你需要知道的关于如何支付保姆的一切

如果您以前从未支付过家庭雇员的薪水，您可能会对如何支付保姆薪水感到困惑。 幸运的是，以合法方式支付保姆费用非常简单。

在这篇文章中，我们将向您展示如何让您的保姆上书。 我们将涵盖从向您的保姆支付公平工资到讨论保姆税以及您是否必须支付这些税的所有内容。 然后，我们将介绍发放付款、报税以及介于两者之间的所有过程。 继续阅读以了解有关支付保姆费用的更多信息。

什么是保姆税？我必须支付吗？

在大多数情况下，保姆被视为家庭雇员。 根据美国国税局的说法，家庭雇员是：

• 在您家中或周围提供服务的人
• 为您工作的人，您可以控制他们的工作内容和完成方式

如果您的保姆是家庭雇员，您通常需要缴纳保姆税。 这些税收包括社会保障和医疗保险税 (FICA) 以及联邦失业税 (FUTA)。

2022 年，向家庭雇员支付 2,400 美元或更多的家庭将被要求预扣和缴纳社会保障税和医疗保险税。 这些税款相当于现金工资的 15.3%，由您（雇主）和您的保姆平均分配。

在一个日历季度向雇员支付 1,000 美元或更多的家庭雇主将被要求缴纳 FUTA 税。 您可能还需要缴纳州失业税。 FUTA税是现金工资的6%。 这适用于日历年内赚取的前 7,000 美元工资。

在极少数情况下，您不需要缴纳保姆税。 如果您的保姆符合以下条件，您无需缴纳保姆税：

• 你的配偶
• 您未满 21 岁的孩子
• 未以保姆服务为主要职业的未满 18 周岁的雇员
• 未满 18 岁的学生

如果您的父母正在照顾您的孩子，如果同时满足以下两个条件，您无需缴纳保姆税：

• 您的孩子未满 18 岁或身体或精神状况需要在一个日历季度中至少连续四个星期接受护理，并且
• 您已离婚且未再婚，您是寡妇/鳏夫，或者您的配偶有身体或精神状况，使他们无法在一个日历季度内至少连续四个星期照顾孩子

合法支付保姆的好处

与支付保姆相关的额外时间和费用似乎是一种负担，但花时间合法地做事也为您作为家庭雇主提供了一些好处。 这就是为什么您应该以合法的方式向保姆付款的原因。

避免重罚

美国国税局明确表示，大多数家庭雇主都必须为其家庭雇员缴纳工资税。 不这样做可能会导致税收处罚和利息，除了支付所欠税款外，还可能花费您数千美元。

此外，在桌子底下支付保姆可能会导致违反劳动法，从而导致额外的经济处罚和潜在的法律问题。 例如，不支付加班费或不购买工人补偿保险可能会导致代价高昂的法律纠纷。 在支付保姆费用时遵守法律可以避免这种情况。

为您的保姆带来的好处

合法地向您的保姆付款可以为您的家庭帮助提供福利。 作为一名员工，您的保姆将来将能够获得包括失业、医疗保险和社会保障在内的福利。 此外，从保姆的薪水中预扣工资税将使他们不必处理作为个体经营者报税的麻烦——并可能帮助他们避免 4 月份的巨额税单。

为您带来的税收优惠

作为家庭雇主，您可以申请税收抵免和扣除，以帮助抵消您的所得税。 例如，儿童和家属护理税收抵免可应用于您保姆的工资，为您提供高达 1,200 美元的税收减免。 如果您注册了家属护理账户，您最多可以节省大约 2,000 美元的税款。

我需要 EIN 号码来支付保姆费用吗？

根据美国国税局的说法：“任何为您提供服务的人都是您的雇员，如果您可以控制将要做什么以及如何完成的话。” 由于您将为保姆支付费用、设定工作时间并监督保姆的职责，因此他或她被视为家庭雇员。

作为雇主，现在有适用于您的特定税务要求。 出于税务管理的目的，您需要一个雇主识别号 (EIN)。

幸运的是，在 IRS 网站上申请和接收 EIN 只需几分钟。

只需将您的法律结构设置为独资经营者，选择家庭雇主，然后输入个人信息，包括您的法定姓名和 SSN 或 ITIN。 添加您的实际地址和邮寄地址，然后是您的州、县和雇用日期。

