Pajak Perdagangan Harian: Yang Harus Diwaspadai Investor

Perdagangan hari tidak hanya untuk para profesional. Ini menjadi lebih luas di kalangan masyarakat umum, berkat meningkatnya popularitas platform hari yang sama yang memudahkan untuk membeli dan menjual sekuritas secara online.

Namun, ada beberapa jebakan yang serius. Sementara keuntungan tahunan Anda mungkin terlihat bagus, pajak perdagangan harian dapat memakan keuntungan Anda, membuat Anda lebih miskin daripada jika Anda memasukkan uang Anda ke dalam ETF pelacakan pasar reguler.

Dalam posting ini, kami menjelaskan aturan pajak untuk pedagang harian, cara membayar pajak pada perdagangan hari, dan beberapa masalah perdagangan hari yang perlu Anda ketahui sebelum Anda membeli atau menjual sekuritas apa pun.

Bagaimana Perdagangan Hari Dikenakan Pajak

Perdagangan hari melibatkan pembelian saham dan obligasi dengan harga rendah dan kemudian mencoba menjualnya dengan harga tinggi atau mempersingkatnya jika pedagang mengharapkan harga turun. Jika nilai aset naik, day trader mendapatkan keuntungan modal. Misalnya, jika Anda membeli saham Apple seharga $400 di awal hari perdagangan dan kemudian menjualnya seharga $500 di akhir hari, Anda memperoleh keuntungan modal sebesar $100.

IRS menganggap capital gain penghasilan kena pajak, dikenakan pajak capital gain. Oleh karena itu, Anda akan selalu harus membayar pajak perdagangan harian jika Anda menghasilkan keuntungan, terlepas dari pendapatan kotor tahunan Anda.

Pajak pada perdagangan hari berbeda dari pajak pada investasi jangka panjang. Jika Anda menyimpan uang Anda di pasar kurang dari setahun, pajak atas perdagangan saham tidak menguntungkan. Itu sebabnya pedagang harian, yang selalu membeli dan menjual jangka pendek, harus membayar lebih.

Bagaimana perdagangan harian memengaruhi pajak Anda cukup sederhana. Seperti disebutkan, tarif pajak perdagangan hari lebih tinggi daripada yang berlaku untuk investasi jangka panjang. IRS mengenakan pajak keuntungan modal jangka pendek dengan cara yang sama seperti pendapatan reguler.

Jadi, keuntungan dari perdagangan hari hanya menambah penghasilan rutin Anda dan diperlakukan dengan cara yang sama. Misalnya, jika penghasilan rutin Anda adalah $40.000 dan Anda memperoleh keuntungan modal jangka pendek sebesar $20.000 pada tahun pajak tertentu, total penghasilan kena pajak Anda adalah $60.000.

Meminimalkan Pajak Perdagangan Harian

Karena pajak pada perdagangan harian tinggi, para pedagang secara teratur mengambil langkah-langkah untuk mengurangi beban pajak mereka. Salah satu pilihan adalah menggunakan rekening pensiun karena capital gain di IRA tidak dikenakan pajak tahunan. Anda hanya dikenakan pajak saat menarik uang tunai.

Jika Anda memiliki Roth IRA, Anda mungkin memenuhi syarat untuk penarikan bebas pajak, terlepas dari keuntungan modal. Itu karena Anda sudah membayar pajak penghasilan di muka.

Anda juga dapat mengelola pengeluaran dana dari akun IRA Anda untuk meminimalkan pengambilan pajak tahunan. Secara khusus, melepaskan sejumlah kecil setiap tahun dapat mengurangi total beban pajak seumur hidup Anda.

Strategi lain adalah untuk mengimbangi keuntungan Anda dengan kerugian. Jika Anda menghasilkan uang pada satu perdagangan tetapi kehilangannya di perdagangan lain, Anda dapat menggunakan ini untuk memotong keuntungan modal bersih Anda. Anda dapat mengimbangi kerugian hingga $3.000 per tahun jika Anda adalah pedagang non-profesional.

Namun, Anda tidak dapat menjual aset dengan kerugian, mengurangi penghasilan kena pajak bersih Anda, dan kemudian membeli kembali aset tersebut dalam waktu 30 hari. Jika Anda melakukannya, IRS akan membatalkan klaim kerugian Anda berdasarkan aturan penjualan cuci.

Cara Mengajukan Pajak Perdagangan Harian

Jika Anda merasa yakin untuk mempersiapkan pengembalian Anda sendiri, Anda dapat melaporkan transaksi perdagangan harian Anda di Formulir 8949. Informasi yang Anda masukkan harus sesuai dengan Formulir 1099-B penyedia pialang Anda. Anda kemudian dapat meringkas keuntungan dan kerugian Anda pada Jadwal D.

