Was ist die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften und warum ist sie für Unternehmen wichtig?

Alle Unternehmen, unabhängig von Branche oder Größe, müssen bestimmte Regeln und Vorschriften einhalten. In Wirklichkeit bezieht sich die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften auf eine Reihe von Regeln, die Unternehmen gesetzlich einhalten müssen. Dies kann beispielsweise die Einhaltung der von der Arbeitsschutzbehörde (OSHA) festgelegten Richtlinien zur Bereitstellung einer sicheren Arbeitsumgebung für Mitarbeiter beinhalten. Außerdem sollte die Equal Employment Opportunity Commission (EEOC) befolgt werden, um unparteiische Einstellungsverfahren zu gewährleisten.

Auch die branchenspezifische Einhaltung von Vorschriften ist wichtig. Um die Sicherheit der Produkte zu gewährleisten, konzentrieren sich beispielsweise mehrere Vorschriften für die Lebensmittelindustrie auf die gesamte Lieferkette. Diese würden sich von den Standards für den Finanzdienstleistungssektor unterscheiden, die sich teilweise auf Cybersicherheit und den Umgang mit sensiblen Daten konzentrieren.

Zunächst kann es hilfreich sein, sich eine regulatorische Compliance-Definition anzusehen, um zu verstehen, was sie ist und wie sie sich von anderen Compliance-bezogenen Konzepten unterscheidet.

Beginnen wir also damit, unser erstes Thema zu besprechen.

Was ist regulatorische Compliance?

Regulatory Compliance Bedeutung: Der Begriff „Regulatory Compliance“ bezieht sich auf das Bewusstsein und die Einhaltung aller geltenden Regeln und Vorschriften durch ein Unternehmen. Regierungen auf lokaler, staatlicher, föderaler oder internationaler Ebene können diese Gesetze in Kraft setzen.

Im Gegensatz zur kommerziellen Beobachtung, bei der es um die Einhaltung interner Standards und Normen geht, um vorgegebene Ziele zu erreichen, handelt es sich nicht um eine kommerzielle Beobachtung. Beide Arten der Einhaltung sind jedoch erforderlich, da sie den strategischen Weg einer Organisation lenken, ihr moralisches System entwickeln und Rechenschaftspflicht und Transparenz bieten können.

Vorteile der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften

Jedes Unternehmen, das Risiken wie Datenverlust und Cybersicherheitsvorfälle reduzieren möchte, muss die Einhaltung von Vorschriften gewährleisten. Andernfalls kann es zum Entzug der Lizenz, zu Rufschädigungen, zum Verlust von Kunden sowie zu Geldstrafen und Verlusten kommen.

1. Mit der Einhaltung von Vorschriften in einem sich ständig weiterentwickelnden regulatorischen Umfeld Schritt halten: Für Organisationen, die daran arbeiten, ihre Richtlinien anzupassen und zu ändern, um Bundes-, Markt- und staatliche Vorschriften einzuhalten, mag die endgültige Vorlage wie ein weit entfernter Traum erscheinen. Mit Hilfe eines GRC-Systems (Government, Risk and Compliance) mit Compliance-Prozessen können Sie diese plötzlichen Umwege möglicherweise vorhersehen.

2. Schutz der Vermögenswerte und des Rufs des Unternehmens: Die Nichteinhaltung kann schwerwiegende negative Auswirkungen auf Ihren Ruf und das Vertrauen Ihrer Kunden haben. Schlimmer noch, der Entzug Ihrer Lizenz würde es Ihnen erschweren, die Ziele und Ambitionen des Unternehmens zu erreichen. Die Verwaltung der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften reduziert diese Risiken und unterstützt den effizienten Betrieb des täglichen Betriebs.

Warum ist die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften heute für Unternehmen wichtig?

1. Finanzielle Gesundheit

Laut jeder Compliance-Abteilung ist finanzielle Sicherheit der Hauptvorteil der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften. Das zuwiderhandelnde Unternehmen riskiert hohe Bußgelder, wenn es gegen regulatorische Beschränkungen verstößt.

