Как подготовить финансовое технико-экономическое обоснование (руководство)

Опубликовано: 2020-08-11

Что отличает успешный стартап от неудачных, так это способность заглянуть в будущее задним числом. Прежде чем инвестировать ни копейки в проект, ориентированный предприниматель прилагает все усилия, чтобы провести финансовое технико-экономическое обоснование для подтверждения его жизнеспособности.

Таким образом, он может;

Изучите рынок
Узнать возможную стоимость запуска
Сделать прогноз движения денежных средств и план прибыли
Определить возврат инвестиций
Прогноз производительности в будущем
Предоставить управленческой команде интеллектуальную статистику
Найдите зоны роста
И многое другое…

К счастью, вам не нужно рыться во всемирной паутине или читать 200-страничную книгу, чтобы узнать, как подготовить финансовое обоснование.

Этапы подготовки финансового технико-экономического обоснования

Шаг 1; Определите стоимость запуска

Что касается концепции финансового технико-экономического обоснования, первый шаг, который необходимо сделать, — это четко определить, какой должна быть стоимость вашего стартап-проекта. И хотя вы сами можете это полностью понять, ниже приведены некоторые типичные затраты на запуск, которые вы должны учитывать;

Коммунальные услуги и реклама
Расходные материалы и офисная мебель
Покупка зданий и земли
Разрешения и лицензии
Стоимость закупки исходных материалов
Заработная плата сотрудников
Стоимость приобретения оборудования
Бухгалтерские и юридические сборы за регистрацию
Стоимость маркетингового исследования
Страховые взносы

Определив соответствующую сумму, вы можете перейти к следующему этапу. Однако имейте в виду, что первоначальная стоимость должна быть доступна, так как большая часть перечисленного выше должна быть предоставлена, прежде чем вы сможете продолжить.

Шаг 2; Денежный поток и прогноз прибыли

Согласно исследованиям, 30% предприятий закрываются из-за того, что у владельцев заканчиваются средства. Но с более точным прогнозом будущих денежных потоков и прибыли вы можете предотвратить это. По определению, денежный поток — это полномасштабная картина денег, которые, как ожидается, поступят в ваш проект. Поэтому имеет смысл, что расчет всех ваших расходов и доходов является обязательным. Будучи реалистичным в своем прогнозе движения денежных средств, сначала проанализируйте поле своей дебиторской задолженности, которое включает в себя: скидки, клиентские депозиты и платежи, государственные субсидии и банковские кредиты. После анализа и расчета этого вы делаете то же самое для своей кредиторской задолженности, которая включает в себя; инвентарь, налоги, накладные расходы, платежные ведомости, арендная плата, платежи поставщикам и поставщикам, а также ваша личная компенсация как владельца бизнеса.

Шаг 3; Управляйте отрицательным денежным потоком заранее

Когда вы изучаете модели своего отчета о движении денежных средств, вы видите, что каждая из двух сторон ваших денежных средств, как упоминалось ранее (дебиторская и кредиторская задолженность), разделена на три категории, а именно; финансирование, эксплуатация и инвестирование денежных средств. Если вы заметили, что три разбивки вашей кредиторской задолженности выше, чем у вашей дебиторской задолженности, то есть вероятность того, что в будущем возникнет отрицательный денежный поток. И это не хорошо для вас, не так ли? Лучшее, что вы хотите сделать, — это заранее управлять своим отрицательным денежным потоком и сделать балансы настолько большими, чтобы сумма денег, выводимая из проекта, была меньше суммы, поступающей в ваш проект. И чтобы сделать это, сделайте эти простые шаги;

Узнайте, где и как ваш денежный поток отрицательный
Создание и согласование новых условий оплаты с клиентами и поставщиками
Поговорите с кредиторами, чтобы компенсировать низкие продажи
Сокращение операционных расходов
Узнайте, как увеличить продажи

Шаг 4; Растяните потребность в дополнительном финансировании

С вашим прогнозом денежных потоков, продаж и прибыли вы можете знать, где и как может появиться отрицательный денежный поток. Верно? Но этого недостаточно. Потому что в большинстве случаев поиск дополнительного финансирования извне, чтобы опередить отрицательный денежный поток, может быть не идеальным. Итак, продолжайте и растяните условия, которые определяют, когда потребуется дополнительное финансирование. Эти условия могут быть определены только вами и вашей командой, поскольку они останутся фиксированными и неизменными на протяжении всего возраста вашего бизнеса.

Шаг 5; Сделайте вывод о рентабельности инвестиций (возврат инвестиций)

Обратите внимание, что я не углублялся в прибыль на шаге 2 , даже когда он был выделен для обсуждения. Вот где я его приберегла. Поскольку прогнозируемая прибыль вашего бизнеса определяет его жизнеспособность и финансовую осуществимость проекта, имеет смысл уделить ему особое внимание. Общая идея здесь состоит в том, чтобы прийти к выводу о том, насколько ваш бизнес может привлечь инвесторов в акционерный капитал. И что движет потенциальным инвестором в акции?

Короткий период окупаемости; вам нужно спрогнозировать, сколько времени потребуется, чтобы инвестиции в ваш бизнес окупились вместе с прибылью. Как ожидается, проект с коротким периодом окупаемости привлечет больше долевых инвесторов.
Потрясающая чистая приведенная стоимость; ака Чистая стоимость прибыли, NPV представляет собой отчет о разнице между текущей стоимостью и прогнозируемой прибылью. Если после расчета получается огромная положительная чистая приведенная стоимость, то ваш проект считается достаточно осуществимым для привлечения инвесторов.
Правильная внутренняя норма прибыли (IRR); Проще говоря, IRR — это сбалансированная чистая приведенная стоимость. Всякий раз, когда прогнозируемый отток денежных средств равен текущему притоку денежных средств, у вас есть большие возможности для вашего бизнеса. Подразумевается, что умные инвесторы видят возможности.

В качестве резюме ниже приведены компоненты, которые следует учитывать при проведении вашего финансового технико-экономического обоснования;

Компоненты, которые следует учитывать для надежной финансовой осуществимости

Доходы; доход от продаж и скидки с продаж, проценты, дивиденды, проценты и продажи.
Ресурсы; как текущие, так и основные средства
Текущие и долгосрочные обязательства; овердрафт банковского счета, кредиторская задолженность, начисленные расходы, счета к оплате, проценты к уплате и многое другое…
Расходы компании; периодические расходы, дискреционные расходы, переменные расходы и постоянные расходы.
Поток наличных денег; как обсуждалось ранее.

Вывод

Великие идеи могут в конце концов оказаться худшими. Если у вас только что появилась новая бизнес-идея, выскочившая из головы, вы не хотите инициировать ее сразу же. И вот тут-то и вступает в дело подготовка финансового технико-экономического обоснования. Хорошо продуманное и точно подготовленное финансовое технико-экономическое обоснование спасает трогательные истории. В этой статье я дал вам полный план пошагового руководства по созданию финансовой осуществимости вашего нового бизнеса. Я могу только надеяться, что это поможет вам в вашем стремлении начать и успешно вести прибыльный бизнес.