Rachunkowość i księgowość małych firm: przewodnik dla przedsiębiorców e-commerce

Niezależnie od tego, czy otwierasz swój pierwszy biznes e-commerce, czy też prowadzisz sprzedaż online od jakiegoś czasu, a dopiero teraz zaczynasz zastanawiać się nad księgowością (nie martw się, rozumiemy to!), my jesteśmy tutaj, aby pomóc Ci zrozumieć rachunkowość małych firm dla Twojej firmy e-commerce, tak abyś mógł jak najłatwiej przejść przez sezon podatkowy.

W tym przewodniku księgowości dla małych firm omówimy dużo. Możesz przejść bezpośrednio do sekcji, która Cię interesuje lub napić się kawy i przeczytać ten post od góry do dołu. Kiedy skończysz, będziesz wiedział, co musisz zrobić, aby uszczęśliwić podatnika i uporządkować księgowość e-commerce.

Przejdźmy teraz do podstaw, abyś był na szczycie.

Rejestracja firmy

Jeśli chodzi o rejestrację firmy, będziesz mieć do wyboru kilka opcji — głównie rodzaj firmy, którą zamierzasz zarejestrować. Spójrzmy na opcje:

Firma jednoosobowa

Jest to popularny wybór wśród nowych właścicieli firm, ponieważ jest stosunkowo prosty i niedrogi w konfiguracji. Pierwszym krokiem jest upewnienie się, że masz odpowiednie licencje i pozwolenia dla swojego stanu. Będzie to w dużej mierze zależeć od Twojego regionu i branży. Ten przewodnik po stowarzyszeniach małych firm pomoże Ci dowiedzieć się, co musisz zrobić w swojej okolicy.

Jak sama nazwa wskazuje, jesteś jedynym właścicielem tej struktury biznesowej. Oznacza to, że nie będziesz musiał konsultować się z radą dyrektorów, wspólnikami lub udziałowcami, co wielu właścicieli uważa za uwalniające. Minusem tej struktury jest to, że nie ma żadnej separacji między tobą a firmą; jesteś jednym i tym samym w oczach IRS. Oznacza to, że możesz zostać osobiście pociągnięty do odpowiedzialności za wszelkie długi biznesowe (tj. IRS może zająć Twoje konta bankowe, fundusze emerytalne lub dom w celu pokrycia długów). Jest to coś, co powinieneś poważnie rozważyć podczas zakładania firmy.

LLC (spółka z ograniczoną odpowiedzialnością)

Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością lub LLC może być doskonałym wyborem, ponieważ zapewnia właścicielom ochronę przed odpowiedzialnością osobistą. Oznacza to, że Twoje aktywa osobiste byłyby prawnie chronione, gdyby doszło do pozwu przeciwko Twojej firmie lub zadłużeniu. Jest to duża zaleta w stosunku do jednoosobowej działalności gospodarczej, o której mówiliśmy powyżej.

LLC mają również unikalną opcję składania podatków jako jednoosobowy właściciel, korporacja lub spółka osobowa. Możesz prowadzić jednoosobową spółkę LLC i być opodatkowanym jako jednoosobowy właściciel lub możesz złożyć podatek od działalności gospodarczej jako korporacja. Podobnie, jeśli Twoja firma ma wielu właścicieli, możesz złożyć wniosek jako spółka partnerska lub jako korporacja – w zależności od tego, co jest dla Ciebie lepsze.

Minusem spółek LLC jest to, że mogą mieć krótką oczekiwaną długość życia. Jeśli jeden członek odejdzie z firmy, pozostali właściciele zwykle muszą się rozwiązać, ponieważ trudno jest przenieść udziały członkowskie. Jednym ze sposobów uniknięcia tego problemu jest włączenie planu wyjścia do umowy operacyjnej.

Aby utworzyć LLC, musisz wybrać nazwę firmy, złożyć statut, sporządzić umowę operacyjną oraz uzyskać licencje i zezwolenia. Dowiedz się więcej o tym procesie tutaj.

