あなたのビジネスはIRSの目から見た単なる趣味ですか？

あなたの税金を節約する方法についての私の一連の記事を読んだ後、私の友人は彼が彼の趣味の1つをビジネスに変えることによって追加の税控除を取り始めるつもりであると決めました。

ねえスティーブ！ 私がどのように絵を描くのが好きか知っていますか？ そして先日、私はイーベイの誰かに絵を売りました…なぜ私はこれを単にビジネスと呼んで、私の納税申告書からビジネスの損失を宣言しないのですか？ よろしいですか？

一見、私の友人の論理は合理的に聞こえます。 結局のところ、彼は副業として営利目的で販売される絵画を作成しています。 それで、彼は塗装中に発生したすべての費用の事業控除と損失を受け取ることができるべきではありませんか？

残念ながら、この質問への答えは少し複雑です。 私の友人は彼の絵画事業の事業関連費用を控除することを技術的に許可されていますが、これらの控除の範囲は、IRSが彼の事業を合法的な事業と見なすかどうかによって異なります。

私の友人が監査を受け、IRSが彼の事業は真の事業ではないと判断した場合、彼は納税申告書から事業上の損失を差し引くことはできません。

代わりに、彼は彼の趣味が生み出した収入の額までの費用を差し引くことだけが許され、それ以上は何もありません。

明らかに、これらの規則は、人々が税制を乱用しないように実施されています。 毎年納税申告書で事業上の損失を宣言する場合、IRSがあなたがただの趣味にお金を費やしていると判断した場合、厳しい罰金と罰金に直面する可能性があります。

あなたが実際に利益を上げようとしている場合にのみ、事業を営むことの税制上の利点が存在します。

成功するeコマースストアを開始する方法についての私の無料ミニコースを取得する

あなたがeコマースビジネスを始めることに興味があるなら、私はあなたが完全にゼロからあなた自身のオンラインストアを立ち上げるのを助けるであろうリソースの包括的なパッケージをまとめました。 出発する前に必ず手に取ってください！

ダウンロードするにはこちらをクリック

IRSはビジネスと趣味の違いを何と考えていますか？

IRSに関しては、ビジネスと趣味のルールはやや灰色の領域です。 税法によると、事業と見なされるためには、事業は積極的に「利益を上げようとする」必要があります。

では、監査の際に、IRSに利益の意図をどのように示しますか？

5年のうち3年で利益を上げる

あなたの利益の動機を示す最も簡単な方法は、実際に利益を上げることです。 あなたが儲かっているなら、あなたが本当にお金を稼ごうとしているのかどうか、誰も異議を唱えることはできません。

一般に、5年ごとの営業のうち少なくとも3回は利益を上げれば、あなたのビジネスは単なる趣味と見なされることはありません。 利益額は大きくなくてもかまいません。数ドルの利益でもIRSには十分です。

そのため、一般的に、監査のリスクを高めることなく、最大2年間の確定申告で事業損失を申告することができます。

ただし、確定申告で2年以上連続して事業損失を申告すると、監査の可能性が大幅に高まります。

5つのうち3つのテストに失敗した場合はどうなりますか？

5年間のうち3年間利益を上げていないからといって、IRSがあなたのビジネスを趣味と宣言することを必ずしも意味するわけではありません。

それはあなたが監査される可能性が高いことを意味します。 あなたのビジネスが2年以上連続して利益を上げていないことがわかった場合、基本的に4つの選択肢があります。

• あなたは店を閉じることができます。 このオプションは、利益を上げることができないと思われる場合に意味があります。 場合によっては、行き止まりのアイデアで損失を削減することが理にかなっています。
• あなたはあなたの納税申告書の損失を宣言し続けることができ、監査を受けるリスクがあります。 このオプションは、あなたのビジネスが本物であることをIRSに納得させることができると確信している場合に適しています。
• あなたは完全に新しいベンチャーを始めて、新しいビジネスに代わって損失を宣言することができます。 もちろん、これは、特に2年ごとに新しいビジネスを開始する場合は、IRSにとって少し大雑把なものとして出くわす可能性があります。
• あなたはあなたの納税申告書で損失を宣言するのをやめることができます。 通常、冷たい七面鳥を止めてしばらく横になっていると、監査のレーダーの下にとどまることができます

私のビジネスは本物であり、私はそれを危険にさらしたい

前のセクションで述べたように、あなたが利益を上げていないからといって、IRSの観点から実際のビジネスを運営していないという意味ではありません。

一部のビジネスアイデアは、利益を実現するのに少し時間がかかります。 事業計画に自信があれば、IRSを恐れる理由はありません。

ただし、監査の場合は、次のことを行って、実際のビジネスであるという主張が気密であることを確認する必要があります。

• 良好な記録を保持する–可能な限り詳細に各経費を追跡します。 あなたが食事や娯楽にお金を費やしているなら、あなたが誰を楽しませているのか、なぜあなたがそれらを勝ち取って食事をしているのか、そして正確な日付と費用を書き留めてください。 ビジネスアカウントを個人アカウントから完全に分離し、すべての支出の正確なスプレッドシートを維持します。
• 広告資料を保管する–ほとんどの実際の企業は、何らかの形または形式で広告を出します。 IRSに提示できるように、すべての広告資料のコピーを必ず保管してください。 これには、名刺、チラシ、新聞広告などが含まれます…
• ビジネスカレンダーを維持する–カレンダーまたはスケジューラーでビジネスの重要な日付とマイルストーンをマークダウンすることにより、これは、ビジネスが収益性への道を順調に進んでいることをIRSに示します。
• 合法的なビジネスを実行する–合法的にビジネスを実行するために必要なすべての許可に登録するようにしてください。 あなたが本によって厳密にすべてをするならば、あなたはあなたが実際のビジネスを維持するためにあなたが最善の努力をしていることをIRSに示しています。

それの地獄のために損失を取らないでください

信じられないかもしれませんが、IRSや第三者にとって、実際のビジネスを営むふりをしているだけなのかどうかは簡単にわかります。 ですから、税金を節約するために、確定申告で損失を申告し始めないでください。 IRSは最終的に発見します。

あなたがそれを土のうにして趣味だけで控除をしているとしても、本物のビジネスであると偽造するために必要な仕事の量は単にそれだけの価値がありません。

あなたがビジネス控除を受けているなら、それから本当の利益の意図を持った本当のビジネスになりなさい。 監査に巻き込まれることは、時間やお金の価値がありません。