İşletmenizin Finansal Sağlığını Nasıl Belirlersiniz?

Bir şirketin mali durumunu belirlemek, herhangi bir işletme sahibi veya yatırımcı için paha biçilmez bir beceridir. Şirketinizin performansı hakkında fikir edinmek, akıllıca kararlar vermenizi sağlar. Bunlar varlıklarınızı korur, şirketinizin rekabet gücünü artırır, karlılığı artırır ve gerektiğinde organizasyonu yeniden yönlendirir. Kaynaklarınızın sahiplere, alacaklılara ve hissedarlara fayda sağlayacak şekilde uyumlu olup olmadığını da belirleyebilirsiniz. Son olarak, şirketinizin mali durumu, büyüme ve genişleme yeteneğini önemli ölçüde etkileyebilir. Bu nedenle, sahiplerinin ekonomik nabzını nasıl kontrol edeceklerini bilmeleri gerekir.

Faaliyetlerinizin boyutu ne olursa olsun, iş performansınızın net bir resmini görmek istiyorsanız farklı perspektiflere bakmanız gerekir. İşletmenizin mali durumunu belirlemenize yardımcı olabilecek farklı analiz türlerinden bazıları şunlardır:

1. Karlılığı Değerlendirin

Şirketler, başarılı olmaları için kârlı hale gelmeli ve konumlarını korumalıdır. Yatırımcıların ve alacaklıların bir şirketin çabalarını finanse etmesi yararlı olsa da, kâr elde etme yeteneği nihayetinde finansal sağlığını belirleyecektir.

Karlılığını belirlemek için şirketinizin net marjına bakabilirsiniz. Net marj, net kârın toplam gelire olan korelasyonunu ifade eder. Belirli bir dönem için ne kadar kazanıldığını düşünmeden kabaca kar rakamlarına bakmak, finansal performansınız hakkında net bir fikir vermez. Bu nedenle, net marjı dikkate almak çok önemlidir.

Şirketiniz milyonlarca dolar kar elde etmiş olabilir. Bununla birlikte, kazanç toplam gelirin yalnızca bir kısmıysa, mali durumu kötü olabilir. Bu durum ideal değildir çünkü işletme maliyetlerindeki herhangi bir hareket şirketin genel karlılığını olumsuz etkileyebilir. Mal, ulaşım, enerji ve diğer harcamaların fiyat oynaklığına bağlı olarak şirket karlılığını ve pazardaki rekabet gücünü hızla kaybedebilir.

Net marj ne kadar büyük olursa, fiyat hareketleri ve rekabet ortamında güvenlik ve istikrarı gösterdiğinden şirketinizin mali durumu o kadar iyi olur. Ayrıca, kârlı bir şirket, her ikisi de finansal sağlığın mükemmel göstergeleri olan genişleme ve gelişme için daha sağlam bir temele sahiptir.

Finansal sağlığını anlamak için belirli bir döneme ait giderleri ve geliri analiz etmek için işletmenizin kar ve zararına veya P&L beyanına da bakabilirsiniz. Bu açıklama, işletmenizin genel giderleri ve karlılığı hakkında size ayrıntılı bir fikir verebilir. Ek olarak, rapordaki eğilimleri inceleyebilirsiniz; bu, genişletmeye, kaynakları korumaya veya varlıklarınızı başka alanlarda büyümelerine izin vermek için yeniden konumlandırmaya karar vermenize yardımcı olabilir.

2. Bilançoyu İnceleyin

İşletmenizin finansal performansını incelemek için kullanabileceğiniz ilk referanslardan biri bilançodur. Bilançoya bakmak, şirketinizin finansal sağlığını belirlemenize yardımcı olan varlıklarınız, borçlarınız ve öz sermayeniz hakkında ayrıntılı bir görünüm sağlar. Bilançoyu incelerken, şirketin öz sermayesine kıyasla borç miktarı, kısa vadeli likiditesi ve müşteri ödemelerinin ne zaman beklendiği gibi temel bilgileri elde edeceksiniz. Son olarak, envanterinizin değerini belirleyebilir ve onu likit hale getirmek için gereken süreyi değerlendirebilirsiniz.

