ธุรกิจของคุณเป็นเพียงงานอดิเรกในสายตาของ IRS หรือไม่?

หลังจากอ่านบทความชุดของฉันเกี่ยวกับวิธีการประหยัดเงินภาษีของคุณ เพื่อนคนหนึ่งของฉันตัดสินใจว่าเขาจะเริ่มหักภาษีเพิ่มเติมโดยเปลี่ยนงานอดิเรกของเขาให้เป็นธุรกิจ

เฮ้ สตีฟ! คุณรู้ไหมว่าฉันชอบวาดรูปอย่างไร? และเมื่อวันก่อนฉันขายภาพวาดให้กับใครบางคนบน Ebay ... ทำไมฉันไม่เรียกสิ่งนี้ว่าธุรกิจและประกาศการขาดทุนทางธุรกิจจากการคืนภาษีของฉันล่ะ อาจจะด้วยใช่มั้ย?

เมื่อมองแวบแรก ตรรกะของเพื่อนฉันฟังดูสมเหตุสมผล ท้ายที่สุดเขาสร้างภาพวาดเพื่อขายเพื่อผลกำไรเป็นธุรกิจเสริม ดังนั้นเขาควรจะสามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและขาดทุนสำหรับค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกิดขึ้นขณะทาสีได้หรือไม่?

ขออภัย คำตอบสำหรับคำถามนี้ค่อนข้างซับซ้อน ในขณะที่เพื่อนของฉันได้รับอนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจสำหรับธุรกิจจิตรกรรมของเขาในทางเทคนิค ขอบเขตของการหักเงินเหล่านี้ขึ้นอยู่กับว่า IRS ถือว่าธุรกิจของเขาเป็นธุรกิจที่ถูกกฎหมายหรือไม่

ถ้าเพื่อนของฉันเคยได้รับการตรวจสอบและ IRS ตัดสินว่าธุรกิจของเขาไม่ใช่ธุรกิจที่แท้จริง เขาจะไม่สามารถหักผลขาดทุนทางธุรกิจใดๆ จากการคืนภาษีได้

แต่เขาจะได้รับอนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายได้เฉพาะตามจำนวนรายได้ที่งานอดิเรกของเขาสร้างขึ้นเท่านั้นและไม่มีอะไรมากไปกว่านี้

เห็นได้ชัดว่ากฎเหล่านี้มีไว้เพื่อให้ผู้คนไม่ใช้ระบบภาษีในทางที่ผิด หากคุณประกาศความสูญเสียทางธุรกิจในการคืนภาษีของคุณปีแล้วปีเล่า คุณอาจต้องเผชิญกับบทลงโทษและค่าปรับที่เข้มงวดหาก IRS ระบุว่าคุณแค่ใช้จ่ายเงินไปกับงานอดิเรกเพียงอย่างเดียว

สิทธิประโยชน์ทางภาษีของการดำเนินธุรกิจจะมีขึ้นก็ต่อเมื่อคุณพยายามที่จะทำกำไรเท่านั้น

รับหลักสูตรมินิฟรีของฉันเกี่ยวกับวิธีเริ่มต้นร้านค้าอีคอมเมิร์ซที่ประสบความสำเร็จ

หากคุณสนใจที่จะเริ่มต้นธุรกิจอีคอมเมิร์ซ เราได้รวบรวม ชุดทรัพยากร ที่ ครอบคลุม ซึ่งจะช่วยให้คุณ เปิดตัวร้านค้าออนไลน์ของคุณเองได้ ตั้งแต่ต้นจนจบ อย่าลืมคว้ามันก่อนออกเดินทาง!

คลิกที่นี่เพื่อดาวน์โหลด

IRS พิจารณาธุรกิจกับงานอดิเรกอย่างไร?

