محاسبة الأعمال الصغيرة ومسك الدفاتر: دليل لأصحاب الأعمال التجارية الإلكترونية

سواء كنت تطلق أول نشاط تجاري إلكتروني لك ، أو إذا كنت تبيع عبر الإنترنت لفترة من الوقت وأنت الآن فقط تتجه نحو معرفة الجانب المحاسبي للأشياء (لا تقلق ، نحن نحصل عليه!) ، نحن نحن هنا لمساعدتك في فهم محاسبة الأعمال الصغيرة لأعمال التجارة الإلكترونية الخاصة بك ، حتى تتمكن من الإبحار خلال موسم الضرائب بأسهل ما يمكن.

سنقوم بتغطية الكثير في هذا الدليل المحاسبي للشركات الصغيرة. لا تتردد في القفز مباشرة إلى القسم الذي تهتم به ، أو تناول فنجان قهوة واقرأ هذا المنشور من أعلى إلى أسفل. عند الانتهاء ، سيكون لديك فهم واضح لما عليك القيام به لإسعاد رجل الضرائب والحصول على محاسبة التجارة الإلكترونية الخاصة بك بالترتيب.

الآن ، دعنا ندخل في بعض الأساسيات حتى تكون فوق كل شيء.

تسجيل عملك

عندما يتعلق الأمر بتسجيل عملك ، سيكون لديك بعض الخيارات التي يتعين عليك القيام بها - بشكل أساسي ، ما هو نوع العمل التجاري الذي ستقوم بتسجيله. لنلقِ نظرة على الخيارات:

ملكية فردية

يعد هذا اختيارًا شائعًا بين أصحاب الأعمال الجدد لأنه بسيط نسبيًا وبأسعار معقولة لإعداده. الخطوة الأولى هي التأكد من حصولك على التراخيص والتصاريح المناسبة لدولتك. سيعتمد هذا إلى حد كبير على منطقتك وصناعتك. سيساعدك دليل جمعية الأعمال الصغيرة هذا في معرفة ما عليك القيام به لمنطقتك.

كما يوحي الاسم ، فأنت المالك الوحيد لهذا الهيكل التجاري. هذا يعني أنك لن تحتاج إلى استشارة مجلس الإدارة أو الشركاء أو المساهمين ، الذين يجد العديد من المالكين تحريرهم. الجانب السلبي لهذا الهيكل هو أنه لا يوجد أي فصل بينك وبين الشركة ؛ أنت واحد ونفس الشيء في عيون مصلحة الضرائب. هذا يعني أنه يمكن أن تكون مسؤولاً بشكل شخصي عن أي ديون تجارية (على سبيل المثال ، يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية مصادرة حساباتك المصرفية أو أموال التقاعد أو منزلك لتغطية الديون). هذا شيء تريد التفكير فيه بجدية عند إنشاء عملك.

LLC (شركة ذات مسؤولية محدودة)

يمكن أن تكون الشركة ذات المسؤولية المحدودة ، أو LLC ، خيارًا رائعًا لأنها توفر حماية المسؤولية الشخصية لأصحابها. هذا يعني أن أصولك الشخصية ستكون محمية قانونًا إذا كانت هناك دعوى قضائية ضد عملك أو دينك. هذه فائدة كبيرة على الملكية الفردية التي ناقشناها أعلاه.

تتمتع الشركات ذات المسؤولية المحدودة أيضًا بخيار فريد لتقديم الضرائب كمالك وحيد أو شركة أو شراكة. يمكنك تشغيل شركة ذات مسؤولية محدودة لشخص واحد وفرض ضرائب عليها بصفتك مالكًا وحيدًا ، أو يمكنك اختيار تقديم ضرائب العمل كشركة. وبالمثل ، إذا كان لشركتك عدة مالكين ، فيمكنك اختيار تقديم ملف كشراكة أو كشركة - أيهما أفضل لك.

