あなたのビジネスの財政状態を判断する方法

企業の財務健全性を判断することは、事業主や投資家にとって非常に貴重なスキルです。 会社の業績についての洞察を得ることで、賢明な決定を下すことができます。 これらは、資産を保護し、会社の競争力を高め、収益性を高め、必要に応じて組織をリダイレクトします。 また、リソースが所有者、債権者、および株主に利益をもたらすように調整されているかどうかを特定することもできます。 最後に、会社の財務状況は、成長と拡大の能力に大きな影響を与える可能性があります。 これが主に、所有者がその経済的脈動をチェックする方法を知る必要がある理由です。

業務の規模に関係なく、業績を明確に把握したい場合は、さまざまな視点で見る必要があります。 ビジネスの財務状況を判断するのに役立つさまざまな種類の分析の一部を次に示します。

1.収益性を評価する

企業が成功するためには、利益を上げ、その地位を維持しなければなりません。 投資家や債権者が企業の努力に資金を提供することは有益ですが、利益を得る能力は最終的にその財務の健全性を決定します。

会社の純利益を見て、収益性を判断できます。 純利益とは、総収益に対する純利益の相関関係を指します。 特定の期間にどれだけ稼いだかを考慮せずに利益の大まかな数字を見ると、財務実績を明確に把握することはできません. したがって、純利益を考慮することが重要です。

あなたの会社は何百万ドルもの利益を上げているかもしれません。 ただし、利益が総収入のほんの一部である場合、財務状態が悪い可能性があります。 この状況は理想的ではありません。運用コストが変動すると、会社全体の収益性に悪影響を及ぼす可能性があるからです。 商品、輸送、エネルギー、およびその他の支出の価格変動に応じて、企業は市場での収益性と競争力をすぐに失う可能性があります。

純利益率が大きいほど、価格変動や競争の中での安全性と安定性を示しているため、会社の財務状態が良好であることを示します。 さらに、収益性の高い企業は、財務の健全性を示す優れた指標である拡大と発展のためのより強固な基盤を持っています。

また、ビジネスの損益または P&L ステートメントを見て、特定の期間の費用と収入を分析し、財務の健全性を理解することもできます。 このステートメントにより、ビジネスの全体的な費用と収益性を詳細に把握できます。 さらに、レポートの傾向を調べることができます。これは、資産を拡張するか、リソースを節約するか、または資産を再配置して他の領域で成長させるかを決定するのに役立ちます。

2.バランスシートを調べる

ビジネスの財務実績を調べるために使用できる最初の参考資料の 1 つは貸借対照表です。 貸借対照表を調べると、資産、負債、および資本の詳細なビューが得られ、会社の財政状態を判断するのに役立ちます。 貸借対照表を調べると、会社の自己資本と比較した負債額、短期流動性、顧客の支払いが予想される時期などの重要な情報が得られます。 最後に、在庫の価値を特定し、在庫を流動化するのにかかる時間を評価できます。

財務の健全性の指標には、運用コストをカバーし、将来の義務を果たし、クライアントに在庫を配布する会社の能力が含まれます。 貸借対照表を分析することで、ビジネスが 3 つの点すべてで良好な状態にあるかどうかを判断し、財務に問題がある場合に何ができるかを確認できます。

3.流動性を評価する

流動性とは、すぐに使用できる現金および容易に交換可能な資産の利用可能性を指します。 企業の高い流動性は、組織が主要な義務を果たすことができるため、安定した財務状況の良い指標です。 さらに、緊急事態が発生した場合に簡単に現金化できる資産を会社が所有していることを示している可能性もあります。

企業にとって、理想的な流動性レベルを達成することは、より多くの投資家を引き付け、債権者の信頼を得るのに役立ちます。 緊急の要件に使用できる資産を所有することは、ビジネスの安定した財務健全性を証明する効果的な方法です。これが、企業にとって魅力的な特性と見なされる理由です。

また、事業主として流動性指標を監視することも有益です。 1 つには、利用可能なリソースに関して適切でタイムリーな決定を下すことができます。 流動性比率が高いことは理想的ですが、それが多すぎると、有効に活用されていない遊休資産があることを意味します。 したがって、いつ十分な流動性があるかを知ることは、ビジネスの成長と拡大を推進するための適切な行動を取るのに役立ちます。

