Qu'est-ce que le financement des entreprises ? Signification, importance et sources du financement des entreprises

Business Finance est la pierre angulaire d'une entreprise. Ce n'est pas seulement une exigence mais aussi une nécessité pour la survie de l'entreprise. Business Finance, étant l'aspect le plus important de toute entreprise, nécessite une attention particulière sur sa source d'approvisionnement, sa gestion et ses investissements. C'est pourquoi il est vraiment important de comprendre ce qu'est le financement des entreprises.

Dans les grandes entreprises, un comité connu sous le nom de comité des finances est chargé de cette responsabilité. Cependant, dans leurs premières années, les startups et les petites entreprises sont souvent confrontées aux conséquences d'une mauvaise gestion financière, finissant par échouer et fermer en conséquence.

Par conséquent, le financement des entreprises doit être priorisé efficacement pour atténuer les risques et saisir les meilleures opportunités.

Cet article explique ce qu'est le financement des entreprises et ses différents types met en lumière les principales sources de financement des entreprises et fournit sa nature ainsi que son importance pour le gérer de manière systématique.

Qu'est-ce que le financement des entreprises ?

Le processus d'acquisition et d'allocation adéquate du capital par les organisations commerciales est appelé « financement d'entreprise ». Le directeur financier est responsable d'une variété de tâches, y compris la planification des besoins financiers, l'analyse des besoins et la gestion des opérations, il est directement relié à l'équipe de direction de haut niveau.

Le terme « financement d'entreprise » fait référence aux liquidités nécessaires pour démarrer une entreprise, l'exploiter et peut-être développer cette entreprise à l'avenir. L'acquisition d'actifs corporels et incorporels, tels que les brevets, l'expérience technique et les marques de commerce, entre autres, nécessite un financement suffisant. Les actifs corporels comprennent des éléments tels que les meubles, les machines, les bâtiments, les bureaux et les usines. Les actifs incorporels comprennent des éléments tels que les brevets et les marques de commerce.

Une société a besoin de liquidités pour maintenir ses opérations quotidiennes en plus des actifs décrits précédemment dans cette section. Cela comprend des choses comme l'achat de matières premières, le paiement du personnel et des factures, la collecte de l'argent des clients, etc. Il faut un grand nombre de ressources financières pour maintenir une entreprise en vie et encourager sa croissance.

Le comité financier est en charge du budget annuel et est chargé de faire les choix clés concernant les finances de l'entreprise lorsqu'il s'agit de grandes entreprises.

En revanche, le propriétaire-dirigeant d'une petite entreprise gère généralement lui-même toutes les transactions financières de l'entreprise. Les employés de niveau inférieur sont responsables de la gestion des parties des finances de l'entreprise qui nécessitent une attention régulière. Ils travaillent dans les départements de gestion de la trésorerie, des recettes, des décaissements et des emprunts auprès des banques commerciales, et cela se fait de manière régulière et continue. De plus, ils sont responsables de la formation des budgets de trésorerie.

Nature de l'entreprise

Les points suivants énumèrent la nature du financement des entreprises :

1. Les financements à court, moyen et long terme sont tous inclus dans le financement des entreprises et sont utilisés au fur et à mesure des besoins de l'entreprise.

2. Ce financement d'entreprise est essentiel pour l'organisation et est requis pour tous les types d'entreprises.

3. Le montant nécessaire varie selon le type d'entreprise; les petites entreprises ont besoin de moins de financement que les grandes entreprises.

4. Les exigences changent tout au long de la saison des affaires. Les affaires nécessitent beaucoup d'argent aux heures de pointe.

5. La taille des opérations réalisées par l'entreprise est déterminée par le montant du financement de l'entreprise.

Importance du financement des entreprises

Il est impossible d'exagérer l'importance de la finance. Obtenir du financement présente quelques avantages, qui sont les suivants :

• Les entrepreneurs peuvent se concentrer exclusivement sur le démarrage de leur entreprise en utilisant le financement des entreprises pour acheter facilement des terrains, des immobilisations et d'autres actifs.
• Avec des ressources financières sous votre contrôle, vous pouvez acheter des terrains et des machines, passer facilement aux logiciels et technologies les plus récents et vous rapprocher des meilleures normes d'excellence de votre secteur.
• Enfin, vous pouvez faire face plus efficacement aux imprévus si vous avez accès au financement sans compromettre les opérations commerciales.

Types de financement d'entreprise

Il existe de nombreuses façons de financer une entreprise, et voici quelques-unes des plus fréquemment utilisées.

1. Financement par emprunt

Dans le financement par emprunt, une entreprise lève des fonds via des titres tels que des obligations ou des prêts bancaires. Le financement par emprunt peut également impliquer des investisseurs privés, bien que ce ne soit pas une pratique particulièrement courante.

En termes simples, une entreprise emprunte de l'argent et s'engage à le rembourser après un certain laps de temps, plus les intérêts.

En raison de leurs revenus constants, de leurs procédures commerciales établies et de leur rentabilité, les entreprises bien établies qui sont confiantes dans les paiements en temps opportun préfèrent généralement le financement par emprunt. Parce qu'elles ont peu d'expérience dans la prise de risques, les nouvelles entreprises pourraient manquer de courage pour choisir cette stratégie.

Lors de l'approbation de prêts pour des entreprises plus établies, les banques effectuent fréquemment une diligence raisonnable et d'autres vérifications tout en vérifiant les antécédents de crédit personnels des nouvelles entreprises.

2. Financement par actions

Offrir une participation dans l'entreprise en échange d'un investissement ou d'argent est une stratégie fréquemment utilisée par les startups. Il s'agit essentiellement d'un financement par actions. Étant donné que les investisseurs achètent des actions de la société et reçoivent des rendements sous forme de dividendes ou en vendant les actions plus tard, les capitaux propres n'ont pas besoin de remboursement des fonds.

