Ваш бизнес - просто хобби в глазах IRS?

Прочитав мою серию статей о том, как сэкономить на налогах, мой приятель решил, что он собирается начать получать дополнительные налоговые вычеты, превратив одно из своих увлечений в бизнес.

Привет, Стив! Вы знаете, как я люблю рисовать? И буквально на днях я продал кому-то картину на Ebay… Почему бы мне просто не назвать это бизнесом и не заявить о коммерческих убытках в своей налоговой декларации? Может, так?

На первый взгляд логика моего друга звучит разумно. В конце концов, он действительно создает картины, которые продаются ради прибыли как побочный бизнес. Так разве он не должен иметь право брать бизнес-вычеты и убытки за все расходы, понесенные во время рисования?

К сожалению, ответ на этот вопрос немного сложен. Хотя моему другу технически разрешено вычитать связанные с бизнесом расходы на его малярный бизнес, размер этих вычетов зависит от того, считает IRS его бизнес законным или нет.

Если мой друг когда-либо пройдет аудит и IRS решит, что его бизнес не является настоящим бизнесом, он не сможет вычесть какие-либо коммерческие убытки из своей налоговой декларации.

Вместо этого ему будет разрешено вычитать расходы только в пределах суммы дохода, полученного его хобби, и не более того.

Очевидно, что эти правила действуют, поэтому люди не злоупотребляют налоговой системой. Если вы год за годом декларируете коммерческие убытки в своей налоговой декларации, вы можете столкнуться с жесткими штрафами и штрафами, если IRS определит, что вы просто тратите деньги на хобби.

Налоговые льготы ведения бизнеса существуют только в том случае, если вы действительно пытаетесь получить прибыль.

Получите мой бесплатный мини-курс о том, как создать успешный магазин электронной коммерции

Если вы заинтересованы в запуске бизнеса в сфере электронной коммерции, я собрал исчерпывающий пакет ресурсов , который поможет вам запустить собственный интернет-магазин с нуля. Обязательно возьмите его перед отъездом!

Нажмите сюда для того, чтобы скачать

Что IRS считает бизнесом или хобби?

Правило «бизнес против хобби» - это своего рода серая зона, когда дело доходит до IRS. Согласно налоговому кодексу, бизнес должен активно «пытаться получить прибыль», чтобы считаться бизнесом.

Итак, как вы продемонстрируете свои намерения получить прибыль IRS в случае аудита?

Будьте прибыльными 3 из 5 лет

Самый простой способ показать свой мотив получения прибыли - это действительно получить прибыль. Если вы прибыльны, никто не может оспаривать, действительно ли вы пытаетесь зарабатывать деньги, потому что это действительно так.

В целом, ваш бизнес не будет считаться просто хобби, если вы получаете прибыль как минимум 3 раза из каждых 5 лет работы. Сумма прибыли не должна быть большой, даже пара долларов прибыли достаточно для IRS.

Вот почему, как правило, в налоговой декларации можно указывать коммерческие убытки на срок до 2 лет без увеличения риска проведения аудита.

Однако, если вы декларируете коммерческие убытки в своей налоговой декларации более 2 лет подряд, шансы на проведение аудита резко возрастают.

Что делать, если я не выдержу трех тестов из пяти?

Тот факт, что вы не получаете прибыль в течение 3 из 5 лет, не обязательно означает, что IRS объявит ваш бизнес хобби.

Это просто означает, что у вас больше шансов пройти одитинг. Если вы обнаружите, что ваш бизнес не приносит прибыли более 2 лет подряд, у вас есть 4 варианта.

• Вы можете закрыть магазин . Этот вариант имеет смысл, если вы не думаете, что когда-нибудь принесете прибыль. Иногда имеет смысл сократить свои потери на тупиковой идее.
• Вы можете продолжать декларировать убытки в своей налоговой декларации и рискуете подвергнуться проверке . Этот вариант - хороший выбор, если вы уверены, что сможете убедить IRS в том, что ваш бизнес на самом деле.
• Вы можете начать новое предприятие и заявить об убытках от имени нового бизнеса . Конечно, это может показаться IRS немного отрывочным, особенно если вы начинаете новый бизнес каждые два года.
• Вы можете перестать указывать убытки в своей налоговой декларации . Обычно, если вы останавливаете холодную индейку и какое-то время полежите, вы можете оставаться вне поля зрения аудита.

Мой бизнес реален, и я хочу рискнуть им

Как я уже упоминал в предыдущем разделе, то, что вы не получаете прибыль, не означает, что вы не ведете настоящий бизнес в глазах IRS.

Некоторым бизнес-идеям требуется немного больше времени, чтобы материализовать прибыль. Если вы уверены в своем бизнес-плане, то нет причин опасаться IRS.

На всякий случай, однако, вы должны сделать следующее, чтобы убедиться, что ваш бизнес является надежным.

• Ведите хороший учет - отслеживайте все расходы как можно подробнее. Если вы тратите деньги на обед или развлечения, не забудьте записать, кого вы развлекаете, почему вы их заказываете и обедаете, а также точную дату и стоимость. Держите свои бизнес-счета полностью отдельно от личных и ведите точную таблицу всех расходов.
• Сохраняйте свое рекламное обеспечение - большинство реальных предприятий размещают рекламу в той или иной форме. Убедитесь, что у вас есть копии всех ваших рекламных материалов, чтобы вы могли показать их IRS. Сюда входят визитки, листовки, газетные объявления и т. Д.
• Ведите деловой календарь - отмечая важные даты и вехи для вашего бизнеса в календаре или планировщике, это показывает IRS, что ваш бизнес успешно продвигается по пути к прибыльности.
• Вести легальный бизнес - убедитесь, что вы зарегистрировались для получения всех необходимых разрешений, чтобы вести свой бизнес на законных основаниях. Если вы делаете все строго по правилам, вы показываете IRS, что прилагаете все усилия для поддержания реального бизнеса.

Не бери потери из-за этого

Верите вы или нет, но IRS или третье лицо довольно легко определить, если вы просто притворяетесь, что ведете реальный бизнес. Так что не начинайте декларировать убытки в налоговой декларации ради экономии на налогах. IRS рано или поздно узнает.

Даже если вы возитесь с этим и делаете вычеты только по хобби, объем работы, необходимый для того, чтобы притвориться настоящим бизнесом, просто не стоит того.

Если вы делаете бизнес-вычеты, то будьте настоящим бизнесом с реальными намерениями получить прибыль. Попасть в ловушку с аудитом не стоит ни времени, ни денег.