الجانب السلبي للشركات ذات المسؤولية المحدودة هو أنها يمكن أن يكون لها متوسط ​​عمر متوقع قصير. إذا ترك أحد الأعضاء الشركة ، فعادة ما يتعين على المالكين الآخرين حلها ، لأنه من الصعب نقل مصلحة العضوية. تتمثل إحدى طرق تجنب هذه المشكلة في تضمين خطة خروج في اتفاقية التشغيل.

لتشكيل شركة ذات مسؤولية محدودة ، ستحتاج إلى اختيار اسم تجاري ، وملف مواد المنظمة ، وصياغة اتفاقية التشغيل ، والحصول على التراخيص والتصاريح. تعرف على المزيد حول هذه العملية هنا.

مؤسسة

الشركة هي كيان منفصل ، ومن منظور الضرائب ، تعتبر دافع ضرائب منفصل. يأتي هذا الهيكل مع حماية قانونية إضافية ومعدلات ضرائب مواتية على الشركات. يمكن للشركات أيضًا زيادة رأس المال للأعمال عن طريق بيع حقوق الملكية للمستثمرين. نظرًا لوجود الشركات ككيانات قانونية منفصلة ، يمكن أن يكون لها عمر افتراضي طويل لأنها لا تتحلل تلقائيًا إذا غادر المالك.

تشمل الجوانب السلبية للشركة التكلفة والتعقيد. اعتمادًا على كيفية إنشاء الشركة ، من المحتمل أن تكلف آلاف الدولارات لبدء شركة ، بالإضافة إلى الرسوم المستمرة المطلوبة للحفاظ على الشركة. هناك أيضًا مستوى عالٍ من التنظيم على المستوى الفيدرالي ومستوى الولاية وأحيانًا المحلي ، مما يعني أن هناك الكثير من الأعمال الورقية التي يتعين القيام بها. يمكن أن يكون الازدواج الضريبي جانبًا سلبيًا آخر ؛ يتم فرض الضرائب على الأرباح على مستوى الشركة ، ثم مرة أخرى كدخل للمساهمين.

إليك كيفية البدء بهيكل أعمال الشركة:

• اختر اسمًا تجاريًا متاحًا ويلتزم بقواعد تسمية الشركة التي حددتها ولايتك.
• تعيين مديري الشركة.
• سجل مؤسستك عن طريق إيداع عقد التأسيس. ستحتاج إلى دفع رسوم التسجيل للأعمال الورقية - تتراوح الرسوم من 100 دولار إلى 800 دولار حسب الولاية التي تدمج فيها.
• إصدار الأسهم للمساهمين الأوليين للشركة.
• الحصول على التراخيص والتصاريح اللازمة لعملك.

شركة اس

هذا هو نوع من الشركات التي تبدأ كمؤسسة C قياسية ولكنها تقوم بعد ذلك بإجراء انتخابات ضريبية لتمرير دخل الشركة وخسائرها وخصوماتها وائتماناتها إلى مساهميها. يُطلب من المساهمين بعد ذلك الإبلاغ عن الدخل والخسائر المتدفقة على إقراراتهم الضريبية الشخصية ويتم تقييم الضريبة وفقًا لمعدلات الضرائب الفردية الخاصة بهم. يسمح هذا لشركة S Corps بتجنب الازدواج الضريبي الذي قد تخضع له الشركة القياسية.

ضع في اعتبارك أنه لا يُسمح لشركة S Corporations بأن يكون لها أكثر من 100 مساهم. لذلك إذا كنت تخطط لتوسيع قاعدة المساهمين بشكل كبير ، أو كنت تنوي أن تصبح شركة عامة ، فلن يكون هيكل S Corp هو خيارك الأفضل (غالبًا ما يكون لدى الشركات المتداولة علنًا الآلاف أو الملايين من المساهمين).