Korporacja

Korporacja jest odrębnym podmiotem iz punktu widzenia podatkowego jest uważana za odrębnego podatnika. Taka konstrukcja zapewnia dodatkową ochronę prawną i korzystne stawki podatku od osób prawnych. Korporacje mogą również pozyskiwać kapitał dla firmy, sprzedając kapitał inwestorom. Ponieważ korporacje istnieją jako oddzielne podmioty prawne, mogą mieć długą żywotność, ponieważ nie rozwiązują się automatycznie, jeśli właściciel odejdzie.

Minusy korporacji to koszt i złożoność. W zależności od sposobu założenia firmy, uruchomienie korporacji może kosztować tysiące dolarów, oprócz bieżących opłat wymaganych do utrzymania korporacji. Istnieje również wysoki poziom regulacji na szczeblu federalnym, stanowym, a czasem lokalnym, co oznacza, że ​​trzeba zrobić dużo papierkowej roboty. Kolejnym minusem może być podwójne opodatkowanie; zyski są opodatkowane na poziomie korporacji, a następnie ponownie jako dochód akcjonariusza.

Oto jak rozpocząć pracę z korporacyjną strukturą biznesową:

• Wybierz nazwę firmy, która jest dostępna i jest zgodna z firmowymi zasadami nazewnictwa określonymi przez Twój stan.
• Wyznacz dyrektorów korporacji.
• Zarejestruj swoją korporację, składając akty założycielskie. Będziesz musiał uiścić opłatę za złożenie wniosku za dokumentację – opłata wynosi od 100 do 800 USD w zależności od stanu, w którym się włączasz.
• Wyemituj akcje początkowym akcjonariuszom korporacji.
• Uzyskaj niezbędne licencje i pozwolenia dla swojej działalności.

Korporacja S

Jest to rodzaj korporacji, która zaczyna się jako standardowa korporacja C, ale następnie dokonuje wyborów podatkowych, aby przekazać swoje dochody korporacyjne, straty, odliczenia i kredyty swoim udziałowcom. Akcjonariusze są następnie zobowiązani do zgłaszania dochodów i strat przepływowych w swoich osobistych deklaracjach podatkowych i podlegają opodatkowaniu według ich indywidualnych stawek podatkowych. Pozwala to S Corps uniknąć podwójnego opodatkowania, któremu podlegałaby standardowa korporacja.

Pamiętaj, że korporacje S nie mogą mieć więcej niż 100 udziałowców. Jeśli więc planujesz znacznie poszerzyć bazę akcjonariuszy lub zamierzasz wejść na giełdę, struktura S Corp nie będzie najlepszą opcją (spółki notowane na giełdzie często mają tysiące lub miliony akcjonariuszy).

Aby założyć korporację S, najpierw musisz mieć strukturę korporacji C. Wszyscy akcjonariusze muszą podpisać i złożyć formularz 2553, aby wybrać status S Corp. Po wprowadzeniu tej zmiany musisz uzyskać odpowiednie licencje i zezwolenia na prowadzenie działalności, które różnią się w zależności od stanu.

Współpraca

Taka struktura pozwala dwóm lub większej liczbie osób posiadać współwłasność firmy, a każdy partner musi wnieść do firmy pieniądze, majątek, siłę roboczą lub umiejętności. Ta struktura jest prosta i niedroga w formowaniu, a wiele osób lubi dzielić się zaangażowaniem i odpowiedzialnością z kimś innym. Wady dotyczą utrzymywania stosunków pracy oraz podziału pracy i odpowiedzialności. Jak można się spodziewać, prawdopodobieństwo nieporozumień jest wysokie, ponieważ musisz współpracować przy ważnych decyzjach; tak jak w przypadku każdego związku, kluczem jest wczesne nauczenie się kompromisu.

Aby rozpocząć partnerstwo, musisz zarejestrować się w państwie. Odbywa się to zwykle za pośrednictwem biura Sekretarza Stanu. Następnie musisz uzyskać odpowiednie licencje i zezwolenia, które różnią się w zależności od branży i lokalizacji. Użyj tego narzędzia licencjonowania i zezwoleń, aby uporządkować, co należy złożyć.

