การปฏิบัติตามกฎระเบียบคืออะไรและเหตุใดจึงสำคัญสำหรับธุรกิจ

บริษัททั้งหมด โดยไม่คำนึงถึงอุตสาหกรรมหรือขนาด จำเป็นต้องดำเนินการตามกฎและข้อบังคับเฉพาะ ในความเป็นจริง การปฏิบัติตามกฎระเบียบหมายถึงชุดของกฎเกณฑ์ที่ธุรกิจต้องปฏิบัติตามภายใต้กฎหมาย ตัวอย่างเช่น สามารถปฏิบัติตามแนวทางที่กำหนดโดยสำนักงานความปลอดภัยและอาชีวอนามัย (OSHA) เพื่อให้มีสภาพแวดล้อมการทำงานที่ปลอดภัยสำหรับพนักงาน นอกจากนี้ ควรปฏิบัติตามคณะกรรมการโอกาสการจ้างงานที่เท่าเทียมกัน (EEOC) เพื่อให้แน่ใจว่ามีขั้นตอนการจ้างงานที่เป็นกลาง

การปฏิบัติตามกฎระเบียบเฉพาะอุตสาหกรรมก็มีความสำคัญเช่นกัน ตัวอย่างเช่น เพื่อให้มั่นใจในความปลอดภัยของผลิตภัณฑ์ กฎระเบียบต่างๆ ที่กำหนดไว้สำหรับอุตสาหกรรมอาหารจะเน้นที่ห่วงโซ่อุปทานทั้งหมด สิ่งเหล่านี้จะแตกต่างจากมาตรฐานสำหรับภาคบริการทางการเงิน ซึ่งบางส่วนเน้นที่ความปลอดภัยทางไซเบอร์และวิธีจัดการกับข้อมูลที่ละเอียดอ่อน

เริ่มต้นด้วยการดูคำจำกัดความการปฏิบัติตามกฎระเบียบเพื่อทำความเข้าใจว่ามันคืออะไรและแตกต่างจากแนวคิดที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามข้อกำหนดอื่นๆ อย่างไร

มาเริ่มกันโดยพูดคุยกันในหัวข้อแรกของเรา

การปฏิบัติตามกฎระเบียบคืออะไร?

การปฏิบัติตามกฎระเบียบ ความหมาย: คำว่า "การปฏิบัติตามกฎระเบียบ" หมายถึงการรับรู้ของบริษัทและการปฏิบัติตามกฎและข้อบังคับที่เกี่ยวข้องทั้งหมด รัฐบาลในระดับท้องถิ่น รัฐ สหพันธรัฐ หรือระดับนานาชาติสามารถบังคับใช้กฎหมายเหล่านี้ได้

ตรงกันข้ามกับการสังเกตเชิงพาณิชย์ซึ่งเกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามมาตรฐานและบรรทัดฐานภายในเพื่อให้บรรลุเป้าหมายและวัตถุประสงค์ที่กำหนดไว้ล่วงหน้า นี่ไม่ใช่การสังเกตเชิงพาณิชย์ อย่างไรก็ตาม การปฏิบัติตามข้อกำหนดทั้งสองประเภทมีความจำเป็น เนื่องจากอาจกำหนดเส้นทางยุทธศาสตร์ขององค์กร พัฒนาระบบศีลธรรม และให้ความรับผิดชอบและความโปร่งใส

ข้อดีของการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

องค์กรใดๆ ที่ต้องการลดความเสี่ยง เช่น การสูญหายของข้อมูลและเหตุการณ์ด้านความปลอดภัยทางไซเบอร์ จะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนด การไม่ทำเช่นนั้นอาจส่งผลให้มีการเพิกถอนใบอนุญาต ชื่อเสียงเสียหาย สูญเสียลูกค้า และบทลงโทษและความสูญเสียทางการเงิน

1. การปฏิบัติตามกฎระเบียบในสภาพแวดล้อมด้านกฎระเบียบที่เปลี่ยนแปลงตลอดเวลา: สำหรับองค์กรที่ทำงานเพื่อปรับและแก้ไขนโยบายเพื่อให้สอดคล้องกับกฎระเบียบของรัฐบาลกลาง ตลาด และของรัฐ การส่งขั้นสุดท้ายอาจดูเหมือนเป็นความฝันที่ห่างไกล คุณอาจสามารถคาดการณ์การเบี่ยงออกอย่างกะทันหันบนท้องถนนได้ด้วยความช่วยเหลือของระบบ GRC (รัฐบาล ความเสี่ยง และการปฏิบัติตาม) ที่มีกระบวนการปฏิบัติตามข้อกำหนด

