10 лучших инструментов экономии налогов в 2023 году

Древние обычаи, такие как десятина или приношение первых плодов, могут рассматриваться как предшественники подоходного налога. Однако им не хватало точности, и они не основывались на концепции чистого прироста. По мере развития цивилизации налоги основывались на других факторах, таких как богатство, социальное положение и владение средствами производства.

Современная концепция подоходного налога основана на предпосылке экономии денег, точного учета и общего понимания доходов, расходов и прибыли, а также упорядоченного общества с надежными документами. Следовательно, подоходный налог можно определить как налог, взимаемый с физических лиц, обычно известных как налогоплательщики, в отношении дохода или прибыли, полученной ими.

10 лучших инструментов экономии налогов в Индии

1. Национальная пенсионная схема (НПС) в соответствии с разделом 80CCD (1B)
2. Процентный компонент жилищного кредита в соответствии с разделом 24
3. Выплата процентов для новых владельцев дома в соответствии с разделом 80EE
4. Взносы, уплачиваемые по медицинскому страхованию в соответствии с разделом 80D
5. Проценты, полученные со счета в сберегательном банке в соответствии с разделом 80TTA
6. Медицинские расходы на иждивенцев-инвалидов в соответствии с разделом 80DD
7. Лечение определенных заболеваний в соответствии с разделом 80DDB
8. Сумма, уплачиваемая в качестве арендной платы без уплаты налога в соответствии с разделом 80GG
9. Погашение образовательного кредита в соответствии с разделом 80E
10. Пожертвования, сделанные благотворительным организациям в соответствии с разделом 80CCC

10 лучших инструментов экономии налогов в Индии

Экономия на налогах является важной стратегией для инвесторов, позволяющей защитить их общий доход от уменьшения. Существуют различные инвестиции и инструменты, которые приносят вам прибыль. В Индии большинство налогоплательщиков знают и пользуются вычетом в размере 1,5 лакха индийских рупий, который доступен в соответствии с разделом 80C. Однако есть много других возможностей для экономии налогов, которые могут помочь при дальнейшем снижении уплачиваемых налогов.

Эта статья посвящена лучшим инвестициям, которые нужно сделать, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход. От необлагаемых налогом облигаций до традиционных сберегательных счетов — существует множество разумных инвестиций, из которых вы можете выбирать.

Национальная пенсионная схема (НПС) в соответствии с разделом 80CCD (1B)

Национальная пенсионная схема поощряет людей периодически инвестировать, чтобы обеспечить финансовую стабильность после выхода на пенсию. Это разумный способ обеспечить солидный пенсионный план для инвесторов. Инвестирование в соответствии с разделом 80C закона о подоходном налоге — один из лучших способов сэкономить на налогах, поскольку он позволяет вам претендовать на максимальный вычет в размере 1,5 лакха рупий из общей суммы, которую вы инвестируете. Наемные работники могут вносить вклад в национальную пенсионную систему как через взносы работодателя, так и за счет взносов работников.

Помимо выгоды, на которую может претендовать Раздел 80C, можно сэкономить дополнительный налог, инвестировав до 50 000 индийских рупий в NPS. Эти инвестиции могут увеличить общий вычет до 2 лакхов индийских рупий.

Процентный компонент жилищного кредита в соответствии с разделом 24

Процентная составляющая жилищного кредита может быть заявлена ​​как налоговый вычет в соответствии со статьей 24 Закона о подоходном налоге. Максимальная сумма в размере 2 лакхов индийских рупий может быть заявлена ​​на выплату процентов по ипотечному кредиту на собственное жилье. Если жилая недвижимость не предназначена для самостоятельного проживания и сдается в аренду или считается сдаваемой в аренду, вся сумма процентов может быть запрошена в качестве налогового вычета, поскольку максимальный предел не установлен. Если жилая недвижимость не предназначена для самостоятельного проживания по причинам занятости, бизнеса или профессии, максимальная сумма налогового вычета в размере 2 лакхов индийских рупий может быть запрошена в соответствии с разделом 24.