Wreszcie, mądrym posunięciem jest stworzenie umowy partnerskiej na początku działalności. Takie postępowanie daje możliwość przedyskutowania potencjalnych problemów i uzyskania decyzji dotyczących zysków, rozwiązywania sporów, sposobu zmiany właściciela i rozwiązania partnerstwa na papierze.

Rozdzielanie finansów osobistych i biznesowych

Oddzielenie wydatków ma wiele zalet. Jeśli prowadzisz korporację lub LLC, oddzielenie finansów pomaga chronić majątek osobisty przed wszelkimi długami biznesowymi. Wszystkim ułatwia szybkie sprawdzenie, kiedy i gdzie Twoja firma otrzymuje pieniądze oraz dokąd wysyła pieniądze, a wszystko to dzięki szybkiemu spojrzeniu na wyciąg bankowy Twojej firmy. Zaoszczędzisz także mnóstwo pracy w czasie podatkowym, ponieważ nie będziesz musiał skrupulatnie przeglądać wyciągów bankowych, aby wskazać, które transakcje zostały wykonane w celach biznesowych.

Otwarcie firmowego konta bankowego

O ile nie prowadzisz działalności jako jednoosobowa firma, jesteś prawnie zobowiązany do otwarcia firmowego konta bankowego i oddzielenia finansów osobistych i biznesowych.

A nawet jeśli prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą, zdecydowanie zalecamy otwarcie firmowego konta bankowego i oddzielenie wydatków biznesowych.

Wybierając bank, weź pod uwagę takie kwestie jak:

• Rodzaje kont, których będziesz potrzebować
• Lokalizacja bankomatów i oddziałów
• Opłaty, które zostaną naliczone

Oto typy kont, których najprawdopodobniej będziesz potrzebować:

• Biznesowe konta czekowe: są często używane do otrzymywania dochodów i opłacania wydatków. Pamiętaj, że biznesowe konta czekowe mają inną strukturę opłat niż konto osobiste. Mogą również nałożyć limity na liczbę bezpłatnych miesięcznych wypłat i wpłat gotówkowych, które możesz zrobić. Często zapewniają też niższe oprocentowanie
• Konta oszczędnościowe: Dobrym pomysłem jest używanie konta oszczędnościowego do przechowywania (potrącania) procentu dochodu na pokrycie płatności podatkowych na własny rachunek (ubezpieczenie społeczne i opieka zdrowotna) oraz wszelkich nieprzewidzianych kosztów awaryjnych.
• Karty kredytowe: spłacaj je w całości co miesiąc, aby zwiększyć kredyt swojej firmy.

Śledzenie wydatków i opracowywanie systemu ewidencjonowania

Mimo że łatwo jest włożyć wszystkie rachunki do pudełka po butach i o nich zapomnieć, prawidłowe śledzenie wydatków pozwala również zobaczyć, na co wydajesz pieniądze, i pomaga ubiegać się o wszystkie wydatki podlegające odliczeniu dostępne dla Twojej firmy (co może obniżyć Twój rachunek podatkowy).

Korzyści ze śledzenia wydatków

Prowadzenie ewidencji jest nie tylko pomocne przy rozliczaniu podatków i monitorowaniu finansów — jest to wymóg prawny nałożony przez IRS. Poza tym posiadanie systemu do śledzenia wydatków i dobrze zorganizowanej dokumentacji biznesowej znacznie ułatwi Ci życie na dłuższą metę.

Jak długo należy przechowywać ewidencję podatkową?

Ogólnie rzecz biorąc, ewidencję podatkową należy przechowywać przez trzy lata od daty złożenia zeznania lub od dnia wymagalności zeznania podatkowego (w zależności od tego, co nastąpi później). Jeśli złożysz deklarację wcześniej, jest ona traktowana jako złożona w terminie.

Uwaga, istnieją pewne wyjątki od tej reguły.