2. Abwehr von Klagen

Neben der Vermeidung von Geldstrafen schützt die Befolgung von Regeln und Vorschriften Unternehmen auch vor Rechtsstreitigkeiten, unabhängig davon, ob sie von den Behörden oder jemand anderem angestrengt werden. Beispielsweise verklagten 142 Kommunalverwaltungen Unternehmen im Jahr 2019 wegen Verstoßes gegen das Indians with Disabilities Act von 2011 und 2019.

3. Wettbewerbsfähigkeit und Geschäftskontinuität

Die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften bietet eine Fülle von Benchmarks, die Unternehmen darüber informieren, was sie brauchen, um in ihrer Branche erfolgreich zu sein. Um die Einheitlichkeit des Marktes zu fördern und Unternehmen die Möglichkeit zu geben, ehrlich, moralisch und fair zu konkurrieren, haben sich auch Compliance-Anforderungen weiterentwickelt. Unternehmen, die Vorschriften erfolgreich einhalten, können einen Wettbewerbsvorteil in ihrer Branche genießen.

4. Schutz vor Cyberkriminalität

Branchen mit höherem Risiko wie das Gesundheitswesen und das Finanzwesen wissen um die Bedeutung der von ihnen gesammelten Daten und sind sich bewusst, dass ihre Unternehmen attraktive Ziele für Kriminelle darstellen. Auf der anderen Seite könnten einige Branchen denken, dass sie weniger angegriffen werden. Dieser falsche Glaube führt häufig zu einem mangelnden Fokus auf die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften und einer verringerten Sicherheit, was das Risiko von Cyberangriffen und Datenlecks erhöht.

Datenschutzverletzungen verringern die Beteiligung der Kunden, was verheerende finanzielle Auswirkungen auf das Unternehmen haben und sogar zu seiner Schließung und Insolvenz führen kann. Durch die Verpflichtung von Unternehmen zur Einhaltung von Vorschriften, die ihre Vermögenswerte vor Risikoakteuren schützen und als eine von mehreren Sicherheitsvorkehrungen zur Gewährleistung des Datenschutzes dienen, fördert die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften die Datensicherheit.

Herausforderungen bei der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften

Unternehmen, die gegen gesetzliche Compliance-Standards verstoßen, riskieren eine Vielzahl von Strafen, einschließlich der Verpflichtung, an Abhilfeprogrammen teilzunehmen, einschließlich Compliance-Audits vor Ort und Inspektionen durch die zuständige Aufsichtsbehörde. Geldbußen und Strafen werden häufig gegen Unternehmen verhängt, die die Vorschriften nicht einhalten. Unternehmen, die anhaltende – oder besonders ungeheuerliche – Compliance-Verstöße erleiden, können möglicherweise den Ruf ihrer Marke verlieren.

Die Einhaltung von Compliance-Vorschriften kann in Bezug auf Infrastruktur und Personal teuer werden. Unternehmen müssen darauf abzielen, Gewinne zu erzielen, um die Interessengruppen zufriedenzustellen und den Unternehmensbetrieb aufrechtzuerhalten, sowie die zur Einhaltung von Compliance-Regeln und -Vorschriften erforderlichen Kapitalausgaben. In stark regulierten Bereichen wie Finanzen und Gesundheitswesen sind solche Schwierigkeiten bei der Einhaltung finanzieller Vorschriften besonders bedeutsam. Im Folgenden sind einige andere Herausforderungen im Zusammenhang mit der Geschäftsstrategie aufgeführt, die sich aus der Aufrechterhaltung der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften ergeben:

• Herausfinden, wie sich neue Gesetze auf die Zukunft des Geschäfts und aktuelle Geschäftsstrategien auswirken werden.
• Eine Compliance-Kultur etablieren, pflegen und in der Organisation verbreiten.
• Auswahl und Besetzung von Compliance-Positionen sowie die Compliance-Pflichten, die von den Rechts-, Compliance-, Audit- und Geschäftsabteilungen gefordert werden.
• Erkennen von Compliance-Mustern und Einbinden regulatorischer Verfahren, die die Effizienz steigern.

