Akuntansi & Pembukuan Usaha Kecil: Panduan Untuk Pengusaha E-niaga

Baik Anda meluncurkan bisnis e-niaga pertama Anda, atau jika Anda telah menjual online untuk sementara waktu dan Anda baru sekarang mengetahui sisi akuntansi (jangan khawatir, kami mengerti!), kami Kami di sini untuk membantu Anda memahami akuntansi bisnis kecil untuk bisnis e-niaga Anda, sehingga Anda dapat melewati musim pajak semudah mungkin.

Kami akan membahas banyak hal dalam panduan akuntansi bisnis kecil ini. Jangan ragu untuk langsung menuju bagian yang Anda minati, atau ambil kopi dan baca postingan ini dari atas ke bawah. Setelah selesai, Anda akan memiliki pemahaman yang jelas tentang apa yang perlu Anda lakukan untuk membuat petugas pajak senang dan menyelesaikan akuntansi e-niaga Anda.

Sekarang, mari masuk ke beberapa dasar sehingga Anda menguasai semuanya.

Mendaftarkan Bisnis Anda

Ketika datang untuk mendaftarkan bisnis Anda, Anda akan memiliki beberapa pilihan untuk dibuat — terutama, jenis bisnis apa yang akan Anda daftarkan. Mari kita lihat opsinya:

Kepemilikan Tunggal

Ini adalah pilihan populer di kalangan pemilik bisnis baru karena relatif sederhana dan terjangkau untuk disiapkan. Langkah pertama adalah memastikan Anda memiliki lisensi dan izin yang tepat untuk negara bagian Anda. Ini akan sangat tergantung pada wilayah dan industri Anda. Panduan Asosiasi Usaha Kecil ini akan membantu Anda mengetahui apa yang perlu Anda lakukan untuk wilayah Anda.

Seperti namanya, Anda adalah pemilik tunggal dari struktur bisnis ini. Itu berarti Anda tidak perlu berkonsultasi dengan dewan direksi, mitra, atau pemegang saham, yang menurut banyak pemilik membebaskan. Kelemahan dari struktur ini adalah tidak ada pemisahan antara Anda dan bisnis; Anda satu dan sama di mata IRS. Ini berarti Anda dapat dianggap bertanggung jawab secara pribadi atas utang bisnis apa pun (yaitu, IRS dapat menyita rekening bank Anda, dana pensiun, atau rumah Anda untuk menutupi utang). Ini adalah sesuatu yang ingin Anda pertimbangkan secara serius saat menyiapkan bisnis Anda.

LLC (Perseroan Terbatas)

Perseroan Terbatas, atau LLC, dapat menjadi pilihan tepat karena memberikan perlindungan tanggung jawab pribadi bagi pemiliknya. Ini berarti aset pribadi Anda akan dilindungi secara hukum jika ada tuntutan hukum terhadap bisnis atau utang Anda. Ini adalah keuntungan besar atas Kepemilikan Tunggal yang kita bahas di atas.

LLC juga memiliki opsi unik untuk mengajukan pajak sebagai pemilik tunggal, korporasi, atau kemitraan. Anda dapat menjalankan satu orang LLC dan dikenai pajak sebagai pemilik tunggal, atau Anda dapat memilih untuk mengajukan pajak bisnis sebagai perusahaan. Demikian pula, jika bisnis Anda memiliki banyak pemilik, Anda dapat memilih untuk mengajukan sebagai kemitraan atau sebagai korporasi—mana yang lebih baik untuk Anda.

Kelemahan dari LLC adalah mereka dapat memiliki harapan hidup yang pendek. Jika salah satu anggota keluar dari perusahaan, biasanya pemilik yang lain harus bubar, karena sulit untuk mengalihkan kepentingan keanggotaan. Salah satu cara untuk menghindari masalah ini adalah dengan memasukkan rencana keluar dalam perjanjian operasi.

Untuk membentuk LLC, Anda harus memilih nama bisnis, mengajukan artikel organisasi, menyusun perjanjian operasi, dan memperoleh lisensi dan izin. Pelajari lebih lanjut tentang proses ini di sini.