لإنشاء شركة S ، تحتاج أولاً إلى أن تكون منظمًا كشركة C. يجب على جميع المساهمين التوقيع على النموذج 2553 وتقديمه من أجل اختيار حالة شركة S Corp. بعد إجراء هذا التغيير ، ستحتاج إلى الحصول على التراخيص والتصاريح التجارية المناسبة ، والتي تختلف حسب الولاية.

شراكة

يسمح هذا الهيكل لشخصين أو أكثر بالحصول على ملكية مشتركة لنشاط تجاري ، ويحتاج كل شريك إلى المساهمة بالمال أو الممتلكات أو العمالة أو المهارات في العمل. هذا الهيكل بسيط وغير مكلف ، ويستمتع الكثير من الناس بمشاركة الالتزام والمسؤولية مع شخص آخر. تدور الجوانب السلبية حول الحفاظ على علاقات العمل وتقسيم العمل والمسؤولية. كما هو متوقع ، فإن احتمال الخلافات مرتفع لأنك بحاجة إلى التعاون في القرارات الكبيرة ؛ كما هو الحال مع أي علاقة ، فإن تعلم التسوية مبكرًا أمر أساسي.

لبدء شراكة ، ستحتاج إلى التسجيل في الولاية. يتم ذلك عادة من خلال مكتب وزير الخارجية. بعد ذلك ، ستحتاج إلى الحصول على التراخيص والتصاريح ذات الصلة والتي تختلف حسب الصناعة والموقع. استخدم أداة الترخيص والتصاريح هذه لفرز ما يجب تقديمه.

أخيرًا ، إنها خطوة حكيمة لإنشاء اتفاقية شراكة في بداية عملك. يمنحك القيام بذلك الفرصة لمناقشة المشكلات المحتملة واتخاذ قراراتك بشأن الأرباح وحل النزاعات وكيفية تغيير الملكية وكيفية حل الشراكة كلها على الورق.

الفصل بين الأمور المالية الشخصية والتجارية

إن فصل نفقاتك له فوائد عديدة. إذا كنت تدير شركة أو شركة ذات مسؤولية محدودة ، فإن فصل أموالك يساعد على حماية أصولك الشخصية من أي ديون تجارية. وبالنسبة للجميع ، فإنه يسهل عليك أن ترى بسرعة متى وأين يتلقى عملك الأموال ، ومن أين يرسل عملك الأموال ، كل ذلك من خلال نظرة سريعة على كشف حساب البنك الخاص بشركتك. ستوفر أيضًا الكثير من العمل في الوقت الضريبي لأنك لن تضطر إلى اجتياز بياناتك المصرفية الشخصية بشق الأنفس لتسليط الضوء على المعاملات التي تم إجراؤها لأغراض تجارية.

فتح حساب بنكي تجاري

ما لم تكن تعمل كمالك وحيد ، فأنت ملزم قانونًا بفتح حساب مصرفي تجاري والاحتفاظ بشؤونك المالية الشخصية والتجارية منفصلة.

وحتى إذا كنت تعمل كمؤسسة فردية ، فإننا نوصي بشدة بفتح حساب مصرفي تجاري والاحتفاظ بنفقات عملك منفصلة.

عندما تختار بنكًا ، ضع في اعتبارك أشياء مثل:

• نوع الحسابات التي ستحتاجها
• موقع أجهزة الصراف الآلي والفروع
• الرسوم التي ستدفعها

فيما يلي أنواع الحسابات التي ستحتاجها على الأرجح:

• حسابات التحقق من الأعمال: غالبًا ما تستخدم لتلقي الدخل ودفع النفقات. لاحظ أن حسابات التحقق من الأعمال لها هياكل رسوم مختلفة عن حسابك الشخصي. يمكنهم أيضًا وضع قيود على عدد عمليات السحب والإيداع النقدي الشهرية المجانية التي يمكنك إجراؤها. كما أنها توفر في كثير من الأحيان معدلات فائدة منخفضة
• حسابات التوفير: من الجيد استخدام حساب توفير لتخزين (حجب) نسبة من دخلك لتغطية مدفوعات ضرائب العاملين لحسابهم الخاص (الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية) وأي تكاليف طارئة غير متوقعة.
• بطاقات الائتمان: سددها بالكامل كل شهر لبناء ائتمان عملك.

