowe nie jest całkowicie przypadkowe, istnieje szansa, że ​​znajdziesz tam sposób na prowadzenie działalności.

Poniżej znajdują się ogólne wskazówki dotyczące tego, co i jak możesz odliczyć podczas podróży. Pamiętaj, że możesz odliczyć wydatki tylko w te dni, w których faktycznie prowadzisz działalność.

1. Zakwaterowanie można odliczyć w całości
2. Jedzenie można odliczyć 50%
3. Transport można odliczyć 100%
4. Opłaty związane z pralnią i mobilnym biurem można odliczyć 100%

Istnieją dwa sposoby odliczenia podróży służbowych: metoda diety lub metoda rzeczywistych wydatków .

Metoda diety

IRS pozwala na ustalone odliczenie za dzień podróży. Co roku IRS publikuje tabelę, która określa wartość diety w zależności od miejsca docelowego. Powinieneś sprawdzić, jaka jest stawka dzienna przed wykonaniem obliczeń.

W każdym razie, nawet jeśli wydasz mniej niż Twoja stawka dzienna, nadal możesz wziąć całe odliczenie z diety . Jedną z rzeczy, którą robimy z żoną (kiedy nie próbujemy zrobić z tego wakacji), jest podróżowanie bardzo tanio.

W ten sposób odliczamy więcej, niż faktycznie wydajemy na naszą podróż. Należy jednak pamiętać, że jednoosobowe firmy nie mogą stosować metody diet dziennych do odliczeń za zakwaterowanie. Wszystkie inne wydatki są uczciwe, jeśli chodzi o diety.

Metoda wydatku rzeczywistego

To całkiem proste. Po prostu zachowaj wszystkie rachunki i zsumuj łączną kwotę potrąceń na podstawie wydatków. Ważne jest, aby zachować rachunki za wszystko, na co wydajesz pieniądze.

Zawsze nosimy ze sobą małe pudełko, do którego pod koniec dnia wrzucamy wszystkie nasze rachunki.

Podobnie jak w przypadku wszystkich odliczeń podatkowych, nie przesadzaj. Upewnij się, że dokładnie dokumentujesz, których partnerów biznesowych lub klientów odwiedzasz w danym dniu.

Po spotkaniach możesz spędzić resztę dnia jako wolny czas. Moja żona i ja zazwyczaj planujemy trafić do jednego sprzedawcy dziennie wcześnie rano, pozostawiając resztę dnia dla przyjemności.

Zwykle staramy się również planować z wyprzedzeniem, aby zdecydować, czy będziemy korzystać z metody dziennej, czy rzeczywistej. Na wakacjach służbowych zwykle wychodzimy na całość i stosujemy metodę wydatkową. Jeśli podróż jest wyłącznie w interesach, zwykle skąpimy i bierzemy dietę dzienną.

Na co uważać

Zanim ogłosisz się małą firmą i zaczniesz pobierać odliczenia wszędzie, musisz zwrócić uwagę na kilka rzeczy, jeśli chodzi o rząd. Po pierwsze, musisz być w stanie udowodnić IRS, że Twoja firma jest w rzeczywistości prawdziwym biznesem .

Definicja „biznesu” jest dość szeroka. Ogólnie rzecz biorąc, wystarczy udowodnić IRS, że aktywnie próbujesz zarabiać pieniądze, nawet jeśli niekoniecznie odnosisz sukcesy. Oto kryteria, które IRS stosuje do określenia, czy Twoja firma jest „prawdziwa”.

• Jeśli Twoja firma osiąga dochód podlegający opodatkowaniu przez 3 z 5 kolejnych lat , na ogół nie możesz traktować swojej firmy jako hobby.
• Jeśli Twoja firma nadal będzie deklarować stratę rok po roku , będziesz musiał zebrać i przechowywać dowody, że podejmujesz aktywne wysiłki, aby osiągnąć zysk. Obejmuje to posiadanie strony internetowej firmy, wizytówek, odrębnego i oddzielnego zestawu ksiąg finansowych, licencji biznesowych, zezwoleń i wydatków na reklamę itp.
• Musisz być na bieżąco ze wszystkimi niezbędnymi dokumentami biznesowymi . Na przykład, jeśli sprzedajesz towary fizyczne, nadal musisz zadeklarować podatki od sprzedaży, nawet jeśli w ogóle nie dokonałeś sprzedaży

Nie bój się IRS!

Większość ludzi nie bierze odliczeń, do których są uprawnieni, ponieważ nie chcą poddać się audytowi, a nawet podjąć ryzyka. Ale przepisy podatkowe dla firm obowiązują nie bez powodu, więc powinieneś z nich skorzystać!

Oczywiście Twoje szanse na uzyskanie audytu mogą wzrosnąć w zależności od tego, co zdecydujesz się odliczyć, ale jeśli naprawdę próbujesz prowadzić legalną firmę , nie masz się czym martwić.

W naszej branży bielizny ślubnej staramy się nie być zbyt agresywnym, jeśli chodzi o ponoszenie wydatków biznesowych, a mimo to każdego roku udaje nam się zaoszczędzić tysiące dolarów na podatkach.

Tylko upewnij się, że skonsultowałeś się z doradcą podatkowym przed podjęciem jakichkolwiek szalonych odliczeń. Ponadto, jeśli masz jakieś konkretne pytania dotyczące tego, co odliczamy w naszej firmie z bielizną ślubną, napisz do mnie.

Kiedy już usiądziesz i zastanowisz się nad tym, same korzyści podatkowe sprawią, że rozpoczęcie własnego przedsięwzięcia będzie bezpieczniejszym zakładem.

Potrzebujesz dodatkowej pomocy?

Ostatnio zacząłem używać CorpNet.com do wszystkich tego typu prac, ponieważ są one bardzo dostępne.

Na przykład możesz otrzymać bezpłatną 20-minutową konsultację od samego początku, podczas której możesz zadawać pytania prawdziwemu prawnikowi BEZ PONOSZENIA OPŁAT. W rezultacie używam ich do zgłaszania znaków towarowych oraz odpowiadania na pytania prawne i podatkowe.

Kliknij tutaj, aby uzyskać bezpłatną 20-minutową konsultację, a następnie otrzymaj 10% zniżki z kodem kuponu: MWQHJ ..

Dalej…Część 5: Zatrudnianie małych firm