Jak przechowywać dokumenty podatkowe

Wkładanie dokumentów do zakurzonego pudełka po butach przyniesie tylko bóle głowy i dodatkową pracę z powodu rozliczenia podatkowego. Jeśli chodzi o przechowywanie pokwitowań i zapisów, możesz iść staromodną drogą i przechowywać swoje zapisy w szafce na dokumenty. Ale jesteś nowoczesnym przedsiębiorcą e-commerce, więc skorzystaj z naszych rad, zrezygnuj z papieru i przechowuj swoje dokumenty w formie elektronicznej.

Chociaż IRS akceptuje cyfrowe kopie dokumentów, musisz mieć możliwość sporządzenia wydrukowanej, czytelnej kopii dokumentu, jeśli o to poproszą. Przechowuj kopie swoich rachunków i ewidencji podatkowej online w bezpiecznym systemie przechowywania w chmurze, takim jak Sync, Dropbox, Dysk Google lub Evernote. Lub skorzystaj z usługi takiej jak Shoeboxed.

Oto świetny hack: skonfiguruj wyłączny adres e-mail księgowy ([email protected]), a następnie skonfiguruj regułę skrzynki pocztowej, aby automatycznie przekazywać wiadomości e-mail na adres e-mail w Shoebox. Następnie za każdym razem, gdy otrzymasz fakturę lub paragon, prześlij go na swój księgowy adres e-mail, a zostanie on zdigitalizowany w ich systemie.

Sugerujemy również przechowywanie kopii zapasowej dokumentów w drugiej lokalizacji, takiej jak dysk twardy chroniony hasłem lub dodatkowy system przechowywania w chmurze.

Jakie wydatki należy śledzić?

Przede wszystkim musisz śledzić (i zachować dowód) każdy wydatek podlegający odliczeniu, który zamierzasz zgłosić w zeznaniu podatkowym.

Ogólnie rzecz biorąc, IRS pozwala na odliczanie wydatków, które są zarówno zwyczajne, jak i niezbędne w Twojej branży. Jeśli chcesz dokładnie sprawdzić, czy pobierasz wszystkie odliczenia dostępne dla Twojej firmy, oto obszerna lista odliczeń podatkowych dla małych firm.

Musisz także śledzić:

• Wpływy kasowe
• Wyciągi bankowe i wyciągi z kart kredytowych
• Rachunki
• Anulowane czeki
• Faktury
• Dowód wpłaty
• Sprawozdania finansowe od Bench lub Twojego księgowego
• Poprzednie deklaracje podatkowe
• Formularze W2 i 1099
• Wszelkie inne dokumenty potwierdzające dochód, odliczenie lub kredyt wykazane w zeznaniu podatkowym

Należy pamiętać, że nie jest to wyczerpująca lista, ponieważ charakter Twojej firmy wpłynie na rodzaj dokumentacji, którą musisz prowadzić do celów podatkowych.

Wybór rozwiązania księgowego

Dlaczego potrzebujesz księgowości

Jeśli jesteś nowy w branży biznesowej, prawdopodobnie myślisz: „Dlaczego u licha muszę zajmować się księgowością?” A kto mógłby cię winić? Księgowość jest często uznawana za zadanie, którego nie znosi większość właścicieli małych firm.

Niestety IRS wymaga prowadzenia dokumentacji finansowej. Prowadzenie ksiąg rachunkowych — czynność rejestrowania codziennych transakcji firmy w spójny sposób i kompilowania ich w sprawozdania finansowe — była odpowiedzią na ten wymóg.

Wielu doświadczonych przedsiębiorców nie do końca wie, czym księgowość różni się od księgowości, więc zanim zagłębimy się w opcje, jakie masz, aby zrobić swoje księgi, najpierw wyjaśnijmy to.

Księgowość to proces rejestrowania codziennych transakcji w spójny sposób. Prowadzenie i przygotowywanie ewidencji podlega księgowości. Z drugiej strony z księgowością wiążą się szersze sprawy, takie jak projektowanie systemu i analizowanie/weryfikowanie informacji. Procesy, które składają się na prowadzenie ksiąg rachunkowych, są kluczowe, ponieważ zapewniają płynne funkcjonowanie Twojej firmy na co dzień i przygotowują firmę do pracy nad strategią wyższego poziomu, która ma miejsce w sferze księgowości.