تتبع المصروفات وتطوير نظام لحفظ السجلات

على الرغم من أنه من السهل دفع جميع الإيصالات الخاصة بك في صندوق أحذية ونسيانها ، فإن تتبع نفقاتك بشكل صحيح يسمح لك أيضًا بمعرفة أين تنفق الأموال ، ويساعدك على المطالبة بجميع النفقات القابلة للخصم المتاحة لعملك (والتي يمكن أن تخفض فاتورتك الضريبية).

فوائد تتبع النفقات الخاصة بك

الاحتفاظ بالسجلات ليس مفيدًا فقط لتقديم ضرائبك ومراقبة أموالك - إنه مطلب قانوني تفرضه مصلحة الضرائب الأمريكية. إلى جانب ذلك ، فإن وجود نظام لتتبع نفقاتك والاحتفاظ بسجلات أعمال منظمة جيدًا سيجعل حياتك أسهل كثيرًا على المدى الطويل.

كم من الوقت يجب عليك الاحتفاظ بالسجلات الضريبية؟

بشكل عام ، تحتاج إلى الاحتفاظ بسجلات ضريبية لمدة ثلاث سنوات من تاريخ تقديم الإقرار ، أو من تاريخ استحقاق الإقرار الضريبي (أيهما أحدث). إذا قمت بتقديم الإقرار مبكرًا ، فسيتم التعامل معه على أنه تم تقديمه في تاريخ الاستحقاق.

لاحظ أن هناك بعض الاستثناءات لهذه القاعدة.

كيفية تخزين سجلات الضرائب

إن حشو سجلاتك في صندوق أحذية مليء بالغبار سيؤدي فقط إلى حدوث صداع ويؤدي العمل الإضافي إلى وقت ضريبي. عندما يتعلق الأمر بتخزين الإيصالات والسجلات الخاصة بك ، يمكنك الذهاب إلى الطريق القديم وتخزين سجلاتك في خزانة الملفات. لكنك رائد أعمال حديث في مجال التجارة الإلكترونية ، لذا خذ نصيحتنا ، واذهب بدون أوراق ، وقم بتخزين مستنداتك إلكترونيًا.

بينما تقبل مصلحة الضرائب الأمريكية نسخًا رقمية من المستندات ، يجب أن تكون قادرًا على إنتاج نسخة مطبوعة ومقروءة من المستند إذا طلبوا ذلك. قم بتخزين نسخ من إيصالاتك وسجلاتك الضريبية عبر الإنترنت في نظام تخزين سحابي آمن مثل Sync أو Dropbox أو Google Drive أو Evernote. أو استخدم خدمة مثل Shoeboxed.

إليك اختراق رائع: قم بإعداد عنوان بريد إلكتروني محاسبي حصري ([email protected]) ثم قم بإعداد قاعدة صندوق بريد لإعادة توجيه رسائل البريد الإلكتروني تلقائيًا إلى عنوان بريدك الإلكتروني Shoeboxed. بعد ذلك ، في كل مرة تحصل فيها على فاتورة أو إيصال ، قم بإعادة توجيهها إلى عنوان بريدك الإلكتروني المحاسبي وسيتم ترقيمها في نظامهم.

نقترح أيضًا الاحتفاظ بنسخة احتياطية من المستندات في مكان آخر ، مثل محرك أقراص ثابت محمي بكلمة مرور ، أو نظام تخزين سحابي ثانوي.

ما النفقات التي يجب عليك تتبعها؟

أولاً وقبل كل شيء ، ستحتاج إلى تتبع (والاحتفاظ بإثبات) كل مصروف قابل للخصم تنوي المطالبة به في إقرارك الضريبي.