Finansal sağlık göstergeleri, şirketin operasyonel maliyetleri karşılama, gelecekteki yükümlülükleri karşılama ve müşterilere envanter dağıtma yeteneğini içerir. Bilançonuzu analiz ederek, işletmenizin her üç noktada da iyi durumda olup olmadığını anlayabilir ve mali durumunuzda herhangi bir sorun olduğunda neler yapılabileceğini görebilirsiniz.

3. Likiditenizi Değerlendirin

Likidite, anında kullanım için nakit ve kolayca dönüştürülebilir varlıkların mevcudiyeti anlamına gelir. Bir şirketin yüksek likiditesi, kuruluş birincil yükümlülüklerini yerine getirebildiği için istikrarlı mali durumun iyi bir göstergesidir. Ayrıca, bir şirketin herhangi bir acil durumda kolayca nakde çevrilebilecek varlıklara sahip olduğunu gösterebilir.

Şirketler için ideal likidite seviyelerine ulaşmak, daha fazla yatırımcı çekmelerine ve alacaklıların güvenini kazanmalarına yardımcı olabilir. Acil ihtiyaçlar için kullanılabilecek varlıklara sahip olmak, bir işletmenin istikrarlı finansal sağlığını kanıtlamanın etkili bir yoludur, bu nedenle bir şirket için çekici bir özellik olarak kabul edilir.

Ayrıca bir işletme sahibi olarak likidite göstergelerinizi izlemekten de yararlanacaksınız. Birincisi, mevcut kaynaklarınızla ilgili doğru ve zamanında kararlar verebilirsiniz. Yüksek bir likidite oranına sahip olmak ideal olmakla birlikte, bunun çok fazla olması, iyi kullanılmayan atıl varlıklarınız olduğu anlamına gelir. Bu nedenle, ne zaman yeterli likiditeye sahip olduğunuzu bilmek, işinizi büyümeye ve genişlemeye itmek için uygun önlemleri almanıza yardımcı olacaktır.

Bu arada, düşük bir likidite oranına sahip olmak finansal zorluklara işaret edebilir. Kuruluş içinde istikrarı ve dengeyi yeniden sağlamak için bunları derhal ele aldığınızdan emin olun.

4. Ödeme Gücü Oranınızı İnceleyin

Ödeme gücü, bir şirketin uzun vadede borçlarını geri ödeme kabiliyetini ifade eder. Ödeme gücü oranlarını kullanarak, yükümlülüklerin sayısını öz sermaye veya varlıklarıyla karşılaştırabilir ve şirketin uzun süre sürdürülebilirliğini belirleyebilirsiniz. Bir şirketin toplam borcunu toplam özkaynaklarına bölerek hesaplayın. Yüksek bir borç-özsermaye oranı, şirketin özellikle uzun vadede ideal olmayan tüm finansal yükümlülüklerini yerine getirmekte zorlandığı anlamına gelir.

Bir işletmenin mükemmel bir mali duruma sahip olması için, şirketin operasyonlarının çoğunun alacaklılar yerine hissedarlardan gelen fonlarla çalıştığını gösteren düşük bir D/E oranına sahip olması gerekir. Bu oran, yatırımcının şirkete olan güvenini ve uzun vadeli performansını gösterir, bu nedenle varlıklarını kuruluşa emanet eder. Alacaklılardan sağlanan finansmana kıyasla hissedar finansmanına faiz ödemek zorunda olmayacağından şirket için bir avantajdır. D/E oranı, şirketin sağlam mali temelinin iyi bir göstergesi olması için tutarlı bir düşüş eğilimine sahip olmalıdır.

5. Operasyonel Verimliliği Değerlendirin

Operasyonel verimlilik, bir şirketin finansal başarısının anahtarıdır ve bunu işletme marjını hesaplayarak belirleyebilirsiniz. Bu metrik, üretim ve pazarlama maliyetleri düşüldükten sonra elde edilen gelire dayalı olarak şirketin karlılığını belirler. Kâr ne kadar büyük olursa, şirketin maliyetleri yönetme ve gelir elde etme yeteneğini gösterdiğinden operasyonel verimlilik o kadar iyi olur.