Berikut adalah beberapa poin tambahan yang ingin Anda ingat:

• Anda hanya dapat mengurangi kerugian modal bersih maksimum $3,000 dari penghasilan kena pajak Anda setiap tahun sebagai pedagang non-profesional. Jika Anda sudah menikah dan mengajukan secara terpisah, jumlah ini akan menjadi $1.500 per tahun.
• Anda tidak dapat mengklaim kerugian lebih dari $3.000 sebagai non-profesional. IRS mengklasifikasikan ini sebagai kerugian langsung.
• Anda harus mengumpulkan tanda terima yang membuktikan kerugian Anda jika terjadi penyelidikan IRS.
• Anda dapat menahan saham dalam portofolio Anda yang ingin Anda klaim kerugiannya selama 30 hari setelah menjualnya di bawah aturan penjualan cuci.
• Anda harus memperkirakan pembayaran pajak Anda sepanjang tahun untuk menghindari denda dan bunga dari pengarsipan yang terlambat.

Pengajuan pajak perdagangan hari bisa menjadi tugas yang kompleks. Oleh karena itu, Anda harus berkonsultasi dengan akuntan profesional saat menyiapkan semua dokumen yang relevan. Dengan cara ini, Anda akan dapat menghindari penalti atau kemungkinan penyelidikan IRS terhadap aktivitas perdagangan Anda.

Status Pajak Pedagang

Jika Anda berdagang 30 jam per minggu atau lebih, Anda mungkin memenuhi syarat untuk status pajak pedagang (TTS). Penunjukan ini membantu menurunkan pajak Anda dengan membiarkan Anda mengimbangi keuntungan dengan kerugian di atas ambang $3.000. Menurut peraturan, Anda dapat melaporkan pendapatan dan kerugian perdagangan Anda sebagai pengeluaran bisnis Jadwal C, memungkinkan Anda untuk memperlakukan aktivitas perdagangan Anda seperti akun untung dan rugi perusahaan konvensional.

Apa yang Harus Diingat Investor

Bahkan jika Anda memiliki pemahaman yang kuat tentang bagaimana pajak perdagangan harian bekerja, itu tidak berarti Anda harus terlibat dalam menempatkan taruhan jangka pendek di pasar. Hanya sebagian kecil pedagang harian yang berhasil. Sayangnya, statistik menunjukkan bahwa mayoritas non-profesional kehilangan uang.

Juga patut dicatat, pajak perdagangan hari memaksa Anda untuk mendapatkan pengembalian yang jauh lebih tinggi daripada investor biasa untuk membuat aktivitas itu bermanfaat. Untuk mencocokkan pengembalian pasar tahunan sebesar 10%, perdagangan Anda harus menghasilkan pengembalian tahunan sebesar 11,7%. Dengan mempertimbangkan semua upaya dan penelitian yang diperlukan untuk mengalahkan pasar, Anda akan menginginkan pengembalian 15% atau lebih untuk membuatnya sepadan dengan waktu Anda.

Contoh Pengembalian Perdagangan Harian Dengan dan Tanpa Pajak

Pengembalian yang akan Anda hasilkan dari menginvestasikan $20.000 di pasar berbeda ketika Anda mempertimbangkan pajak.

Misalnya, jika Anda menginvestasikan uang Anda di ETF pasar saham yang menghasilkan pengembalian bersih 10% per tahun, investasi awal Anda akan bernilai $51.874 setelah 10 tahun. Itu berarti Anda akan membayar $4.781 pada keuntungan modal $31.874 jika Anda menjual seluruh portofolio Anda di akhir periode. Total keuntungan setelah pajak Anda akan berjumlah $27.093.

Sekarang anggaplah Anda adalah seorang pedagang harian dan Anda harus membayar pajak atas semua perdagangan jangka pendek Anda. Agar perhitungannya tetap sederhana, kami akan mengasumsikan bahwa pajak Anda adalah 25%, sesuai dengan aturan pajak capital gain jangka pendek.

Aturan-aturan ini menyatakan bahwa Anda harus membayar pajak setiap tahun, mengurangi jumlah modal yang tersedia untuk investasi. Berikut tampilannya dalam praktik:

Pengembalian tahunan trader, termasuk keuntungan modal jangka pendek yang dikenakan pajak 25%

Dalam contoh ini, keuntungan setelah pajak jauh lebih rendah. Anda mulai dengan $20.000 tetapi harus membayar pajak atas keuntungan setiap tahun. Laba bersih selama 10 tahun adalah $21.221,52, hampir $5,871,48 lebih rendah dari investasi konvensional, meskipun tingkat pengembaliannya sama, 10%.

Oleh karena itu, untuk menjadi trader yang sukses, Anda harus secara konsisten mengalahkan pasar selama bertahun-tahun. Menurut penelitian, 94% profesional investasi berkinerja buruk selama periode 20 tahun. Jika kita memperhitungkan pajak juga, kinerja mereka mungkin bahkan lebih tidak memadai.

Garis bawah

Pajak perdagangan hari memakan banyak keuntungan. Itulah sebabnya sebagian besar investor lebih baik berinvestasi di ETF pelacakan pasar dan membiarkan uang mereka tumbuh dalam jangka panjang di rekening tabungan yang diuntungkan pajak. Namun, ada strategi tertentu yang dapat Anda gunakan untuk mengurangi beban pajak Anda atas keuntungan perdagangan harian, seperti yang dibahas dalam artikel kami.