2. การปกป้องทรัพย์สินและชื่อเสียงของธุรกิจ: การไม่ปฏิบัติตามอาจส่งผลกระทบในทางลบอย่างรุนแรงต่อชื่อเสียงและความไว้วางใจของลูกค้าของคุณ ที่แย่ไปกว่านั้น การถูกเพิกถอนใบอนุญาตจะทำให้คุณบรรลุเป้าหมายและความทะเยอทะยานของบริษัทได้ยากขึ้น การจัดการการปฏิบัติตามกฎระเบียบช่วยลดความเสี่ยงเหล่านี้และช่วยในการดำเนินงานประจำวันอย่างมีประสิทธิภาพ

เหตุใดการปฏิบัติตามกฎระเบียบจึงมีความสำคัญสำหรับธุรกิจในปัจจุบัน

1. สุขภาพทางการเงิน

ความปลอดภัยทางการเงินเป็นผลประโยชน์หลักของการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ตามแผนกการปฏิบัติตามกฎระเบียบ หน่วยงานที่กระทำผิดมีความเสี่ยงที่จะได้รับค่าปรับที่รุนแรงหากละเมิดข้อจำกัดด้านกฎระเบียบ

2. การป้องกันตัวจากคดีความ

นอกจากการป้องกันบทลงโทษทางการเงินแล้ว การปฏิบัติตามกฎและข้อบังคับยังป้องกันธุรกิจจากการถูกฟ้องร้อง ไม่ว่าทางการหรือบุคคลอื่นจะนำเข้ามาก็ตาม ตัวอย่างเช่น รัฐบาลท้องถิ่น 142 แห่งฟ้องบริษัทในปี 2019 ฐานละเมิดพระราชบัญญัติคนอินเดียที่มีความทุพพลภาพปี 2011 และ 2019

3. ความสามารถในการแข่งขันและความต่อเนื่องทางธุรกิจ

การปฏิบัติตามกฎระเบียบให้เกณฑ์เปรียบเทียบมากมายที่สอนธุรกิจเกี่ยวกับสิ่งที่พวกเขาต้องการเพื่อให้ประสบความสำเร็จในอุตสาหกรรมของตน เพื่อสนับสนุนความเท่าเทียมของตลาดและให้โอกาสบริษัทต่างๆ แข่งขันกันอย่างตรงไปตรงมา มีศีลธรรม และเป็นธรรม ข้อกำหนดในการปฏิบัติตามกฎระเบียบได้พัฒนาขึ้นเช่นกัน บริษัทที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบได้สำเร็จอาจมีความได้เปรียบทางการแข่งขันในอุตสาหกรรมของตน

4. การป้องกันอาชญากรรมทางอินเทอร์เน็ต

อุตสาหกรรมที่มีความเสี่ยงสูง เช่น การดูแลสุขภาพและการเงิน เข้าใจถึงความสำคัญของข้อมูลที่รวบรวม และตระหนักดีว่าองค์กรของพวกเขาเป็นเป้าหมายที่น่าดึงดูดสำหรับอาชญากร ในทางกลับกัน บางอุตสาหกรรมอาจคิดว่าพวกเขามีโอกาสน้อยที่จะตกเป็นเป้าหมาย ความเชื่อที่ผิดๆ นี้มักนำไปสู่การไม่ให้ความสำคัญกับการปฏิบัติตามกฎระเบียบและการรักษาความปลอดภัยที่ลดลง ซึ่งเพิ่มความเสี่ยงของการโจมตีทางไซเบอร์และการรั่วไหลของข้อมูล

การละเมิดข้อมูลทำให้ลูกค้ามีส่วนร่วมน้อยลง ซึ่งอาจส่งผลเสียร้ายแรงต่อบริษัท และอาจส่งผลให้เกิดการปิดกิจการและการล้มละลาย โดยการบังคับให้ธุรกิจปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ปกป้องทรัพย์สินของตนจากผู้กระทำความเสี่ยงและทำหน้าที่เป็นหนึ่งในหลายมาตรการป้องกันเพื่อให้แน่ใจว่ามีการปกป้องข้อมูล การปฏิบัติตามกฎระเบียบจะส่งเสริมความปลอดภัยของข้อมูล