Выплата процентов для новых владельцев дома в соответствии с разделом 80EE

Это применимо к новым домовладельцам, у которых нет другой жилой недвижимости на дату одобрения их ипотечного кредита финансовым учреждением. Такие домовладельцы могут претендовать на налоговый вычет в размере до 50 000 индийских рупий в соответствии с разделом 80EE. Эта вычитаемая сумма налога превышает 2 лакха индийских рупий, доступных в соответствии с разделом 24. Правила, применяемые к заявлению этой суммы в качестве налогового вычета, указывают, что общая стоимость жилой недвижимости должна быть менее 50 лакхов индийских рупий, а стоимость кредита не должна превышать 35 лакхов индийских рупий. Этот раздел был первоначально представлен в 2013–2014 годах и был доступен всего два года, прежде чем был повторно представлен в 2016–2017 годах. Эта конкретная налоговая льгота применяется до тех пор, пока сумма кредита не будет погашена с годовым лимитом, ограниченным 50 000 индийских рупий.

Взносы, уплачиваемые по медицинскому страхованию в соответствии с разделом 80D

Налоговая льгота по разделу 80D позволяет вычитать из суммы налога общую сумму, уплачиваемую в качестве суммы страхового взноса за медицинское страхование, а также расходы, понесенные на здравоохранение. В зависимости от людей и их возраста, которые включены в страховое покрытие, лимит на налоговые вычеты может варьироваться от 25 000 индийских рупий, 50 000 индийских рупий, 75 000 индийских рупий или 1 лакх индийских рупий.

Проценты, полученные со счета в сберегательном банке в соответствии с разделом 80TTA

Раздел 80TTA позволяет всем индивидуальным налогоплательщикам и венгерским форинтам требовать налоговых вычетов по процентам, полученным со сберегательных банковских счетов в банках или банковских компаниях, сберегательных счетов в почтовых отделениях или сберегательных счетов в кооперативных обществах, участвующих в банковской деятельности. Максимальная сумма, которую можно получить со всех сберегательных счетов, составляет 10 000 индийских рупий. Проценты, полученные сверх этого предела, считаются «доходом из других источников» и подлежат налогообложению. Для пожилых граждан, являющихся налогоплательщиками, применяется раздел 80TTB, который был введен 1 апреля 2018 года и предусматривает более низкие налоговые последствия для процентного дохода. В соответствии с разделом 80TTB в качестве вычета может быть заявлено до 50 000 индийских рупий.

Медицинские расходы на иждивенцев-инвалидов в соответствии с разделом 80DD

Этот налоговый вычет был предложен, чтобы помочь налогоплательщикам заботиться о зависимых членах семьи с ограниченными возможностями. Эти иждивенцы определяются как супруги, дети, родители или братья и сестры. Инвалидность, на которую распространяется эта политика, включает слепоту, слабое зрение, нарушение опорно-двигательного аппарата, нарушение слуха, умственную отсталость, психические заболевания, аутизм и церебральный паралич. В качестве налогового вычета могут быть заявлены следующие медицинские расходы:

• Расходы на лечение, уход, обучение, реабилитацию иждивенца с инвалидностью
• Сумма, выплачиваемая в качестве премии за страховой полис, предназначенный для таких случаев и удовлетворяющий условиям, указанным в законе

Сумма, которую можно требовать, зависит от степени инвалидности иждивенца. До 75 000 индийских рупий можно требовать в качестве налогового вычета ежегодно, если иждивенец страдает не менее чем 40% любой указанной инвалидности. Тяжелая инвалидность 80% или более у иждивенца позволяет налогоплательщику требовать до 1,25 лакха индийских рупий. Медицинская справка из квалифицированных учреждений должна быть представлена ​​налогоплательщиками для получения таких налоговых вычетов.

Лечение определенных заболеваний в соответствии с разделом 80DDB

Налогоплательщики, страдающие такими заболеваниями, как рак, неврологическими заболеваниями, такими как слабоумие, болезни двигательных нейронов, болезнь Паркинсона или СПИД, требующие дорогостоящего лечения, могут воспользоваться налоговыми вычетами в соответствии с разделом 80DDB. Сумма, которая может быть заявлена ​​в качестве вычета, составляет 40 000 индийских рупий или фактическая сумма, в зависимости от того, что меньше. Для пожилых граждан, которые являются налогоплательщиками или иждивенцами, этот лимит увеличивается до 1 лакха индийских рупий.