Perusahaan

Korporasi adalah entitas yang terpisah, dan dari perspektif pajak, dianggap sebagai wajib pajak yang terpisah. Struktur ini dilengkapi dengan perlindungan hukum tambahan dan tarif pajak perusahaan yang menguntungkan. Perusahaan juga dapat meningkatkan modal untuk bisnis dengan menjual ekuitas kepada investor. Karena korporasi ada sebagai badan hukum yang terpisah, mereka dapat memiliki harapan hidup yang panjang karena mereka tidak secara otomatis bubar jika pemiliknya pergi.

Kelemahan untuk sebuah perusahaan termasuk biaya dan kompleksitas. Bergantung pada bagaimana perusahaan didirikan, itu berpotensi menghabiskan biaya ribuan dolar untuk memulai perusahaan, di samping biaya berkelanjutan yang diperlukan untuk mempertahankan perusahaan. Ada juga peraturan tingkat tinggi di tingkat federal, negara bagian, dan terkadang lokal, yang berarti ada banyak dokumen yang harus diselesaikan. Pajak berganda bisa menjadi kelemahan lain; keuntungan dikenakan pajak di tingkat perusahaan, dan sekali lagi sebagai pendapatan pemegang saham.

Berikut cara memulai struktur bisnis perusahaan:

• Pilih nama bisnis yang tersedia dan yang mematuhi aturan penamaan perusahaan yang ditetapkan oleh negara bagian Anda.
• Mengangkat direktur perusahaan.
• Daftarkan perusahaan Anda dengan mengajukan anggaran dasar. Anda harus membayar biaya pengarsipan untuk dokumen – biayanya berkisar dari $100 hingga $800 tergantung pada negara bagian tempat Anda bergabung.
• Menerbitkan saham kepada pemegang saham awal perusahaan.
• Dapatkan lisensi dan izin yang diperlukan untuk bisnis Anda.

S Corporation

Ini adalah jenis korporasi yang dimulai sebagai Korporasi C standar tetapi kemudian melakukan pemilihan pajak untuk memberikan pendapatan, kerugian, pengurangan, dan kredit perusahaan mereka kepada pemegang saham mereka. Pemegang saham kemudian diminta untuk melaporkan pendapatan dan kerugian flow-through pada pengembalian pajak pribadi mereka dan pajak yang dinilai pada tarif pajak individu mereka. Ini memungkinkan Korps S untuk menghindari pajak berganda yang akan dikenakan oleh perusahaan standar.

Ingatlah bahwa S Corporations tidak boleh memiliki lebih dari 100 pemegang saham. Jadi jika Anda berencana untuk memperluas basis pemegang saham Anda secara signifikan, atau Anda berniat untuk go public, struktur S Corp tidak akan menjadi pilihan terbaik Anda (perusahaan publik seringkali memiliki ribuan atau jutaan pemegang saham).

Untuk mendirikan S Corporation, Anda harus terlebih dahulu terstruktur sebagai C Corporation. Semua pemegang saham harus menandatangani dan mengajukan Formulir 2553 untuk memilih status S Corp. Setelah Anda melakukan perubahan ini, Anda harus mendapatkan lisensi dan izin bisnis yang sesuai, yang berbeda-beda di setiap negara bagian.

Kemitraan

Struktur ini memungkinkan dua orang atau lebih untuk memiliki kepemilikan bersama atas suatu bisnis, dan setiap mitra perlu menyumbangkan uang, properti, tenaga kerja, atau keterampilan untuk bisnis tersebut. Struktur ini sederhana dan tidak mahal untuk dibentuk, dan banyak orang senang berbagi komitmen dan tanggung jawab dengan orang lain. Kelemahan berkisar pada mempertahankan hubungan kerja dan membagi tenaga kerja dan kewajiban. Seperti yang bisa diharapkan, kemungkinan perselisihan tinggi karena Anda perlu bekerja sama dalam keputusan besar; seperti halnya hubungan apa pun, belajar berkompromi sejak dini adalah kuncinya.

Untuk memulai kemitraan, Anda harus mendaftar ke negara bagian. Hal ini biasanya dilakukan melalui kantor Sekretaris Negara. Selanjutnya, Anda harus mendapatkan lisensi dan izin yang relevan yang bervariasi menurut industri dan lokasi. Gunakan alat lisensi dan izin ini untuk memilah apa yang perlu diajukan.