Darüber hinaus erschwert die ständige Weiterentwicklung der Verbrauchertechnologien auch die Bemühungen der Unternehmen, Vorschriften einzuhalten. Beispielsweise wirft die Nutzung privater mobiler Geräte durch Mitarbeiter bei der Arbeit Fragen zur Compliance auf, da diese Geräte sensible, Compliance-relevante Unternehmensdaten enthalten. Die Zahl der Endpunkte und angeschlossenen Geräte hat durch den Aufstieg des Internets der Dinge stark zugenommen. Schwachstellen in der Netzwerk-Compliance werden durch mangelnde Sicherheit für mobile und IoT-Geräte verursacht. Digitale Unternehmen müssen mit den erforderlichen Upgrades Schritt halten und vorhandene Software sofort patchen, wenn Schwachstellen gefunden werden, um konform zu bleiben.

Regulatorische Compliance-Anforderungen für Unternehmen

Das Management eines Unternehmens umfasst eine Reihe miteinander verbundener Schritte, die zusammenarbeiten, um die Ziele und Zielsetzungen der Organisation zu erreichen. Zu diesen Komponenten oder Pflichten gehören die Überwachung der Finanzen und Buchhaltung des Unternehmens, der Schutz seines geistigen Eigentums, die Einhaltung von Gesetzen usw. Das Verständnis der sich daraus ergebenden Compliance-Herausforderungen ist von entscheidender Bedeutung, da sie sich je nach der von Ihnen gewählten Kapitalstruktur ändern können. Die wichtigsten Compliance-Anforderungen, die Unternehmen, die in Indien tätig sind, einhalten müssen, sind unten aufgeführt.

1. Notwendige Voraussetzungen für den Beginn des jährlichen Prozesses:

a. Minuten erhalten
b. Erhalt der Siegel und Registrierungen des Unternehmens
c. Anteilschein erstellen und ausdrucken
d. Aktualisierung der gesetzlichen Register.

2. Vierteljährliche Compliance (alle 90 Tage):

a. Erstellung der Tagesordnung, Protokolle und Anwesenheitslisten der Vorstandssitzungen
b. Ggf. Aktualisierung der gesetzlichen Register

3. Jährliche Konformitäten:

a. Erstellen und Einreichen der Interessenserklärung des Direktors in anderen Angelegenheiten
b. Erstellung und Einreichung der Finanz- und Direktorengenehmigungsdokumente
c.Erstellen und Aufbewahren des Protokolls zur Bestellung eines Wirtschaftsprüfers
d. Erstellen Sie Ihre Jahreserklärung und reichen Sie diese ein
e. Erstellen und Archivieren der Finanzen und Bekanntmachungen Ihres Unternehmens.
f. Erstellen der Tagesordnung, des Protokolls und der Anwesenheitslisten für die Jahreshauptversammlung.

4. Körperschaftsteuererklärungen:

a. Unternehmen sind verpflichtet, jährliche Körperschaftsteuererklärungen beim Einkommensteueramt einzureichen.
b. Unternehmen, die sowohl inländische als auch ausländische Geschäfte mit verbundenen Parteien tätigen, müssen eine jährliche Verrechnungspreisprüfung vorlegen.

5. Quellensteuererklärungen:

a. Unternehmen müssen die erforderlichen Steuern einbehalten und ein entsprechendes Quellensteuerformular für Zahlungen an Unternehmen außerhalb Indiens für bestimmte Dienstleistungen (Royals, technische Arbeiten usw.) einreichen.
b. Unternehmen müssen außerdem eine bestimmte Art von Quellensteuer auf Zahlungen an indische Firmen einbehalten, die als Quellensteuer bezeichnet wird.
c.Jedes Quartal müssen Unternehmen eine Quellensteuererklärung einreichen.
d. Ein Wirtschaftsprüfer muss Quellensteuerabzüge für internationale Zahlungen bescheinigen.

6. Verbrauchsteuer für Hersteller:

Unternehmen, die Waren produzieren und herstellen, sind verpflichtet, sich an das Central Excise Act zu halten. Aus diesem Grund müssen Unternehmen auf alle hergestellten Waren, die aus ihren Räumlichkeiten genommen werden, Zölle zu einem festgelegten Satz zahlen.