بشكل عام ، تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم النفقات العادية والضرورية للصناعة التي تعمل بها. إذا كنت ترغب في التحقق مرة أخرى من أنك تطالب بكل خصم متاح لعملك ، فإليك قائمة واسعة من الخصومات الضريبية للشركات الصغيرة.

ستحتاج أيضًا إلى تتبع:

• الإيصالات
• كشوف الحسابات المصرفية وبطاقات الائتمان
• الفواتير
• الشيكات الملغاة
• الفواتير
• دليل على المدفوعات
• البيانات المالية من Bench أو محاسبك
• الإقرارات الضريبية السابقة
• أشكال W2 و 1099
• أي دليل موثق آخر يدعم عنصر الدخل أو الخصم أو الائتمان المعروض في إقرارك الضريبي

من المهم ملاحظة أن هذه ليست قائمة شاملة ، لأن طبيعة عملك ستؤثر على نوع السجلات التي تحتاج إلى الاحتفاظ بها لأغراض الضرائب الفيدرالية.

اختيار حل مسك الدفاتر

لماذا تحتاج مسك الدفاتر

إذا كنت جديدًا في صناعة الأعمال ، فمن المحتمل أنك تفكر: "لماذا بحق السماء أحتاج إلى مسك الدفاتر؟" والذي يمكن القاء اللوم لك؟ غالبًا ما يتم التصويت على مسك الدفاتر باعتباره المهمة التي يكرهها معظم أصحاب الأعمال الصغيرة.

لسوء الحظ ، تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية الاحتفاظ بسجلات مالية. مسك الدفاتر - عملية تسجيل المعاملات اليومية لعملك بطريقة متسقة ، وتجميعها في البيانات المالية - كانت الإجابة على هذا المطلب.

الكثير من رواد الأعمال المخضرمين لا يعرفون تمامًا كيف تختلف مسك الدفاتر عن المحاسبة ، لذلك قبل أن نتعمق في الخيارات المتاحة لك لإنجاز كتبك ، دعنا نوضح ذلك أولاً.

مسك الدفاتر هو عملية تسجيل المعاملات اليومية بطريقة متسقة. يندرج مسك السجلات وإعدادها تحت إمساك الدفاتر. من ناحية أخرى ، ترتبط الأشياء الأوسع مثل تصميم نظام وتحليل / التحقق من المعلومات بالمحاسبة . تعتبر العمليات التي تشتمل على مسك الدفاتر أساسية ، لأنها تحافظ على سير أعمالك بسلاسة يومًا بعد يوم ، كما أنها تعد عملك للعمل الاستراتيجي ذي المستوى الأعلى الذي يحدث في مجال المحاسبة.

فوائد مسك الدفاتر

على العكس من ذلك ، نظرًا لأن مصلحة الضرائب الأمريكية سريعة في الإشارة إلى ذلك ، فهناك قائمة كبيرة من الفوائد للحفاظ على تحديث كتبك. على وجه التحديد ، يمكن أن تساعدك مسك الدفاتر على:

• راقب تقدم عملك
• قم بإعداد بياناتك المالية
• حدد مصادر دخلك
• تتبع نفقاتك القابلة للخصم
• تتبع الأساس الخاص بك في الممتلكات
• قم بإعداد الإقرارات الضريبية الخاصة بك
• تم الإبلاغ عن عناصر الدعم في إقراراتك الضريبية

بدون مسك الدفاتر والبيانات المالية الجاهزة للضرائب ، سوف تكافح لفهم الصحة المالية لعملك ، واتخاذ قرارات مالية استراتيجية مهمة ، وسيكون العمل مع محاسبك صعبًا للغاية.

كيف تنجز مسك الدفاتر

لديك بعض الخيارات عندما يتعلق الأمر بإنجاز مسك الدفاتر. تتضمن خياراتك أساسًا DIY ، أو توظيف شخص ما في المنزل ، أو الاستعانة بمصادر خارجية لشركة مثل Bench.