Terakhir, adalah langkah yang bijaksana untuk membuat perjanjian kemitraan di awal bisnis Anda. Melakukannya memberi Anda kesempatan untuk mendiskusikan masalah potensial dan mendapatkan keputusan Anda mengenai keuntungan, menyelesaikan perselisihan, cara mengubah kepemilikan, dan cara membubarkan kemitraan semuanya di atas kertas.

Pisahkan Keuangan Pribadi & Bisnis Anda

Memisahkan pengeluaran Anda memiliki banyak manfaat. Jika Anda mengoperasikan perusahaan atau LLC, memisahkan keuangan Anda membantu melindungi aset pribadi Anda dari utang bisnis apa pun. Dan untuk semua orang, ini memudahkan Anda untuk melihat dengan cepat kapan dan dari mana bisnis Anda menerima uang, dan dari mana bisnis Anda mengirim uang, semua dari pandangan sekilas pada laporan mutasi bank bisnis Anda. Anda juga akan menghemat banyak pekerjaan dan waktu pajak karena Anda tidak perlu bersusah payah membaca laporan bank pribadi Anda untuk menyorot transaksi mana yang dilakukan untuk tujuan bisnis.

Membuka Rekening Bank Bisnis

Kecuali jika Anda beroperasi sebagai pemilik tunggal, Anda diwajibkan secara hukum untuk membuka rekening bank bisnis dan memisahkan keuangan pribadi dan bisnis Anda.

Dan bahkan jika Anda beroperasi sebagai kepemilikan tunggal, kami sangat menyarankan Anda membuka rekening bank bisnis dan memisahkan pengeluaran bisnis Anda.

Saat Anda memilih bank, pertimbangkan hal-hal seperti:

• Jenis akun yang Anda perlukan
• Lokasi ATM dan cabang
• Biaya yang akan Anda kenakan

Berikut adalah jenis akun yang kemungkinan besar Anda perlukan:

• Rekening Giro Bisnis: Ini sering digunakan untuk menerima pendapatan dan membayar pengeluaran. Perhatikan bahwa rekening giro bisnis memiliki struktur biaya yang berbeda dari rekening pribadi Anda. Mereka juga dapat membatasi jumlah penarikan bulanan gratis dan setoran tunai yang dapat Anda lakukan. Mereka juga sering memberikan suku bunga yang lebih rendah
• Rekening Tabungan: Merupakan ide yang baik untuk menggunakan rekening tabungan untuk menyimpan (menahan) persentase dari pendapatan Anda untuk menutupi pembayaran pajak wiraswasta (Jaminan Sosial dan Medicare), dan biaya darurat yang tidak terduga.
• Kartu Kredit: Bayar penuh setiap bulan untuk membangun kredit bisnis Anda.

Melacak Biaya & Mengembangkan Sistem Penyimpanan Catatan

Meskipun mudah untuk memasukkan semua tanda terima Anda ke dalam kotak sepatu dan melupakannya, melacak pengeluaran Anda dengan benar juga memungkinkan Anda untuk melihat di mana Anda menghabiskan uang, dan membantu Anda untuk mengklaim semua biaya yang dapat dikurangkan yang tersedia untuk bisnis Anda (yang dapat menurunkan tagihan pajak Anda).

Manfaat Melacak Pengeluaran Anda

Menyimpan catatan tidak hanya membantu untuk mengajukan pajak dan memantau keuangan Anda—ini adalah persyaratan hukum yang diberlakukan oleh IRS. Selain itu, memiliki sistem untuk melacak pengeluaran Anda dan menyimpan catatan bisnis yang terorganisir dengan baik akan membuat hidup Anda jauh lebih mudah dalam jangka panjang.

Berapa lama Anda harus menyimpan catatan pajak?

Umumnya, Anda perlu menyimpan catatan pajak selama tiga tahun sejak tanggal pengembalian diajukan, atau dari tanggal jatuh tempo pengembalian pajak (mana yang lebih lama). Jika Anda mengajukan pengembalian Anda lebih awal, itu diperlakukan sebagai diajukan pada tanggal jatuh tempo.

Perhatikan, ada beberapa pengecualian untuk aturan ini.