Korzyści z prowadzenia ksiąg rachunkowych

Przewrotnie, jak szybko zauważa IRS, istnieje duża lista korzyści z aktualizowania ksiąg. W szczególności księgowość może Ci pomóc:

• Monitoruj postępy swojego biznesu
• Przygotuj swoje sprawozdania finansowe
• Zidentyfikuj źródła swoich dochodów
• Śledź swoje wydatki podlegające odliczeniu
• Śledź swoją podstawę w nieruchomości
• Przygotuj swoje zeznania podatkowe
• Pozycje wsparcia zgłoszone w zeznaniach podatkowych

Bez prowadzenia ksiąg rachunkowych i sprawozdań finansowych przygotowanych do celów podatkowych trudno byłoby zrozumieć kondycję finansową firmy, podejmować ważne strategiczne decyzje finansowe, a współpraca z księgowym byłaby niezwykle trudna.

Jak załatwić swoją księgowość?

Masz kilka opcji, jeśli chodzi o prowadzenie księgowości. Twoje opcje obejmują w zasadzie majsterkowanie, zatrudnienie kogoś w firmie lub outsourcing do firmy takiej jak Bench.

Księgowość DIY

Jeśli jesteś nowy, a Twoja firma jest stosunkowo niewielka, najlepiej jest zaoszczędzić na kosztach i na początku prowadzić własną księgowość. Twoje obciążenie księgowe nie będzie zbyt duże, więc wypróbuj oprogramowanie do samodzielnego montażu, takie jak Wave. Jest przeznaczony dla małych firm i jest bezpłatny. Jeśli czujesz się ambitny, skorzystaj z bezpłatnych kursów księgowych online, takich jak ten od Trenera Księgowości. W końcu, jeśli zamierzasz teraz robić swoje książki samodzielnie, będziesz chciał się upewnić, że robisz je dobrze.

Outsourcing

Wraz z rozwojem Twojego biznesu e-commerce, zauważysz, że Twój administrator księgowości wzrośnie, co odciągnie Cię od innych ważnych zadań. Tutaj pojawia się outsourcing. Korzystając z usługi księgowej online, takiej jak Bench, możesz przekazać swoją pracę księgową profesjonalnemu księgowemu, ale nie będziesz musiał stawić czoła kosztom ani kłopotom administracyjnym związanym z zatrudnieniem pracownika do zajmowania się księgami dla Was. Każdego miesiąca będą wysyłane do Ciebie zestawienia finansowe, a w każdej chwili możesz skontaktować się z księgowym online lub telefonicznie.

Zatrudnij wewnętrznego księgowego

Większe firmy z ogromnym obciążeniem księgowym często zatrudniają księgowego do pracy we własnym zakresie. Może to być kosztowna opcja, więc naprawdę nie powinna być czymś, co musisz brać pod uwagę na początku.

Wszystko, co jest związane z prowadzeniem lub przygotowywaniem dokumentacji, jest księgowością. Wszystko szersze, takie jak prognozowanie finansowe, raportowanie i analizowanie, to księgowość.

Jak i kiedy pracować z CPA

Jak omówiliśmy powyżej, rachunkowość to szersza, wysokopoziomowa działalność polegająca na przetwarzaniu i przekazywaniu informacji finansowych. Zatrudnienie księgowego to dobry pomysł, nawet jeśli posiadasz system księgowy.

Co może dla Ciebie zrobić dobry CPA

Księgowy weźmie sprawozdania finansowe sporządzone przez księgowego i dokona znaczących obserwacji dotyczących kondycji Twojej firmy. Ten ogólny wygląd da Ci lepsze wyobrażenie o tym, jak radzi sobie Twoja firma, oraz wszelkie poprawki w kursach, które możesz wprowadzić w celu poprawy sytuacji.