กฎธุรกิจกับงานอดิเรกค่อนข้างเป็นสีเทาเมื่อพูดถึง IRS ตามประมวลกฎหมายภาษี ธุรกิจต้อง "มีส่วนร่วมในการพยายามทำกำไร" อย่างจริงจังจึงจะได้รับการพิจารณาเป็นธุรกิจ

ดังนั้นคุณจะแสดงให้เห็นถึงความตั้งใจในการทำกำไรของคุณต่อ IRS ในกรณีของการตรวจสอบได้อย่างไร?

มีกำไร 3 ใน 5 ปี

วิธีที่ง่ายที่สุดในการแสดงแรงจูงใจในการทำกำไรของคุณคือการทำกำไรอย่างแท้จริง หากคุณทำกำไรได้ก็ไม่มีใครโต้แย้งได้ว่าคุณกำลังพยายามทำเงินจริง ๆ เพราะคุณเป็นจริงหรือไม่

โดยทั่วไป ธุรกิจของคุณจะปลอดภัยจากการถูกมองว่าเป็นเพียงงานอดิเรก หากคุณทำกำไรได้อย่างน้อย 3 ในทุกๆ 5 ปีของการดำเนินงาน จำนวนกำไรไม่จำเป็นต้องมาก แม้แต่กำไรสองสามเหรียญก็ยังดีพอสำหรับกรมสรรพากร

นั่นคือเหตุผลที่โดยทั่วไป เป็นเรื่องปกติที่จะประกาศความสูญเสียทางธุรกิจในการคืนภาษีของคุณนานถึง 2 ปีโดยไม่เพิ่มความเสี่ยงของการตรวจสอบ

อย่างไรก็ตาม หากคุณประกาศการสูญเสียทางธุรกิจในการคืนภาษีของคุณเป็นเวลานานกว่า 2 ปีติดต่อกัน โอกาสของการตรวจสอบจะเพิ่มขึ้นอย่างมาก

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าฉันล้มเหลวในการทดสอบ 3 ใน 5 ครั้ง

เพียงเพราะคุณไม่ได้ทำกำไรเป็นเวลา 3 ปีจาก 5 ปี ไม่ได้หมายความว่ากรมสรรพากรกำลังจะประกาศให้ธุรกิจของคุณเป็นงานอดิเรก

หมายความว่าคุณมีแนวโน้มที่จะได้รับการตรวจสอบมากขึ้น หากคุณพบว่าธุรกิจของคุณไม่มีผลกำไรเกิน 2 ปีติดต่อกัน โดยพื้นฐานแล้วคุณมี 4 ทางเลือก

• ปิดร้าน ก็ได้ ตัวเลือกนี้สมเหตุสมผลหากคุณไม่คิดว่าคุณจะทำกำไรได้ บางครั้งการลดความสูญเสียในแนวคิดทางตันก็สมเหตุสมผล
• คุณสามารถดำเนินการต่อเพื่อประกาศการขาดทุนในการคืนภาษีของคุณและความเสี่ยงที่จะได้รับการตรวจสอบ ตัวเลือกนี้เป็นทางเลือกที่ดี หากคุณมั่นใจว่าคุณสามารถโน้มน้าว IRS ได้ว่าธุรกิจของคุณมีจริง
• คุณสามารถเริ่มต้นกิจการใหม่ทั้งหมดและประกาศขาดทุนในนามของธุรกิจใหม่ ได้ แน่นอนว่า IRS อาจมองว่าเป็นเรื่องคร่าวๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณเริ่มธุรกิจใหม่ทุกๆ สองปี
• คุณสามารถหยุดประกาศการขาดทุนในการคืนภาษีของคุณ ได้ โดยปกติ หากคุณหยุดไก่งวงเย็นและนอนนิ่งๆ สักพัก คุณจะอยู่ใต้เรดาห์ของการตรวจประเมินได้