Cara Menyimpan Catatan Pajak

Memasukkan catatan Anda ke dalam kotak sepatu yang berdebu hanya akan mengakibatkan sakit kepala dan pekerjaan tambahan datang waktu pajak. Ketika datang untuk menyimpan tanda terima dan catatan Anda, Anda bisa pergi ke rute kuno dan menyimpan catatan Anda di lemari arsip. Tetapi Anda adalah pengusaha e-niaga modern, jadi ikuti saran kami, jangan menggunakan kertas, dan simpan dokumen Anda secara elektronik.

Meskipun IRS menerima salinan dokumen digital, Anda harus dapat menghasilkan salinan dokumen yang dapat dibaca dan dicetak jika mereka memintanya. Simpan salinan tanda terima dan catatan pajak Anda secara online di sistem penyimpanan cloud yang aman seperti Sync, Dropbox, Google Drive, atau Evernote. Atau, gunakan layanan seperti Shoeboxed.

Inilah peretasan yang hebat: Siapkan alamat email akuntansi eksklusif ([email protected]) lalu buat aturan kotak surat untuk meneruskan email secara otomatis ke alamat email Kotak Sepatu Anda. Kemudian, setiap kali Anda mendapatkan faktur atau tanda terima, teruskan ke alamat email akuntansi Anda dan itu akan didigitalkan di sistem mereka.

Kami juga menyarankan untuk menyimpan salinan cadangan dokumen di lokasi kedua, seperti hard drive yang dilindungi kata sandi, atau sistem penyimpanan cloud sekunder.

Biaya Apa yang Harus Anda Lacak?

Pertama dan terpenting, Anda harus melacak (dan menyimpan bukti) setiap biaya yang dapat dikurangkan yang ingin Anda klaim pada pengembalian pajak Anda.

Secara umum, IRS memungkinkan Anda untuk mengurangi pengeluaran yang biasa dan perlu untuk industri Anda. Jika Anda ingin memeriksa kembali apakah Anda mengklaim setiap potongan yang tersedia untuk bisnis Anda, berikut adalah daftar lengkap potongan pajak bisnis kecil.

Anda juga harus melacak:

• tanda terima
• Laporan bank dan kartu kredit
• tagihan
• Cek yang dibatalkan
• Faktur
• Bukti pembayaran
• Laporan keuangan dari Bench atau pembukuan Anda
• SPT pajak sebelumnya
• Formulir W2 dan 1099
• Bukti dokumenter lainnya yang mendukung item pendapatan, pengurangan, atau kredit yang ditunjukkan pada pengembalian pajak Anda

Penting untuk dicatat bahwa ini bukan daftar yang lengkap, karena sifat bisnis Anda akan memengaruhi jenis catatan yang perlu Anda simpan untuk keperluan pajak federal.

Memilih Solusi Pembukuan

Mengapa Anda Membutuhkan Pembukuan

Jika Anda baru mengenal industri bisnis, Anda mungkin berpikir: “Mengapa saya harus melakukan pembukuan?” Dan siapa yang bisa menyalahkan Anda? Pembukuan sering dipilih sebagai tugas yang paling dibenci oleh pemilik usaha kecil.

Sayangnya, IRS mengharuskan Anda menyimpan catatan keuangan. Pembukuan—tindakan mencatat transaksi harian bisnis Anda dengan cara yang konsisten, dan menyusunnya menjadi laporan keuangan—adalah jawaban untuk persyaratan ini.

Banyak pengusaha berpengalaman tidak begitu tahu bagaimana pembukuan berbeda dari akuntansi, jadi sebelum kita menyelami opsi yang Anda miliki untuk menyelesaikan pembukuan Anda, mari kita perjelas dulu.

Pembukuan adalah proses pencatatan transaksi harian secara konsisten. Pencatatan dan persiapan berada di bawah pembukuan. Di sisi lain, hal-hal yang lebih luas seperti merancang sistem dan menganalisis/memverifikasi informasi terkait dengan akuntansi . Proses yang terdiri dari pembukuan adalah kuncinya, karena proses tersebut membuat bisnis Anda berjalan lancar dari hari ke hari, dan proses tersebut mempersiapkan bisnis Anda untuk pekerjaan strategi tingkat yang lebih tinggi yang terjadi di bidang akuntansi.