最后，您将选择是要立即通过电子邮件还是通过邮件接收您的 EIN，这可能需要长达 4 周的时间才能收到。

如何通过 10 个步骤支付保姆费用

一旦你雇佣了你的保姆，就该弄清楚如何正确地支付他们的工资了。 这可以确保他们的辛勤工作得到补偿，同时也确保您遵守劳动法和税法。 以下是如何通过十个简单的步骤支付保姆费用。

第 1 步：获取 EIN 号码

您可以直接通过 IRS 网站申请 EIN。 在线申请既快速又简单。 您需要向 IRS 提供信息，包括您的法律结构（在大多数情况下，您将选择独资经营者，然后选择家庭雇主）、您的法定姓名、社会安全号码和地址。 提交申请并获得批准后，您可以选择立即在线接收您的 EIN。

第 2 步：报告您的新员工

雇用保姆后，您需要向州当局报告这个新雇员。 该信息被国家用于儿童抚养执法，以及国家福利计划的欺诈控制。

报告的时间表因州而异，从 5 天到 35 天不等，但大多数州要求您在雇用家庭雇员后 20 天内报告。 至少，您通常需要向相应的州机构提交 W-4。 但是，某些州需要其他信息，包括您员工的出生日期、雇用日期和州失业帐号。

第 3 步：确定保姆的薪水

在线进行一些研究，以了解您所在地区的平均工资。 接下来，考虑可能影响保姆工资的其他因素，包括保姆要负责的孩子数量以及保姆的经验水平。 我们将在本文后面进一步探讨这一点。

第 4 步：向您的保姆发送 W-4 表格

您的保姆需要填写 W-4 表格，即员工预扣税证明。 此表格可从 IRS 网站下载，并要求您的保姆提供其姓名、地址、社会安全号码、申报状态、家属、调整和签名。 完成后，保姆会将表格退还给您，您将使用它来准确计算和预扣联邦税。

此外，您的保姆还应填写 I-9 表格，就业资格验证。 此表格可从美国公民及移民服务局网站获得。 此表格用于验证您的保姆的身份和就业授权。 您的保姆将证明他们的就业授权，您还必须完成一个部分，证明您已经验证了他们的就业资格。 此表格无需提交给 IRS 或 USCIS，但您必须在保姆上班的第一天之前完成并持有该表格。

第 5 步：跟踪小时数或计算当月工资

许多家庭选择每月支付保姆工资，因此您需要计算当月的工资工资或跟踪小时数才能支付家庭雇员的工资。

如果您的保姆有薪水（这意味着无论工作时间长短，他们都会收到固定金额的钱），那么这个计算很容易。 只需将您保姆的总年薪除以 12。这将等于扣除联邦和州税之前保姆的月工资总额。 如果您保姆的年薪为 42,000 美元，则将此数字除以 12 即可确定每月总工资为 3,500 美元。

如果您按小时支付保姆工资，计算可能会有点棘手。 幸运的是，有许多免费和付费的时间跟踪软件和应用程序可以让您轻松跟上保姆的工作时间。 一旦您跟踪了保姆的工作时间，只需将当月的工作时间相加，然后将该数字乘以小时工资率。 例如，如果您的保姆每小时挣 15 美元，并且当月总共工作了 162.5 小时，那么将这些数字相乘得到 2,437.50 美元——保姆的月工资总额。

当然，您可以选择按不同的时间表支付保姆工资，例如每周或每月两次。 在这些情况下，请确保根据需要调整计算。 最后要注意的一件事是，您还应该确保检查您所在州有关支付频率的规定，以确保您遵守您所在地区的劳动法。

第 6 步：预扣联邦和州税

在计算保姆的薪水时，您需要确保从每张支票中预扣联邦税和州税。 这包括：

• 员工应缴纳的社会保障税（现金工资的 6.2%）
• 雇员的医疗保险税份额（现金工资的 1.45%）

您的保姆也可能要求您预扣联邦所得税。 如果您同意这一点并由保姆填写 W-4，您可以继续预扣这些税款。 然后，您有责任向 IRS 缴纳这些税款。 如果任何一方以书面形式提出，本协议可以终止。 如果您确实预扣了联邦所得税，您可以使用 W-4 中提供的信息和 IRS 出版物 15-T，联邦所得税预扣方法中的税表来确定预扣金额。