一方、流動性比率が低いということは、財務上の問題を示している可能性があります。 企業内の安定性とバランスを回復するために、これらの問題にすぐに対処してください。

4. ソルベンシー比率を見直す

ソルベンシーとは、長期的に債務を返済する企業の能力を指します。 ソルベンシー比率を使用すると、義務の数をその資本または資産と比較し、会社の長期的な持続可能性を判断できます。 会社の総負債を総株主資本で割って計算します。 負債と自己資本の比率が高いということは、会社がすべての金融負債を返済するのに苦労していることを意味します。これは、特に長期的には理想的ではありません。

ビジネスが優れた財務状態を持つためには、会社のほとんどの事業が債権者からの資金ではなく株主からの資金で運営されていることを示す低い D/E レシオが必要です。 この比率は、投資家が会社とそのパフォーマンスに対する長期的な信頼を示しているため、投資家は資産を組織に委ねています。 債権者からの資金調達と比較して、株主からの資金調達に利子を支払う必要がないため、会社にとって有利です。 D/E レシオも一貫して下降傾向にあり、企業の財務基盤がしっかりしていることを示す良い指標となるはずです。

5.運用効率を評価する

運用効率は企業の財務上の成功の鍵であり、これは営業利益率を計算することで判断できます。 この指標は、生産およびマーケティング費用を差し引いた後の収入に基づいて、会社の収益性を決定します。 利益が大きいほど、企業のコスト管理能力と収益を生み出す能力を示すため、運用効率が向上します。

6.損益計算書を分析する

ビジネスの財政状態を判断するときは、収入も考慮する必要があります。 これは、経済の安定性と市場のパフォーマンスに大きな影響を与えます。 特定の期間の損益計算書を見ることで、収益の伸びを調べることができます。 次に、それを粗利益率と費用控除後の純利益と比較します。 さらに、損益計算書は、会社の負債と利息の返済能力を示すこともできます。 言うまでもなく、再投資された資金と比較した株主への還元額。

損益計算書を調べて、ビジネスの経済的安定性を把握する方法は次のとおりです。

• 数字と計算の正確さをチェックしてください。
• すべての資金源が説明されているかどうかを確認します。
• 経費のリストを調べて、そのカテゴリに最も大きく貢献したものを強調します。
• 収益または純利益を見てください。 プラスの数字は収益を示し、マイナスの数字は損失を示します。
• 前年比の純利益を比較します。

上記の手順を実行することで、会社の年間業績をより正確に把握できます。 これは、今後数年間の成長と安定性を予測するのに役立ちます。 損益計算書では、資金の取り扱いを調べて、改善すべき領域を見つけることもできます。 最後に、そして最も重要なことは、現在のプロセスが、生成したい種類の収入を生み出すかどうかを判断できることです。 この洞察は、最終的に組織としての財務状況を教えてくれます。

7. キャッシュ フロー計算書を調べる

ビジネスの財務状態は、キャッシュ フローによっても示されます。 これは、会計期間内の入金および出金の動きを指します。 キャッシュ フロー計算書を調べることで、収入源とお金がどのように使われたかがわかります。 これは、運用、負債、投資など、さまざまな財務上の義務をすべてカバーしています。 また、特定の期間の現金残高の変化を分析する際の参考としても使用できます。

事業主として、会社のキャッシュ フローを理解することは、流動性レベル、資金源、収入源、義務を決定するのに役立ちます。 この声明は、現金以外の取引を除外しているため、財務状況も明確にします。 最後に、キャッシュ フロー計算書は、資金が増加しているか枯渇しているかを確認するのに役立ちます。

結論

ビジネスの財務状態を完全に理解するには、いくつかの指標と分析を検討することをお勧めします。 これらの指標には、会社の財務諸表、資産、負債、および収益性が含まれます。 このすべての情報を分析することで、市場における会社の競争力についての洞察を得ることができます。 また、投資家や債権者からの支持を得て、近い将来の潜在的な市場パフォーマンスを確認することもできます。 その際、会社の現在の業績を描写したり、潜在的な成長を予測したりするには、1 つの指標だけでは不十分であることを覚えておくことが重要です。

また、企業の将来の業績は、数値や比率以外の要素にも左右されます。 したがって、財務の健全性と安定性を全体的に把握するには、複数の要因を考慮することが最善です。