Manfaat Pembukuan

Anehnya, seperti yang ditunjukkan oleh IRS dengan cepat, ada banyak manfaat untuk menjaga pembukuan Anda tetap mutakhir. Secara khusus, pembukuan dapat membantu Anda:

• Pantau kemajuan bisnis Anda
• Siapkan laporan keuangan Anda
• Identifikasi sumber penghasilan Anda
• Lacak pengeluaran Anda yang dapat dikurangkan
• Lacak basis Anda di properti
• Siapkan pengembalian pajak Anda
• Item dukungan yang dilaporkan pada pengembalian pajak Anda

Tanpa pembukuan dan laporan keuangan siap pajak, Anda akan berjuang untuk memahami kesehatan keuangan bisnis Anda, membuat keputusan keuangan strategis yang penting, dan bekerja dengan akuntan Anda akan sangat sulit.

Cara Menyelesaikan Pembukuan Anda

Anda memiliki beberapa pilihan untuk menyelesaikan pembukuan Anda. Pilihan Anda pada dasarnya termasuk DIY, mempekerjakan seseorang di rumah, atau outsourcing ke perusahaan seperti Bench.

Pembukuan DIY

Jika Anda baru dan bisnis Anda relatif kecil, taruhan terbaik Anda adalah menghemat biaya dan melakukan pembukuan sendiri untuk memulai. Beban pembukuan Anda tidak akan terlalu besar untuk ditangani, jadi cobalah perangkat lunak do-it-yourself seperti Wave. Ini dibuat untuk bisnis kecil, dan gratis untuk digunakan. Jika Anda merasa ambisius, lihat kursus pembukuan online gratis seperti ini dari Pelatih Akuntansi. Lagi pula, jika Anda akan mengerjakan sendiri buku Anda sekarang, pastikan Anda melakukannya dengan benar.

outsourcing

Seiring pertumbuhan bisnis e-niaga Anda, Anda akan menemukan bahwa admin pembukuan Anda akan meningkat, dan itu akan menjauhkan Anda dari tugas-tugas penting lainnya. Di sinilah outsourcing masuk. Dengan menggunakan layanan pembukuan online seperti Bench, Anda dapat menyerahkan pekerjaan pembukuan Anda ke pembukuan profesional, tetapi Anda tidak akan dihadapkan dengan biaya atau kerumitan administrasi untuk mempekerjakan seorang karyawan untuk mengurus pembukuan. untuk kamu. Setiap bulan, laporan keuangan Anda akan dikirimkan kepada Anda, dan Anda dapat menghubungi pemegang buku Anda secara online atau melalui telepon kapan saja.

Sewa Pembukuan In-House

Bisnis yang lebih besar dengan beban kerja pembukuan yang besar akan sering mempekerjakan seorang pemegang buku untuk bekerja di rumah. Ini bisa menjadi pilihan yang mahal, jadi itu seharusnya tidak menjadi sesuatu yang perlu Anda pertimbangkan saat pertama kali memulai.

Segala sesuatu yang berhubungan dengan pencatatan atau persiapan adalah pembukuan. Apa pun yang lebih luas, seperti peramalan keuangan, pelaporan, dan analisis, adalah akuntansi.

Bagaimana dan Kapan Bekerja dengan CPA

Seperti yang telah kita bahas di atas, akuntansi adalah aktivitas tingkat tinggi yang lebih luas untuk memproses dan mengomunikasikan informasi keuangan. Mempekerjakan seorang akuntan adalah ide yang bagus, bahkan jika Anda memiliki sistem pembukuan.

Apa yang Dapat Dilakukan CPA yang Baik Untuk Anda?

Seorang akuntan akan mengambil laporan keuangan yang dihasilkan oleh pemegang buku Anda, dan membuat pengamatan yang berarti tentang kesehatan bisnis Anda. Tampilan tingkat tinggi ini akan memberi Anda gambaran yang lebih baik tentang bagaimana kinerja bisnis Anda, dan koreksi kursus apa pun yang dapat Anda lakukan untuk memperbaiki keadaan.