CPA często pomagają w tych zadaniach:

• Rozliczenie podatkowe
• Doradztwo w sprawach podatkowych i finansowych (w tym sposoby obniżenia podatku)
• Wsparcie audytu

Aby znaleźć księgowego, najlepiej skorzystać z polecenia. Zamelduj się u prawnika, banku lub znajomych z Twojej branży. Stowarzyszenie Biegłych Rewidentów w Twoim stanie również może Ci pomóc (poinformuj ich, że szukasz CPA z doświadczeniem w biznesie e-commerce).

Pytania, które należy zadać CPA w celu obniżenia rachunku podatkowego

Jedną z rzeczy, w których CPA może pomóc, jest obniżenie rachunku podatkowego. Oto kilka pytań, które należy zadać przy następnym spotkaniu z CPA:

• Jakie wydatki biznesowe mogę odliczyć, a które częściowo podlegają odliczeniu?
• Czy nastąpiły jakieś zmiany w przepisach podatkowych, które wpłyną na moją działalność?
• Czy struktura prawna mojej firmy wpływa na mnie pod względem podatkowym?
• Czy mogę odliczyć koszty ubezpieczenia zdrowotnego?
• Czy mogę odliczyć składki na ubezpieczenie emerytalne?
• Jak mam postępować z formularzami podatkowymi dla moich pracowników i niezależnych kontrahentów?
• Jakie dokumenty muszę zachować przez cały rok?
• Co mogę teraz zrobić, aby zaoszczędzić na podatkach w przyszłym roku?

Dobry CPA prawdopodobnie i tak poradzi sobie z wszystkimi tymi tematami, ale dobrze jest uczestniczyć w każdym spotkaniu przygotowanym z listą spraw, które chciałbyś omówić.

Jak pracować z pracownikami i kontrahentami

Jeśli zatrudnisz kogoś do pomocy w Twojej firmie, ważne jest, abyś rozumiał, jak klasyfikować swoich pracowników: Czy jest pracownikiem, czy wykonawcą?

Najważniejszym powodem klasyfikacji pracowników jest określenie, które podatki są płacone w jakim czasie i przez kogo. Jeśli się nie pomylisz, możesz zostać skazany na kary i zaległe podatki.

Jak sklasyfikować swoich pracowników

Więc jak to zrobić dobrze? Dwie najczęstsze klasyfikacje to pracownik i niezależny wykonawca.

Pracownik to osoba, nad którą masz kontrolę behawioralną i finansową, w granicach rozsądku. Jeśli więc przeszkolisz pracownika, ustalisz konkretne godziny i zdecydujesz, jak praca będzie wykonywana, ta osoba jest Twoim pracownikiem.

Jeśli jednak pracownik sam ustala godziny i zdecyduje, jak i kiedy zakończy pracę, prawdopodobnie będzie niezależnym wykonawcą.

Jak wypełniać formularze dla pracowników i niezależnych wykonawców

Będziesz musiał złożyć różne formularze podatkowe w zależności od tego, czy zatrudniasz pracownika, czy niezależnego wykonawcę.

Jeśli płacisz niezależnemu kontrahentowi więcej niż 600 USD w ciągu roku podatkowego, będziesz musiał złożyć formularz W9 i złożyć formularz 1099. Formularz 1099 to formularz podatkowy, którego IRS używa do śledzenia różnych dochodów. Wykorzystasz go do śledzenia i raportowania płatności dokonanych na rzecz niezależnych kontrahentów. Na przykład, jeśli zatrudnisz projektanta do stworzenia logo i materiałów marketingowych dla Twojego sklepu i zapłacisz mu ponad 600 USD rocznie, będziesz musiał wystawić mu 1099. Aby uzyskać informacje, które musisz wypełnić 1099, niech każdy z twoich kontrahentów wypełni formularz W9 i zachowa go w swoich aktach. Prześlij sekcję „Kopia B” swoim kontrahentom i prześlij „Kopię A” do IRS. Usługi takie jak Gusto prześlą w Twoim imieniu 1099, co jest miłym zaoszczędzeniem czasu.