6. Gelir Tablosunu Analiz Edin

İşletmenizin mali durumunu belirlerken, gelirinizi de göz önünde bulundurmanız gerekir. Bu, ekonomik istikrarınızı ve piyasa performansınızı önemli ölçüde etkiler. Belirli bir dönem için gelir tablonuza bakarak gelir artışınızı inceleyebilirsiniz. Ardından, brüt kar marjları ve gider sonrası net kâr ile karşılaştırın. Ayrıca, gelir tablonuz şirketin borç ve faiz ödeme gücünü de gösterebilir. Yeniden yatırılan fonlara kıyasla hissedarlara iade edilen tutardan bahsetmiyorum bile.

İşletmenizin ekonomik istikrarının nabzını tutmanıza yardımcı olacak bir gelir tablosunu nasıl çalışacağınız aşağıda açıklanmıştır:

• Rakamların ve hesaplamaların doğruluğunu kontrol edin.
• Tüm fon kaynaklarının hesaba katılıp katılmadığına bakın.
• Harcama listesini inceleyin ve kategoriye en önemli katkıyı yapanı vurgulayın.
• Alt satıra veya net gelire bakın. Olumlu bir rakam kazancı, olumsuz bir rakam ise kaybı gösterir.
• Yıllık net geliri karşılaştırın.

Yukarıdaki adımları uygulayarak şirketinizin yıllık performansı hakkında daha iyi bilgi edineceksiniz. Bu, önümüzdeki yıllarda büyümesini ve istikrarını tahmin etmenize yardımcı olabilir. Gelir tablosu ayrıca, fon yönetiminize bakmanıza ve iyileştirme alanları bulmanıza olanak tanır. Son olarak ve en önemlisi, mevcut süreçlerinizin oluşturmak istediğiniz gelir türünü üretip üretmediğini belirleyebilirsiniz. Bu içgörü, nihayetinde size bir kuruluş olarak mali durumunuz hakkında bilgi verecektir.

7. Nakit Akış Tablosunu inceleyin

İşletmenizin finansal sağlığı, nakit akışı ile de gösterilebilir. Bu, bir hesap dönemi içindeki gelen ve giden nakit hareketini ifade eder. Nakit akışı tablonuzu inceleyerek, gelir kaynaklarını ve paranın nasıl harcandığını göreceksiniz. Bu, faaliyetler, yükümlülükler ve yatırımlar gibi tüm farklı finansal yükümlülükleri kapsar. Belirli bir dönemde nakit bakiyenizdeki değişiklikleri analiz ederken de referans olarak kullanabilirsiniz.

Bir işletme sahibi olarak, şirketinizin nakit akışını anlamak, likidite seviyelerini, fon kaynaklarını, gelir yaratmayı ve yükümlülükleri belirlemeye yardımcı olacaktır. Açıklama, nakit dışı işlemleri hariç tuttuğu için mali durumunuzu da netleştirir. Son olarak, nakit akışı tablonuz, fonlarınızın büyüdüğünü veya tükendiğini görmenize yardımcı olacaktır.

Çözüm

İşletmenizin mali durumunu tam olarak anlamak için çeşitli göstergeleri ve analizleri göz önünde bulundurmak en iyisidir. Bu göstergeler şirketin mali tablolarını, varlıklarını, yükümlülüklerini ve karlılığını içerir. Tüm bu bilgileri analiz ederek, şirketin pazardaki rekabet üstünlüğü hakkında fikir edineceksiniz. Ayrıca yatırımcılardan ve alacaklılardan destek alabilir ve öngörülebilir gelecekte potansiyel piyasa performansını görebilirsiniz. Bunu yaparken, şirketin mevcut performansını göstermek veya potansiyel büyümesini tahmin etmek için tek bir ölçümün tek başına yeterli olmadığını hatırlamak çok önemlidir.

Ayrıca, şirketin gelecekteki finansal performansı rakam ve oranların yanı sıra diğer unsurlara da bağlıdır. Bu nedenle, finansal sağlığı ve istikrarı hakkında bütünsel bir görüş elde etmek için birden fazla faktörü göz önünde bulundurmak en iyisidir.