CPA akan sering membantu Anda dengan tugas-tugas ini:

• Pengajuan Pajak
• Memberi nasihat tentang pajak dan masalah keuangan (termasuk cara menurunkan tagihan pajak Anda)
• Dukungan audit

Untuk menemukan seorang akuntan, yang terbaik adalah pergi dengan rujukan. Check-in dengan pengacara, bank, atau teman di industri Anda. Perhimpunan Akuntan Publik Bersertifikat di negara bagian Anda juga dapat membantu Anda (beri tahu mereka bahwa Anda sedang mencari BPA dengan pengalaman dalam bisnis e-niaga).

Pertanyaan untuk Ditanyakan kepada BPA Anda untuk Mengurangi Tagihan Pajak Anda

Salah satu hal yang dapat dibantu oleh CPA Anda adalah mengurangi tagihan pajak Anda. Berikut adalah beberapa pertanyaan untuk diajukan saat Anda bertemu dengan CPA Anda berikutnya:

• Pengeluaran bisnis apa yang dapat saya kurangi, dan mana yang dapat dikurangkan sebagian?
• Apakah ada perubahan peraturan perpajakan yang akan mempengaruhi bisnis saya?
• Apakah struktur hukum bisnis saya memengaruhi saya untuk tujuan pajak?
• Dapatkah saya mengurangi biaya asuransi kesehatan saya?
• Dapatkah saya mengurangi kontribusi program pensiun saya?
• Bagaimana saya harus menangani formulir pajak untuk karyawan dan kontraktor independen saya?
• Dokumen apa yang harus saya simpan sepanjang tahun?
• Apa yang dapat saya lakukan sekarang untuk menghemat pajak saya tahun depan?

CPA yang baik kemungkinan besar akan menangani semua topik ini, tetapi ada baiknya untuk menghadiri setiap pertemuan yang disiapkan dengan daftar hal-hal yang ingin Anda diskusikan.

Cara Bekerja Dengan Karyawan & Kontraktor

Jika Anda mempekerjakan seseorang untuk membantu bisnis Anda, penting bagi Anda untuk memahami cara mengklasifikasikan pekerja Anda: Apakah mereka seorang karyawan, atau apakah mereka seorang kontraktor?

Alasan paling penting untuk mengklasifikasikan pekerja adalah untuk menentukan pajak mana yang dibayar pada waktu tertentu, dan oleh siapa. Jika Anda salah, Anda mungkin terkena penalti dan pajak balik.

Bagaimana Mengklasifikasikan Pekerja Anda

Jadi, bagaimana Anda melakukannya dengan benar? Dua klasifikasi yang paling umum adalah karyawan dan kontraktor independen.

Seorang karyawan adalah seseorang yang Anda kendalikan perilaku dan keuangannya, dengan alasan. Jadi, jika Anda melatih pekerja, menetapkan jam tertentu, dan memutuskan bagaimana pekerjaan akan diselesaikan, orang itu adalah karyawan Anda.

Namun, jika pekerja menetapkan jam kerja mereka sendiri dan memutuskan bagaimana dan kapan mereka akan menyelesaikan pekerjaan mereka, mereka cenderung menjadi kontraktor independen.

Cara Mengajukan Formulir untuk Karyawan dan Kontraktor Independen

Anda harus mengajukan formulir pajak yang berbeda tergantung pada apakah Anda mempekerjakan karyawan atau kontraktor independen.

Jika Anda membayar kontraktor independen lebih dari $600 selama tahun pajak, Anda harus mengatur Formulir W9 dan mengajukan Formulir 1099. Formulir 1099 adalah formulir pajak yang digunakan IRS untuk melacak pendapatan lain-lain. Anda akan menggunakannya untuk melacak dan melaporkan pembayaran yang dilakukan kepada kontraktor independen. Misalnya, jika Anda menyewa seorang desainer untuk membuat logo dan jaminan pemasaran untuk toko Anda, dan Anda membayar mereka lebih dari $600 dalam setahun, Anda harus mengeluarkan 1099 kepada mereka. Untuk mendapatkan info yang Anda butuhkan untuk menyelesaikan 1099, mintalah setiap kontraktor Anda mengisi W9 dan menyimpannya dalam arsip untuk mereka. Kirim bagian "Salin B" ke kontraktor Anda, dan kirimkan "Salin A" ke IRS. Layanan seperti Gusto akan mengirimkan 1099 atas nama Anda, yang merupakan penghemat waktu yang bagus.