Les investisseurs providentiels ou de capital-risque sont les deux types d'investisseurs. Un investisseur en capital-risque est une entreprise qui investit des fonds importants dans le cadre de transactions complexes dans l'entreprise. Ils mènent des procédures de diligence raisonnable approfondies avant d'effectuer tout investissement et sont constitués d'une équipe d'associés, d'avocats, de comptables et de conseillers.

Les investisseurs providentiels sont ceux qui ont les moyens financiers de mettre de l'argent en amont pour aider les entreprises en démarrage. La somme est un peu moindre et les termes sont moins compliqués.

Les investisseurs soutiennent fréquemment l'entreprise dans la réalisation de ses objectifs à long terme, car leurs gains en capital dépendent fortement de la performance de l'entreprise.

3. Capitale mezzanine

Le capital mezzanine mélange une partie du financement par emprunt et par actions et permet à l'organisme prêteur de transformer un prêt en actions dans le cas où l'entreprise n'est pas en mesure de le rembourser dans les délais convenus.

Étant donné que les rendements sont importants et que les taux d'intérêt sont élevés, il est généralement choisi par les entreprises prospères.

Les entreprises qui choisissent le financement mezzanine sont susceptibles d'avoir atteint leurs limites d'emprunt ou d'avoir mis de l'argent de côté pour leurs besoins à venir. Cette approche peut être choisie par les entreprises pour mener à bien des activités telles que des acquisitions, des expansions, une diversification, etc.

Quelles sont les sources de financement des entreprises ?

1. Bénéfices non répartis

Une entreprise ne distribue généralement pas tous ses bénéfices à ses actionnaires sous forme de dividendes. Une partie du revenu net peut être conservée par l'entreprise pour une utilisation future. Les bénéfices non répartis sont ce qui est utilisé pour décrire cela. En outre, il sert de source de financement interne, d'autofinancement ou de «charrue à profit». Un certain nombre de variables, telles que le bénéfice net, la politique de dividende et l'âge de l'entreprise, affectent le montant des bénéfices qui peuvent être réinvestis dans une entreprise.

2. Crédit commercial

Une ligne de crédit fournie par une entreprise à une autre pour l'achat de biens et de services est connue sous le nom de compte de crédit commercial. Vous pouvez acheter des fournitures en utilisant le crédit commercial sans avoir à effectuer un paiement immédiat. Ce crédit apparaît sous la forme de « comptes dus » ou de « créanciers divers » dans les registres de l'acheteur de marchandises.

3. Dépôts publics

Les organisations peuvent collecter des fonds pour les dépôts directement auprès des membres du public. Les taux d'intérêt sur les dépôts publics sont souvent plus élevés que ceux offerts sur les dépôts bancaires. Toute personne intéressée à contribuer financièrement à un organisme peut le faire en remplissant le formulaire approprié. En contrepartie, l'entreprise fournit un récépissé d'acompte comme preuve de paiement. Bien que les déposants gagnent plus d'intérêts que les banques, le coût des dépôts pour l'entreprise est inférieur au coût des emprunts auprès des banques.

4. Papier commercial

Au début des années 1990, le papier commercial a gagné en popularité en tant que méthode de financement à court terme dans notre pays. Le papier commercial est un billet à ordre non garanti que les entreprises émettent pour lever des fonds pendant une courte période, généralement entre 90 et 364 jours. Une seule société le distribue à d'autres entreprises, assureurs, fonds de pension et banques. Le montant collecté via CP est généralement assez important. Seules les entreprises ayant de solides antécédents de crédit peuvent offrir un CP car le prêt est entièrement non garanti. Sa réglementation relève de la responsabilité de la Reserve Bank of India.

Conclusion

Nous espérons que vous avez tout compris sur ce qu'est la finance d'entreprise. Cependant, gardez à l'esprit que lorsqu'il s'agit de contribuer avec succès à la croissance d'une entreprise, le financement des entreprises implique une procédure complexe et multiforme et nécessite l'intégration d'un certain nombre d'aspects différents.

En outre, les entreprises doivent mettre fortement l'accent sur le financement des entreprises et prendre des mesures rapides et appropriées pour éviter les circonstances dans lesquelles une mauvaise gestion pourrait avoir un impact négatif sur le fonctionnement de l'entreprise.

Ainsi, les informations indiquées ci-dessus aident à élaborer un plan pratique pour les startups et les petites entreprises afin d'atteindre leurs objectifs financiers et donnent une image claire de ce qu'est le financement des entreprises.

FAQ

1. Qu'est-ce que le financement des entreprises ?

Réponse : Le financement des entreprises est le terme utilisé pour décrire l'argent auquel les propriétaires d'entreprise peuvent accéder pour répondre à leurs besoins, c'est-à-dire l'argent nécessaire pour démarrer une entreprise, l'exploiter et peut-être développer cette entreprise à l'avenir.

2. Quelle est la signification du financement par emprunt ?

Réponse : Le financement par emprunt est le processus par lequel une entreprise obtient un prêt qui sera remboursé ultérieurement avec intérêts.

3. Quelles sont les sources de financement des entreprises ?

Réponse : Les principales sources de financement des entreprises sont :
1. Bénéfices non répartis
2. Crédit commercial
3. Dépôts publics
4. Papier commercial

4. Quelle est la signification du capital dans les affaires ?

Réponse : La somme des ressources financières nécessaires pour produire des biens ou des services constitue le capital d'une entreprise.

5. Quels sont les types de financement des entreprises ?

Réponse : Certains des financements d'entreprise les plus fréquemment utilisés sont le financement par emprunt, le financement par actions et le capital mezzanine.