ธุรกิจของฉันมีจริงและฉันต้องการเสี่ยง

เช่นเดียวกับที่ฉันกล่าวไว้ในส่วนก่อนหน้า การที่คุณไม่ได้ทำกำไรไม่ได้หมายความว่าคุณไม่ได้ดำเนินธุรกิจจริงในสายตาของ IRS

แนวคิดทางธุรกิจบางอย่างใช้เวลานานกว่าปกติเล็กน้อยในการทำกำไร หากคุณมีความมั่นใจในแผนธุรกิจของคุณ ก็ไม่มีเหตุผลที่จะต้องกลัวกรมสรรพากร

ในกรณีของการตรวจสอบ คุณควรทำสิ่งต่อไปนี้เพื่อให้แน่ใจว่ากรณีของคุณสำหรับการเป็นธุรกิจจริงนั้นแน่นแฟ้น

• เก็บบันทึกที่ดี - ติดตามค่าใช้จ่ายแต่ละรายการด้วยรายละเอียดให้มากที่สุด หากคุณกำลังใช้จ่ายเงินในการรับประทานอาหารหรือความบันเทิง อย่าลืมจดว่าคุณให้ความบันเทิงกับใคร เหตุใดคุณจึงชนะและรับประทานอาหารเหล่านั้น รวมทั้งวันที่และค่าใช้จ่ายที่แน่นอน แยกบัญชีธุรกิจของคุณออกจากบัญชีส่วนบุคคลโดยสมบูรณ์ และรักษาสเปรดชีตค่าใช้จ่ายทั้งหมดให้ถูกต้อง
• รักษาหลักประกันการโฆษณาของคุณ - ธุรกิจจริงส่วนใหญ่โฆษณาในรูปแบบหรือรูปแบบบางอย่าง ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้เก็บสำเนาของหลักประกันการโฆษณาทั้งหมดของคุณไว้ เพื่อให้สามารถแสดงต่อ IRS ได้ ซึ่งรวมถึงนามบัตร ใบปลิว โฆษณาทางหนังสือพิมพ์ ฯลฯ...
• เก็บปฏิทินธุรกิจ – โดยการทำเครื่องหมายวันสำคัญและเหตุการณ์สำคัญสำหรับธุรกิจของคุณในปฏิทินหรือตัวจัดกำหนดการ นี่แสดงให้เห็นว่า IRS ธุรกิจของคุณกำลังดำเนินไปอย่างมีความสุขบนเส้นทางสู่การทำกำไร
• วิ่ง Legit ธุรกิจ - ให้แน่ใจว่าคุณลงทะเบียนสำหรับทุกใบอนุญาตที่จำเป็นในการดำเนินธุรกิจของคุณถูกต้องตามกฎหมาย หากคุณทำทุกอย่างอย่างเคร่งครัดในหนังสือ แสดงว่าคุณแสดงให้กรมสรรพากรเห็นว่าคุณกำลังพยายามอย่างเต็มที่ในการรักษาธุรกิจที่แท้จริง

อย่าขาดทุนสำหรับนรกของมัน

เชื่อหรือไม่ มันค่อนข้างง่ายสำหรับ IRS หรือบุคคลที่สามที่จะบอกได้ว่าคุณแค่แกล้งทำเป็นทำธุรกิจจริงหรือไม่ ดังนั้นอย่าเริ่มประกาศการขาดทุนในการคืนภาษีของคุณเพื่อประโยชน์ในการประหยัดเงินภาษี กรมสรรพากรจะทราบในที่สุด

แม้ว่าคุณจะใช้กระสอบทรายและหักเงินเป็นงานอดิเรก แต่ปริมาณงานที่ต้องทำเพื่อปลอมเป็นธุรกิจจริงนั้นไม่คุ้มค่า

หากคุณกำลังหักเงินจากธุรกิจ คุณก็ควรเป็นธุรกิจจริงที่มีจุดประสงค์เพื่อผลกำไรอย่างแท้จริง การโดนตรวจสอบไม่คุ้มกับเวลาหรือเงิน