مسك الدفاتر DIY

إذا كنت جديدًا وكان عملك صغيرًا نسبيًا ، فإن أفضل رهان لك هو توفير التكاليف والقيام بمسك الدفاتر الخاصة بك لتبدأ. لن يكون عبء مسك الدفاتر كبيرًا جدًا بحيث لا يمكنك تحمله ، لذا جرب برنامج افعل ذلك بنفسك مثل Wave. إنه مصمم للشركات الصغيرة ، وهو مجاني للاستخدام. إذا كنت تشعر بالطموح ، فراجع دورات مسك الدفاتر المجانية عبر الإنترنت مثل هذه من Accounting Coach. بعد كل شيء ، إذا كنت ستكتب كتبك بنفسك الآن ، فستريد التأكد من أنك تقوم بها بشكل صحيح.

الاستعانة بمصادر خارجية

مع نمو أعمال التجارة الإلكترونية الخاصة بك ، ستجد أن مسؤول مسك الدفاتر الخاص بك سيزداد ، وسيأخذك بعيدًا عن المهام المهمة الأخرى. هذا هو المكان الذي يأتي فيه الاستعانة بمصادر خارجية. باستخدام خدمة مسك الدفاتر عبر الإنترنت مثل Bench ، يمكنك تسليم أعمال مسك الدفاتر إلى محاسب محترف ، ولكنك لن تواجه التكلفة أو المتاعب الإدارية لتوظيف موظف لرعاية الدفاتر لك. كل شهر ، سيتم إرسال بياناتك المالية إليك ، ويمكنك الاتصال بمسؤول الحسابات عبر الإنترنت أو عبر الهاتف في أي وقت.

استئجار محاسب في المنزل

غالبًا ما تقوم الشركات الأكبر حجمًا التي لديها أعباء ضخمة في مجال مسك الدفاتر بتوظيف محاسب للعمل في المنزل. يمكن أن يكون خيارًا مكلفًا ، لذلك لا ينبغي أن يكون شيئًا تحتاج إلى التفكير فيه عندما تبدأ لأول مرة.

كل ما يتعلق بحفظ السجلات أو إعدادها هو مسك الدفاتر. أي شيء أوسع ، مثل التنبؤ المالي وإعداد التقارير والتحليل ، هو المحاسبة.

كيف ومتى للعمل مع CPA

كما ناقشنا أعلاه ، المحاسبة هي نشاط أوسع نطاقًا وعالي المستوى لمعالجة المعلومات المالية وتوصيلها. يعد تعيين محاسب فكرة جيدة ، حتى لو كان لديك نظام مسك الدفاتر.

ما يمكن أن تفعله CPA جيدة بالنسبة لك

سيأخذ المحاسب البيانات المالية التي ينتجها محاسبك ، ويقدم ملاحظات ذات مغزى حول صحة عملك. ستمنحك هذه النظرة عالية المستوى فكرة أفضل عن كيفية أداء عملك ، وأي تصحيحات للمسار يمكنك إجراؤها لتحسين الأمور.

سيساعدك CPA غالبًا في هذه المهام:

• التصريح عن الضريبة
• تقديم المشورة بشأن المسائل الضريبية والمالية (بما في ذلك طرق خفض فاتورتك الضريبية)
• دعم المراجعة

للعثور على محاسب ، من الأفضل الذهاب عن طريق الإحالة. تحقق مع محاميك أو مصرفك أو أصدقائك في مجال عملك. يمكن أن يساعدك أيضًا مجتمع المحاسبين القانونيين المعتمدين في ولايتك (أخبرهم أنك تبحث عن CPA مع خبرة في أعمال التجارة الإلكترونية).