Untuk karyawan, Anda harus mengajukan Formulir W-2, dan memotong serta membayar pajak dan tunjangan.

Memungut Pajak Penjualan

Ketika Anda menjalankan bisnis sendiri, sebagian besar pemerintah mengharapkan Anda membayar pajak atas keuntungan Anda. Itu berarti, datanglah musim pajak, Anda harus menambahkan semua keuntungan Anda (mudah dilakukan di platform e-niaga seperti Shopify atau BigCommerce) dan mengurangi pengeluaran Anda untuk membangun, meluncurkan, dan memasarkan bisnis Anda. Anda akan memberi tahu pemerintah berapa banyak yang Anda hasilkan (pada formulir pajak pribadi Anda jika Anda memilih untuk tidak mendaftarkan bisnis Anda sebagai perusahaan/korporasi terpisah, atau jika Anda mendaftarkan entitas terpisah, pada pengajuan tambahan untuk bisnis itu).

Sebagai penjual online, Anda mungkin pernah mendengar kata-kata seperti “nexus” atau “kepatuhan pajak penjualan”. Jika Anda serius ingin berhasil dalam e-niaga, Anda harus memiliki pemahaman yang kuat tentang apa arti istilah-istilah ini, dan bagaimana mematuhi dengan benar dunia pajak penjualan yang kompleks.

Memahami Perhubungan Pajak

Untuk memiliki perhubungan pajak di negara bagian, bisnis Anda harus memiliki semacam koneksi ke negara bagian. Sebagian besar negara bagian menganggap "kehadiran fisik" untuk membuat perhubungan. Ini dapat mencakup memiliki kantor, karyawan, gudang, afiliasi, penyimpanan inventaris, pengiriman barang dari pihak ketiga, atau kehadiran sementara di sesuatu seperti pameran dagang.

Dalam hampir semua kasus, bisnis Anda akan memiliki nexus di negara bagian asal Anda. Namun, Anda mungkin memiliki nexus di beberapa negara bagian.

Gunakan panduan ini untuk menentukan di mana bisnis Anda memiliki nexus.

Anda harus mengumpulkan dan membayar pajak penjualan di setiap negara bagian tempat Anda memiliki nexus kecuali jika Anda cukup beruntung memiliki nexus di salah satu dari lima negara bagian yang tidak memiliki pajak penjualan.

Setelah Anda mengetahui di mana bisnis Anda memiliki nexus, lihat Peta Pajak Penjualan Negara Bagian TaxJar—ini mencantumkan persyaratan pengumpulan pajak penjualan dari setiap negara bagian.

Banyak platform penjualan online, seperti Shopify dan BigCommerce, akan membantu Anda menghitung dan mengumpulkan pajak penjualan, namun perlu diingat bahwa Anda tetap bertanggung jawab untuk memastikan Anda membebankan jumlah yang benar.

Menyetorkan Pajak Penjualan

Anda harus mengirimkan (yaitu mengajukan dan membayar) pajak penjualan untuk semua negara bagian tempat Anda memungut pajak. Setiap negara bagian sedikit berbeda dalam hal persyaratannya, tetapi sebagian besar memungkinkan Anda untuk mengajukan dan membayar secara online (beberapa benar-benar membutuhkannya). Menggunakan layanan seperti TaxJar adalah salah satu cara untuk meringankan beban pajak penjualan karena mereka akan mengurangi pajak penjualan dan penjualan Anda yang dikumpulkan berdasarkan wilayah. Dan bonusnya besar? Fitur AutoFile mereka akan mengajukan pengembalian pajak penjualan Anda untuk Anda, secara otomatis. Pelajari lebih lanjut tentang fitur dan layanan TaxJar di Ulasan TaxJar kami.

Kesimpulan

Dunia akuntansi usaha kecil bisa sangat banyak, tetapi begitu Anda memahami apa yang dibutuhkan dari Anda dan mendapatkan sistem yang baik, itu jauh lebih mudah. Info dalam artikel ini akan membantu Anda melalui banyak proses, tetapi beri tahu kami jika Anda menemukan sesuatu yang membingungkan saat menangani semuanya – kami akan dengan senang hati membantu!