ความท้าทายในการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

บริษัทที่ละเมิดมาตรฐานการปฏิบัติตามกฎข้อบังคับมีความเสี่ยงต่อบทลงโทษต่างๆ รวมถึงการถูกบังคับให้เข้าร่วมในโปรแกรมแก้ไข ซึ่งรวมถึงการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดในสถานที่ทำงานและการตรวจสอบโดยหน่วยงานกำกับดูแลที่เกี่ยวข้อง ค่าปรับและบทลงโทษทางการเงินมักถูกเรียกเก็บจากองค์กรที่ไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนด บริษัทที่เกิดการละเมิดการปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างต่อเนื่องหรือร้ายแรงโดยเฉพาะอย่างยิ่งอาจสูญเสียชื่อเสียงของแบรนด์

การปฏิบัติตามกฎระเบียบอาจมีราคาแพงในแง่ของโครงสร้างพื้นฐานและพนักงาน บริษัทต้องตั้งเป้าที่จะสร้างผลกำไรเพื่อสร้างความพึงพอใจให้กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและรักษาการดำเนินงานขององค์กรตลอดจนรายจ่ายฝ่ายทุนที่จำเป็นในการปฏิบัติตามกฎระเบียบและข้อบังคับ ในพื้นที่ที่มีการควบคุมอย่างเข้มงวด เช่น การเงินและการดูแลสุขภาพ ปัญหาด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดทางการเงินนั้นมีความสำคัญอย่างยิ่ง ต่อไปนี้คือความท้าทายที่เกี่ยวข้องกับกลยุทธ์ทางธุรกิจอื่นๆ ที่เกิดขึ้นจากการปฏิบัติตามกฎระเบียบ:

• การพิจารณาว่ากฎหมายใหม่จะส่งผลต่ออนาคตของธุรกิจและกลยุทธ์ทางธุรกิจในปัจจุบันอย่างไร
• การสร้างวัฒนธรรมการปฏิบัติตาม ปลูกฝัง และเผยแพร่ไปทั่วทั้งองค์กร
• การเลือกและจ้างตำแหน่งการปฏิบัติตามข้อกำหนด ตลอดจนหน้าที่การปฏิบัติตามข้อกำหนดที่ฝ่ายกฎหมาย การปฏิบัติตามกฎระเบียบ การตรวจสอบ และธุรกิจเรียกร้อง
• ตระหนักถึงรูปแบบในการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์และรวมกระบวนการกำกับดูแลที่เพิ่มประสิทธิภาพ

นอกจากนี้ วิวัฒนาการอย่างต่อเนื่องของเทคโนโลยีสำหรับผู้บริโภคยังทำให้ความพยายามของธุรกิจในการปฏิบัติตามกฎระเบียบยุ่งยากขึ้นอีกด้วย ตัวอย่างเช่น การใช้อุปกรณ์เคลื่อนที่ส่วนบุคคลในที่ทำงานของพนักงานทำให้เกิดคำถามเกี่ยวกับการปฏิบัติตามข้อกำหนด เนื่องจากอุปกรณ์เหล่านี้มีข้อมูลบริษัทที่มีความละเอียดอ่อนและสอดคล้องกับข้อกำหนด จำนวนอุปกรณ์ปลายทางและอุปกรณ์ที่เชื่อมต่อเพิ่มขึ้นอย่างมากอันเป็นผลมาจากการเพิ่มขึ้นของอินเทอร์เน็ตของสิ่งต่างๆ ช่องโหว่ในการปฏิบัติตามข้อกำหนดของเครือข่ายเกิดจากการขาดการรักษาความปลอดภัยสำหรับอุปกรณ์เคลื่อนที่และอุปกรณ์ IoT ธุรกิจดิจิทัลต้องติดตามการอัปเกรดที่จำเป็นและแก้ไขซอฟต์แวร์ที่มีอยู่ทันทีเมื่อพบช่องโหว่เพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนด

ข้อกำหนดการปฏิบัติตามกฎระเบียบสำหรับบริษัท

การจัดการธุรกิจประกอบด้วยขั้นตอนต่างๆ ที่เชื่อมโยงถึงกันซึ่งทำงานร่วมกันเพื่อให้บรรลุเป้าหมายและวัตถุประสงค์ขององค์กร องค์ประกอบหรือหน้าที่เหล่านี้รวมถึงการติดตามการเงินและการบัญชีของบริษัท การปกป้องทรัพย์สินทางปัญญา การปฏิบัติตามกฎหมาย ฯลฯ การทำความเข้าใจกับความท้าทายในการปฏิบัติตามกฎระเบียบเป็นสิ่งสำคัญ เนื่องจากอาจมีการเปลี่ยนแปลงตามโครงสร้างเงินทุนที่คุณเลือกรวมไว้ ข้อกำหนดในการปฏิบัติตามหลักที่ธุรกิจที่ดำเนินการในอินเดียจะต้องปฏิบัติตามมีดังต่อไปนี้

1. ข้อกำหนดที่จำเป็นสำหรับการเริ่มต้นกระบวนการประจำปี:

ก. รับนาที
ข. การรับตราประทับของบริษัทและการลงทะเบียน
ค. การสร้างและพิมพ์ใบหุ้น
ง. กำลังปรับปรุงทะเบียนราษฎร์

2. การปฏิบัติตามข้อกำหนดรายไตรมาส (ทุก 90 วัน):

ก. ร่างวาระการประชุมคณะกรรมการ รายงานการประชุม และบันทึกการเข้าประชุม
ข. หากจำเป็น ให้อัปเดตทะเบียนตามกฎหมาย

3. การปฏิบัติตามประจำปี:

ก. จัดทำและยื่นการเปิดเผยข้อมูลส่วนได้เสียของกรรมการในเรื่องอื่นๆ
ข. ร่างและยื่นเอกสารอนุมัติการเงินและกรรมการ
ค.จัดทำและจัดทำรายงานการแต่งตั้งผู้สอบบัญชี
ง. กรอกผลตอบแทนประจำปีของคุณและยื่นมัน
อี การสร้างและยื่นเรื่องการเงินและประกาศของบริษัทคุณ
ฉ. ร่างระเบียบวาระ รายงานการประชุม และบันทึกการเข้าประชุมสามัญประจำปี

4. การคืนภาษีนิติบุคคล:

ก. ธุรกิจจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีให้กับกรมสรรพากร
ข. บริษัทที่ประกอบธุรกิจทั้งในประเทศและต่างประเทศกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกันจะต้องส่งการตรวจสอบการกำหนดราคาโอนประจำปี

5. การคืนภาษีหัก ณ ที่จ่าย:

ก. บริษัทต่างๆ จะต้องหักภาษีที่จำเป็นและยื่นแบบฟอร์มภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงินให้กับหน่วยงานนอกอินเดียสำหรับบริการเฉพาะ (ราชวงศ์ งานด้านเทคนิค ฯลฯ)
ข. บริษัทยังต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายเฉพาะประเภทที่เรียกว่าภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับการชำระเงินให้กับบริษัทอินเดีย
ค. แต่ละไตรมาสธุรกิจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย
ง. นักบัญชีชาร์เตอร์ต้องรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับการชำระเงินระหว่างประเทศ

6. ภาษีสรรพสามิตสำหรับผู้ผลิต:

บริษัทที่ผลิตและผลิตสินค้าต้องปฏิบัติตามพระราชบัญญัติสรรพสามิตกลาง ด้วยเหตุนี้ ธุรกิจต่างๆ จึงต้องชำระภาษีในอัตราที่กำหนดสำหรับสินค้าที่ผลิตขึ้นที่นำออกจากสถานที่ของตน

7. สำหรับผู้ให้บริการ: ภาษีบริการ

ธุรกิจที่ให้บริการจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีทุก ๆ สองปีและชำระภาษีบริการตามค่าบริการที่พวกเขาจัดหาเป็นรายเดือน (ไม่เรียกเก็บจากบริการที่ดำเนินการนอกประเทศอินเดีย)

8. ภาษีอื่นๆ

ก. การนำเข้าทั้งหมดยังต้องเสียภาษีศุลกากร เมื่อมีการนำสิ่งของที่จำเป็นไปตรวจที่ด่านศุลกากรอินเดีย จะต้องชำระภาษีนี้
ข. บริษัทต้องยื่นแบบแสดงรายการและชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม
ค. ธุรกิจที่มีส่วนร่วมในการค้าหรืออาชีพของรัฐใดรัฐหนึ่งต้องลงทะเบียนและชำระภาษีวิชาชีพ ภาษีนี้เรียกเก็บจากทั้งองค์กรและพนักงาน บริษัทจ่ายภาษีในนามของพนักงาน และจำนวนเงินนั้นจะถูกหักออกจากค่าจ้างของพนักงานในเวลาต่อมา

