Este afacerea ta doar un hobby în ochii IRS?

După ce mi-a citit seria de articole despre cum să economisești bani din impozite, un prieten de-al meu a decis că va începe să ia deduceri fiscale suplimentare transformând unul dintre hobby-urile sale într-o afacere.

Hei Steve! Știi cum îmi place să pictez nu? Și chiar zilele trecute am vândut un tablou cuiva pe Ebay ... De ce nu numesc asta o afacere și declar pierderile din afaceri din declarația mea fiscală? Poate la fel nu?

La prima vedere, logica prietenului meu sună rezonabilă. La urma urmei, el creează picturi care sunt vândute pentru profit ca o afacere secundară. Deci nu ar trebui să poată lua deduceri și pierderi de afaceri pentru toate cheltuielile suportate în timpul pictării?

Din păcate, răspunsul la această întrebare este cam complicat. În timp ce prietenului meu i se permite din punct de vedere tehnic să deducă cheltuielile legate de afaceri pentru pictura sa, amploarea acestor deduceri depinde dacă IRS consideră afacerea sa o afacere legitimă sau nu.

Dacă prietenul meu ar fi auditat vreodată și IRS ar decide că afacerea sa nu este o afacere adevărată, atunci el nu ar fi în măsură să deducă pierderile de afaceri din declarația sa fiscală.

În schimb, i s-ar permite să deducă cheltuieli până la suma veniturilor generate de hobby-ul său și nimic mai mult.

Evident, aceste reguli sunt în vigoare, astfel încât oamenii să nu abuzeze de sistemul fiscal. Dacă declarați pierderi de afaceri în declarația dvs. fiscală an de an, vă puteți confrunta cu penalități și amenzi dure dacă IRS stabilește că cheltuiți doar bani doar pentru un hobby.

Avantajele fiscale ale conducerii unei afaceri există numai dacă încercați efectiv să obțineți profit.

Obțineți mini-cursul meu gratuit despre cum să începeți un magazin de comerț electronic de succes

Dacă sunteți interesat să începeți o afacere de comerț electronic, am creat un pachet cuprinzător de resurse care vă vor ajuta să vă lansați propriul magazin online de la zero. Asigurați-vă că îl apucați înainte de a pleca!

Click aici pentru a descarca

Ce consideră IRS o afacere împotriva unui hobby?

Regula business vs hobby este oarecum o zonă gri când vine vorba de IRS. Conform codului fiscal, o afacere trebuie să fie activă „angajată în încercarea de a obține profit” pentru a fi considerată o afacere.

Deci, cum vă demonstrați intențiile de profit către IRS în cazul unui audit?

Fii profitabil 3 din 5 ani

Cea mai ușoară modalitate de a vă arăta motivul de profit este să obțineți efectiv un profit. Dacă sunteți profitabil, atunci nimeni nu poate contesta dacă încercați efectiv să câștigați bani pentru că sunteți cu adevărat.

În general, afacerea dvs. este ferită de a fi considerată doar un hobby dacă obțineți un profit pentru cel puțin 3 din fiecare 5 ani de funcționare. Suma profitului nu trebuie să fie mare, chiar și câțiva dolari sunt suficient de buni pentru IRS.

De aceea, în general, este în regulă să declarați pierderile de afaceri în declarația dvs. fiscală de până la 2 ani, fără a vă crește riscul unui audit.

Cu toate acestea, dacă declarați pierderi de afaceri în declarația dvs. fiscală pentru mai mult de 2 ani consecutivi, șansele unui audit cresc dramatic.

Ce se întâmplă dacă nu reușesc testul 3 din 5?

Doar pentru că nu obțineți profit pentru 3 din cei 5 ani nu înseamnă neapărat că IRS va declara afacerea dvs. un hobby.

Înseamnă doar că este mai probabil să fiți auditat. Dacă descoperiți că afacerea dvs. nu este profitabilă timp de peste 2 ani consecutivi, aveți practic 4 alegeri.

• Puteți închide magazinul . Această opțiune are sens dacă nu credeți că veți fi vreodată profitabil. Uneori, este logic să vă reduceți pierderile în urma unei idei de fundătură.
• Puteți continua să declarați pierderi în declarația dvs. fiscală și riscați să fiți auditați . Această opțiune este o alegere bună dacă aveți încredere că puteți convinge IRS că afacerea dvs. este reală
• Puteți începe cu totul o nouă afacere și puteți declara pierderi în numele noii afaceri . Bineînțeles, acest lucru se poate dovedi un pic cam incomplet pentru IRS, mai ales dacă se întâmplă să începeți o nouă afacere la fiecare doi ani.
• Puteți opri declararea pierderilor în declarația dvs. fiscală . De obicei, dacă opriți curcanul rece și stați jos pentru o vreme, puteți rămâne sub radarul unui audit

Afacerea mea este reală și vreau să o risc

Așa cum am menționat în secțiunea anterioară, doar pentru că nu obțineți profit nu înseamnă că nu conduceți o afacere reală în ochii IRS.

Unele idei de afaceri durează puțin mai mult pentru a materializa câștigurile. Dacă aveți încredere în planul dvs. de afaceri, atunci nu există niciun motiv să vă temeți de IRS.

Totuși, în cazul unui audit, ar trebui să faceți următoarele lucruri pentru a vă asigura că argumentul dvs. pentru a fi o afacere reală este etanș.

• Păstrați înregistrări bune - Urmăriți fiecare cheltuială cu cât mai multe detalii posibil. Dacă cheltuiți bani pentru mese sau divertisment, asigurați-vă că notați pe cine distrați, de ce îi câștigați și luați masa și data și costul exact. Păstrați conturile de afaceri complet separate de cele personale și mențineți o foaie de calcul precisă a tuturor cheltuielilor.
• Păstrează-ți garanția publicitară - Majoritatea companiilor reale fac publicitate într-o anumită formă sau formă. Asigurați-vă că păstrați copii ale tuturor garanțiilor dvs. publicitare, astfel încât să le puteți arăta IRS. Aceasta include cărți de vizită, pliante, reclame în ziare etc.
• Păstrați un calendar de afaceri - Marcând date și repere importante pentru afacerea dvs. pe un calendar sau programator, acest lucru arată IRS că afacerea dvs. progresează fericit pe o cale spre profitabilitate.
• Rulați o afacere legitimă - Asigurați-vă că vă înregistrați pentru toate permisele necesare pentru a vă conduce afacerea în mod legitim. Dacă faci totul strict după carte, îi arăți IRS că depui toate eforturile pentru a menține o afacere reală.

Nu lua pierderi pentru naiba

Credeți sau nu, este destul de ușor pentru IRS sau orice terță parte să spuneți dacă doar vă prefaceți că conduceți o afacere reală. Deci, nu începeți să declarați pierderi în declarația dvs. fiscală de dragul de a economisi bani pe impozite. IRS va afla în cele din urmă.

Chiar dacă îl faceți și faceți deduceri doar pentru un hobby, cantitatea de muncă necesară pentru a fi o afacere reală nu merită pur și simplu.

Dacă luați deduceri de afaceri, atunci fiți o afacere reală cu intenții reale de profit. A fi prins cu un audit nu merită timpul sau banii.