أسئلة لطرحها CPA لتقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك

من الأشياء التي يمكن أن تساعدك CPA في تقليل فاتورتك الضريبية. فيما يلي بعض الأسئلة التي يجب طرحها عندما تلتقي في المرة القادمة مع CPA الخاص بك:

• ما هي مصروفات العمل التي يمكنني خصمها ، والتي يتم خصمها جزئيًا؟
• هل كانت هناك أي تغييرات في اللوائح الضريبية ستؤثر على عملي؟
• هل يؤثر الهيكل القانوني لعملي التجاري في الأغراض الضريبية؟
• هل يمكنني خصم تكاليف التأمين الصحي الخاص بي؟
• هل يمكنني خصم مساهمات خطة التقاعد الخاصة بي؟
• كيف يمكنني التعامل مع النماذج الضريبية للموظفين والمقاولين المستقلين؟
• ما هي الأوراق التي أحتاج إلى الاحتفاظ بها طوال العام؟
• ما الذي يمكنني فعله الآن لتوفير الضرائب في العام المقبل؟

من المحتمل أن يتعامل اتفاق السلام الشامل الجيد مع كل هذه الموضوعات على أي حال ، ولكن من الجيد حضور كل اجتماع معدة بقائمة من الأشياء التي ترغب في مناقشتها.

كيفية العمل مع الموظفين والمقاولين

إذا قمت بتعيين شخص ما للمساعدة في عملك ، فمن الضروري أن تفهم كيفية تصنيف العاملين لديك: هل هم موظفون ، أم أنهم مقاولون؟

إن أهم سبب لتصنيف العمال هو تحديد الضرائب التي يتم دفعها في أي وقت ، ومن يدفعها. إذا فهمت الأمر بشكل خاطئ ، فقد تكون في مأزق بسبب العقوبات والضرائب المتأخرة.

كيفية تصنيف العاملين لديك

لذا ، كيف تحصل عليها بشكل صحيح؟ التصنيفان الأكثر شيوعًا هما الموظف والمقاول المستقل.

الموظف هو الشخص الذي لديك سيطرة سلوكية ومالية عليه ، في حدود المعقول. لذلك إذا قمت بتدريب العامل ، وتحديد ساعات محددة ، وقررت كيفية إكمال العمل ، فإن هذا الشخص هو موظفك.

ومع ذلك ، إذا حدد العامل ساعات العمل الخاصة به وقرر كيف ومتى سيكملون عملهم ، فمن المحتمل أن يكونوا مقاولين مستقلين.

كيفية تقديم نماذج للموظفين والمقاولين المستقلين

ستحتاج إلى تقديم نماذج ضريبية مختلفة بناءً على ما إذا كنت توظف موظفًا أو متعاقدًا مستقلاً.

إذا دفعت لمقاول مستقل أكثر من 600 دولار خلال السنة الضريبية ، فستحتاج إلى ترتيب نموذج W9 وتقديم نموذج 1099. النموذج 1099 هو نموذج ضريبي تستخدمه مصلحة الضرائب لتتبع الدخل المتنوع. ستستخدمه لتتبع والإبلاغ عن المدفوعات المقدمة إلى المقاولين المستقلين. على سبيل المثال ، إذا قمت بتعيين مصمم لإنشاء شعار وضمانات تسويقية لمتجرك ، ودفعت لهم أكثر من 600 دولار في السنة ، فستحتاج إلى إصدار 1099 لهم. من أجل الحصول على المعلومات التي تحتاجها لإكمال 1099 ، اطلب من كل من المتعاقدين لديك ملء W9 والاحتفاظ بها في ملف لهم. أرسل القسم "نسخة ب" إلى المتعاقدين معك ، وأرسل "نسخة أ" إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. ستقدم خدمات مثل Gusto 1099s نيابة عنك ، وهو ما يوفر وقتًا رائعًا.

بالنسبة للموظفين ، ستحتاج إلى تقديم نموذج W-2 ، واقتطاع الضرائب والمزايا ودفعها.