7. Für Dienstleister: Dienstleistungssteuer

Dienstleistungsunternehmen müssen alle zwei Jahre Steuererklärungen einreichen und monatlich eine Dienstleistungssteuer auf die Kosten der von ihnen erbrachten Dienstleistungen zahlen (wird nicht auf Dienstleistungen erhoben, die außerhalb Indiens erbracht werden).

8. Sonstige Besteuerung

a. Alle Einfuhren unterliegen ebenfalls einer Zollgebühr. Wenn die notwendigen Artikel zur Abfertigung beim indischen Zoll gebracht werden, muss dieser Zoll bezahlt werden.
b. Unternehmen müssen Erklärungen abgeben und Mehrwertsteuer zahlen.
c. Unternehmen, die in einem bestimmten Staat ein Gewerbe oder einen Beruf ausüben, sind verpflichtet, sich anzumelden und eine Berufssteuer zu entrichten. Diese Steuer wird sowohl einer Organisation als auch ihren Mitarbeitern auferlegt. Das Unternehmen zahlt die Steuer für den Arbeitnehmer, und der Betrag wird anschließend vom Lohn des Arbeitnehmers abgezogen.

Fazit

Das Compliance-Programm ist nicht einmalig. Ihr Unternehmen muss routinemäßige Audits und Überprüfungszeiträume einplanen. Darüber hinaus muss Ihr Unternehmen Fachspezialisten konsultieren, die die gesetzlichen Entwicklungen verfolgen und nachvollziehen können, wie sie sich auf Ihr Unternehmen auswirken. So können Sie die Wirksamkeit des Programms kontinuierlich evaluieren und proaktiv handeln.
Die Automatisierung dieses Überprüfungsverfahrens erleichtert es, sicherzustellen, dass nichts übersehen wird. Einer der wesentlichen Vorteile von Software zur Einhaltung gesetzlicher Vorschriften ist dies. Sie können Workflows und Erinnerungen erstellen, um das Dokument zur Überprüfung und Überarbeitung an die richtigen Personen weiterzuleiten.
Darüber hinaus können Sie die oben genannten Empfehlungen als Ihren Aktionsplan verwenden, da Sie sich der entscheidenden Bedeutung der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften (sowie der möglicherweise auftretenden Schwierigkeiten) bewusst sind. Diese Maßnahmen unterstützen Sie bei der Entwicklung einer erfolgreichen Richtlinie zur Einhaltung gesetzlicher Vorschriften für Ihr Unternehmen, die Ihre Vermögenswerte, Ihren Ruf sowie Ihr internes und externes Publikum schützt.

Häufig gestellte Fragen

1. Welche Arten von Compliance gibt es?

Antwort: Die zwei primären Compliance-Typen, die zeigen, woher die Struktur kommt, sind Unternehmens- und Regulierungs-Compliance. Sowohl die Unternehmens- als auch die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften erfordern die Einhaltung einer Reihe von Richtlinien.

2. Welches Risiko ist mit der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften verbunden?

Antwort: Ein Unternehmen kann rechtlichen Sanktionen, finanziellen Verlusten und erheblichen Verlusten ausgesetzt sein, wenn es gegen Branchenstandards, nationale Gesetze oder empfohlene Best Practices verstößt. Dies wird als Compliance-Risiko bezeichnet. Integritätsrisiko ist ein anderer Name für Compliance-Risiko.

3. Was sind die vier separaten Compliance-Kategorien?

Antwort: Bewusst konform, unwissentlich nicht konform, versehentlich konform und absichtlich nicht konform gehören zu den vier Kategorien von Compliance-Einstellungen. Absicht und institutionelle Leistung spielen auch eine Rolle dabei, wie diese Einstellungen ausgeführt werden.

4. Was bedeutet Regulatory Compliance?

Antwort: Die Einhaltung geltender Gesetze, Regeln, Standards und Anforderungen durch eine Organisation wird als Einhaltung gesetzlicher Vorschriften bezeichnet. Zur Ahndung von Compliance-Verstößen werden regelmäßig Bußgelder und andere rechtliche Sanktionen eingesetzt.