当谈到工资税时，你还在摸不着头脑吗？ 使用《小型企业终极工资税指南》削减您的第一笔薪水之前，找出您需要了解的所有信息。

第 7 步：支付保姆的薪水

在计算出您保姆的工资并扣除联邦和州税后，您需要向您的保姆发放薪水。 薪水和工资单应包括几个关键信息，包括：

• 您保姆的法定姓名和地址
• 您的法定姓名和地址
• 工资总额
• 预扣税款
• 净工资

创建工资单和工资单的最简单方法是使用工资单软件。 该软件不仅简化了向您的家庭雇员付款，还可以处理复杂的税务计算，让您直接存入保姆的工资、跟踪工作时间等等。

第 8 步：支付工资税并填写年终税表

还记得你从保姆的薪水中扣留的那些税收减免吗？ 您有责任确保将这些款项支付给 IRS。 此外，您还必须自掏腰包纳税。 这包括：

• 您的社会保障税份额（现金工资的 6.2%
• 您的医疗保险税份额（现金工资的 1.45%）
• FUTA 税（日历年收入的前 7,000 美元的工资的 6%）

为了避免少付罚款，许多家庭雇主提交 IRS 表格 1040-ES，个人估计税。 该表格与每个季度的工资税一起提交。 您可能还需要按季度提交州税，但这因州而异。

除了季度报税和付款外，您还需要填写年终税表。 这包括在 1 月 31 日或之前向您的保姆发送 W-2 表格的副本，以及向 IRS 提交副本。 当您在 4 月份提交年度纳税申报表时，您还需要填写并提交 W-3 表格，工资和税务报表的传输，以及附表 H，家庭就业税。

对于新的家庭雇主来说，纳税时间可能会令人困惑。 使用我们的年终工资清单，在报税季保持正轨。

步骤#9：保持仔细的工资记录

如果您的家庭雇用了保姆，那么保持仔细的工资记录很重要。 在 IRS 审计的情况下，保留工资记录是必不可少的。 它在帮助您跟踪开支方面也很有用，甚至可以在计划保姆的下一次加薪时使用。

最重要的是，保留工资记录是法律。 根据《公平劳工标准法》，您必须将工资记录至少保存三年。 对于某些记录，例如纳税申报表，您可能需要保留更长时间。 了解您应该将工资记录保留多长时间以获取更多信息。

第 10 步：不要忘记工资扣除

在某些情况下，您可能需要从保姆的薪水中扣除额外的工资。 除了联邦和州税外，还有其他可能适用的强制性扣除额，包括对未付子女抚养费或未付债务的扣押。 您将收到有关这些扣除的通知，包括预扣多少以及在哪里提交付款。

想知道你应该付多少保姆？

根据 Care.com 的数据，2022 年保姆的平均工资为每小时 15.30 美元。 但是，根据您居住的地方，这个数字可能更高或更低。 在生活成本高得多的城市，保姆的平均工资可能为每小时 20 美元或更多。

在确定向保姆支付多少费用时，还应考虑其他因素。 这包括将要照顾的孩子数量、保姆的经验水平、心肺复苏术或急救证书，以及额外的家庭责任，例如家务或跑腿。

关于如何在书籍上支付保姆的底线

合法支付保姆工资是确保您遵守税收和劳动法律法规的最佳方式。 这有助于防止您因未能按要求为员工纳税而受到处罚。 此外，以正确的方式向您的保姆支付费用可为他们带来优势——例如失业救济金——并有助于确保他们每次都能按时获得报酬。

如果您不熟悉工资单或向家庭雇员付款，请不要担心 - 有大量资源可帮助确保您做对。 通过查看我们挑选的最佳保姆工资软件来消除猜测。 保姆工资软件提供了大量的好处，从时间跟踪和税收计算到存储重要的工资记录，并确保您按时提交和缴纳税款，以避免巨额罚款和利息。

关于如何支付保姆的常见问题解答