W przypadku pracowników musisz wypełnić formularz W-2 oraz potrącać i płacić podatki i świadczenia.

Pobieranie podatku od sprzedaży

Kiedy sam prowadzisz firmę, większość rządów oczekuje, że będziesz płacić podatek od swoich zysków. Oznacza to, że w sezonie podatkowym będziesz musiał zsumować wszystkie swoje zyski (łatwo to zrobić na platformach e-commerce, takich jak Shopify lub BigCommerce) i odjąć wydatki, aby zbudować, uruchomić i sprzedać swoją firmę. Poinformujesz rząd, ile zarobiłeś (w swoim osobistym formularzu podatkowym, jeśli zdecydujesz się nie rejestrować swojej firmy jako oddzielnej firmy/korporacji lub jeśli zarejestrujesz oddzielny podmiot, w dodatkowym zgłoszeniu dla tej firmy).

Jako sprzedawca internetowy mogłeś słyszeć słowa takie jak „nexus” lub „przestrzeganie podatku od sprzedaży”. Jeśli poważnie myślisz o sukcesie w handlu elektronicznym, musisz dobrze zrozumieć, co oznaczają te terminy i jak prawidłowo przestrzegać złożonego świata podatku od sprzedaży.

Zrozumienie związku podatkowego

Aby mieć związek podatkowy w stanie, Twoja firma musi mieć jakiś związek ze stanem. Większość stanów rozważa „fizyczną obecność” w celu stworzenia związku. Może to obejmować posiadanie biura, pracownika, magazynu, oddziału, przechowywanie zapasów, wysyłkę wysyłkową od strony trzeciej lub tymczasową obecność na czymś takim jak targi.

Prawie we wszystkich przypadkach Twoja firma będzie miała nexus w Twoim rodzinnym stanie. Możesz jednak mieć nexus w wielu stanach.

Skorzystaj z tego przewodnika, aby określić, gdzie Twoja firma ma związek.

Będziesz musiał pobierać i płacić podatek od sprzedaży w każdym stanie, w którym posiadasz nexus, chyba że masz szczęście mieć nexusa w jednym z pięciu stanów, które nie mają podatku od sprzedaży.

Gdy już wiesz, gdzie Twoja firma ma powiązania, zapoznaj się z mapą podatków od sprzedaży w stanie TaxJar — zawiera ona wymagania dotyczące poboru podatku od sprzedaży w każdym stanie.

Wiele internetowych platform sprzedaży, takich jak Shopify i BigCommerce, pomoże Ci obliczyć i pobrać podatek od sprzedaży, ale pamiętaj, że nadal Twoim obowiązkiem jest upewnienie się, że pobierasz odpowiednią kwotę.

Odprowadzanie podatku od sprzedaży

Musisz odprowadzić (tj. złożyć i zapłacić) podatek od sprzedaży we wszystkich stanach, w których pobierasz podatek. Każdy stan różni się nieco pod względem wymagań, ale większość pozwala na składanie i płacenie online (niektóre faktycznie tego wymagają). Korzystanie z usług takich jak TaxJar to jeden ze sposobów na zmniejszenie obciążenia podatkiem od sprzedaży, ponieważ będą one podliczać sumę częściową Twojego podatku od sprzedaży i podatku od sprzedaży pobranego według obszaru. A duży bonus? Ich funkcja AutoFile automatycznie złoży Twoje zeznania podatkowe. Dowiedz się więcej o funkcjach i usługach TaxJar w naszym Przeglądzie TaxJar.

Wniosek

Świat księgowości dla małych firm może być przytłaczający, ale gdy zrozumiesz, czego się od Ciebie wymaga, i zainstalujesz dobry system, będzie to znacznie łatwiejsze. Informacje zawarte w tym artykule przeprowadzą Cię przez większość tego procesu, ale daj nam znać, jeśli natkniesz się na coś niejasnego, gdy sobie z tym poradzisz – chętnie pomożemy!