تحصيل ضريبة المبيعات

عندما تدير شركة بنفسك ، تتوقع معظم الحكومات منك دفع ضريبة على أرباحك. هذا يعني ، في موسم الضرائب ، ستحتاج إلى إضافة كل أرباحك (يتم القيام بها بسهولة على منصات التجارة الإلكترونية مثل Shopify أو BigCommerce) وطرح نفقاتك لبناء عملك وإطلاقه وتسويقه. ستخبر الحكومة بالمبلغ الذي ربحته (في نموذجك الضريبي الشخصي إذا اخترت عدم تسجيل عملك كشركة / مؤسسة منفصلة ، أو إذا قمت بتسجيل كيان منفصل ، في ملف إضافي لهذا النشاط التجاري).

بصفتك بائعًا عبر الإنترنت ، ربما تكون قد سمعت كلمات مثل "الربط" أو "الامتثال لضريبة المبيعات". إذا كنت جادًا في النجاح في التجارة الإلكترونية ، فستحتاج إلى فهم قوي لما تعنيه هذه المصطلحات ، وكيفية الامتثال بشكل صحيح لعالم ضريبة المبيعات المعقد.

فهم العلاقة الضريبية

من أجل الحصول على رابطة ضريبية في إحدى الولايات ، يحتاج عملك إلى نوع من الاتصال بالدولة. تنظر معظم الدول إلى "الوجود المادي" لخلق ترابط. يمكن أن يشمل ذلك وجود مكتب أو موظف أو مستودع أو شركة تابعة أو تخزين المخزون أو انخفاض الشحن من طرف ثالث أو التواجد المؤقت في شيء مثل معرض تجاري.

في جميع الحالات تقريبًا ، سيكون لنشاطك التجاري صلة وثيقة بولايتك الأصلية. ومع ذلك ، من الممكن أن يكون لديك ارتباط في حالات متعددة.

استخدم هذا الدليل لتحديد مكان وجود علاقة بين نشاطك التجاري.

ستحتاج إلى تحصيل ودفع ضريبة المبيعات في كل ولاية يوجد بها رابط ما لم تكن محظوظًا بما يكفي لوجود رابط في إحدى الولايات الخمس التي ليس لديها ضريبة مبيعات.

بمجرد أن تعرف مكان وجود رابط لنشاطك التجاري ، ارجع إلى خريطة ضريبة المبيعات الحكومية الخاصة بـ TaxJar - فهي تسرد متطلبات تحصيل ضريبة المبيعات لكل ولاية.

ستساعدك الكثير من منصات المبيعات عبر الإنترنت ، مثل Shopify و BigCommerce ، في حساب وتحصيل ضريبة المبيعات ، ولكن ضع في اعتبارك أنه لا يزال من مسؤوليتك التأكد من تحصيل المبلغ الصحيح.

تحويل ضريبة المبيعات

ستحتاج إلى تحويل (أي ملف ودفع) ضريبة المبيعات لجميع الولايات التي تقوم فيها بتحصيل الضرائب. تختلف كل ولاية قليلاً من حيث متطلباتها ، لكن معظمها يسمح لك بتقديم الملفات والدفع عبر الإنترنت (بعضها يتطلب ذلك بالفعل). يعد استخدام خدمة مثل TaxJar إحدى الطرق لتخفيف عبء ضريبة المبيعات نظرًا لأنهم سيجمعون ضرائب المبيعات والمبيعات الخاصة بك التي يتم جمعها حسب المنطقة. ومكافأة كبيرة؟ ستعمل ميزة AutoFile الخاصة بهم على تقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك تلقائيًا. تعرف على المزيد حول ميزات وخدمات TaxJar في مراجعة TaxJar الخاصة بنا.

استنتاج

قد يكون عالم محاسبة الأعمال الصغيرة أمرًا مربكًا ، ولكن بمجرد فهمك لما هو مطلوب منك والحصول على نظام جيد ، يصبح الأمر أسهل كثيرًا. ستساعدك المعلومات الواردة في هذه المقالة خلال الكثير من العملية ، ولكن أخبرنا إذا صادفت أي شيء محير أثناء تعاملك مع كل شيء - يسعدنا تقديم المساعدة!