บทสรุป

โปรแกรมการปฏิบัติตามข้อกำหนดไม่ได้เกิดขึ้นเพียงครั้งเดียว ธุรกิจของคุณจำเป็นต้องจัดกำหนดการการตรวจสอบตามปกติและช่วงเวลาการทบทวน นอกจากนี้ บริษัทของคุณยังต้องปรึกษาผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน ซึ่งสามารถติดตามการพัฒนาด้านกฎหมายและทำความเข้าใจว่าสิ่งเหล่านี้ส่งผลต่อบริษัทของคุณอย่างไร สิ่งนี้ทำให้คุณสามารถประเมินประสิทธิภาพของโปรแกรมได้อย่างต่อเนื่องและดำเนินการเชิงรุก
การทำให้ขั้นตอนการตรวจสอบนี้เป็นไปโดยอัตโนมัติช่วยให้มั่นใจได้ว่าจะไม่มีสิ่งใดถูกมองข้ามไป ข้อดีที่สำคัญประการหนึ่งของซอฟต์แวร์การปฏิบัติตามกฎระเบียบก็คือ คุณสามารถสร้างเวิร์กโฟลว์และตัวเตือนเพื่อกำหนดเส้นทางเอกสารไปยังบุคคลที่เหมาะสมสำหรับการตรวจทานและแก้ไข
นอกจากนี้ คุณสามารถใช้คำแนะนำดังกล่าวเป็นแผนปฏิบัติการของคุณได้ เนื่องจากคุณตระหนักถึงความสำคัญที่สำคัญของการปฏิบัติตามกฎระเบียบ (รวมถึงปัญหาที่คุณอาจพบ) การดำเนินการเหล่านี้จะช่วยคุณในการพัฒนานโยบายการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ประสบความสำเร็จสำหรับบริษัทของคุณ ซึ่งจะปกป้องทรัพย์สิน ชื่อเสียง และผู้ชมทั้งภายในและภายนอก

คำถามที่พบบ่อย

1. มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดประเภทใดบ้าง?

ตอบ: การปฏิบัติตามข้อกำหนดหลักสองประเภทที่แสดงว่าโครงสร้างมาจากไหนคือการปฏิบัติตามกฎระเบียบขององค์กรและระเบียบข้อบังคับ การปฏิบัติตามข้อกำหนดขององค์กรและกฎระเบียบต่างต้องปฏิบัติตามแนวทางปฏิบัติ

2. ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามกฎระเบียบคืออะไร?

คำตอบ: บริษัทอาจต้องได้รับโทษทางกฎหมาย การริบเงิน และการสูญเสียที่สำคัญหากบริษัทละเมิดมาตรฐานอุตสาหกรรม กฎหมายภายในประเทศ หรือแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดที่แนะนำ สิ่งนี้เรียกว่าความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนด ความเสี่ยงด้านความซื่อสัตย์เป็นอีกชื่อหนึ่งสำหรับความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนด

3. หมวดหมู่การปฏิบัติตามข้อกำหนดสี่ประเภทแยกกันคืออะไร?

ตอบ: การปฏิบัติตามอย่างมีสติ ไม่ปฏิบัติตามโดยไม่เจตนา ปฏิบัติตามโดยไม่ได้ตั้งใจ และไม่ปฏิบัติตามโดยเจตนา เป็นทัศนคติในการปฏิบัติตามข้อกำหนดสี่ประเภท ความตั้งใจและผลสัมฤทธิ์ทางการเรียนของสถาบันก็มีส่วนในการดำเนินการทัศนคติเหล่านี้เช่นกัน

4. การปฏิบัติตามกฎระเบียบหมายความว่าอย่างไร

ตอบ: การปฏิบัติตามกฎหมาย กฎเกณฑ์ มาตรฐาน และข้อกำหนดขององค์กรที่บังคับใช้จะเรียกว่าการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ค่าปรับจากรัฐบาลและบทลงโทษทางกฎหมายอื่นๆ มักถูกใช้เพื่อลงโทษผู้ฝ่าฝืนปฏิบัติตาม