Сумма, уплачиваемая в качестве арендной платы без уплаты налога в соответствии с разделом 80GG

Индивидуальный налогоплательщик, который не получает HRA в качестве компонента заработной платы или работает не по найму, может требовать налоговых вычетов в отношении арендной платы в размере до 60 000 индийских рупий в год в соответствии с разделом 80GG. Условия для получения таких налоговых вычетов не распространяются на налогоплательщиков, которые владеют домом, но проживают в арендованном жилье в том же городе или проживают в арендованном жилье в другом городе и претендуют на вычеты в соответствии со статьей 24 для погашения процентов по жилищному кредиту.

Погашение образовательного кредита в соответствии с разделом 80E

Студенты, пользующиеся образовательными кредитами для получения высшего образования, имеют право претендовать на налоговые льготы при погашении процентного компонента в соответствии с разделом 80E. Этот вычет доступен при получении кредита на образование в финансовых учреждениях, а не у родственников или других членов семьи. Налоговые вычеты могут быть востребованы с года начала погашения кредита в течение семи лет подряд или до полной выплаты процентов, в зависимости от того, что наступит раньше. Ограничений по вычету, заявленному при погашении суммы процентов, нет.

Пожертвования, сделанные благотворительным организациям в соответствии с разделом 80CCC

Пожертвования, сделанные в утвержденные благотворительные учреждения, имеют право на получение налогового вычета при наличии соответствующих подтверждающих документов, таких как квитанция с печатью от траста или учреждения, полный адрес, название траста и номер карты PAN траста или учреждения. Налоговый вычет в размере 50% или 100% может быть запрошен в зависимости от благотворительного учреждения, которому делается пожертвование. Однако общая сумма пожертвования не должна превышать максимум 10% от скорректированного валового дохода налогоплательщика. Четыре способа классификации пожертвований для получения вычета:

• Пожертвования в Фонд национальной обороны, созданный центральным правительством, могут быть заявлены как 100% вычет без каких-либо ограничений.
• Пожертвования в Мемориальный фонд Джавахарлала Неру или в Фонд помощи премьер-министру для борьбы с засухой могут быть запрошены как 50-процентный вычет без каких-либо ограничений.
• Пожертвования со 100% вычетом при условии, что 10% скорректированного валового дохода, например, правительства или любого утвержденного местного органа власти, учреждения или ассоциации, будут использоваться для целей содействия планированию семьи.
• Пожертвования с вычетом 50 % с учетом 10 % от скорректированного валового дохода, например, любое учреждение, которое удовлетворяет условиям, указанным в Разделе 80G(5)

Заключение

Есть несколько способов сэкономить на налогах, поэтому правильный выбор, когда дело доходит до инвестиций, может быть выгоден во многих отношениях, кроме того, который дает вам двойную выгоду: экономию налогов и создание богатства. Эти инструменты экономии налогов могут оказать огромную помощь налогоплательщикам в экономии подоходного налога и сокращении обязательств по подоходному налогу. Затем этот доход можно использовать для инвестиций и увеличения сбережений. Не забывайте планировать свои налоги заранее, ищите лучший способ оптимизировать свои налоги и полностью используйте лимит освобождения от налогов.

часто задаваемые вопросы

Какой инструмент экономии налогов в Индии лучше всего?

Ниже приведены лучшие инструменты экономии налогов, которые вы можете использовать.

• Схема сбережений, связанных с капиталом (ELSS)
• Государственные резервные фонды (PPF)
• Схема сбережений пожилых людей (SCSS)
• Суканья Самриддхи Йоджна (SSY)
• Фиксированный депозит для экономии налогов (FD)
• Национальная пенсионная схема (НПС)
• Национальные сберегательные сертификаты (НСК)
• Планы индивидуального страхования (ULIP)

Как сэкономить на налоге для 12 LPA?

Налоговые вычеты в соответствии с разделом 80(C) могут помочь вам снизить налоги. Вы можете инвестировать в PPF, EPF, ELSS, NSC и другие, чтобы сэкономить на налогах.

Как разумно сэкономить на налогах?

В разделе 80C вы можете сэкономить на налогах, и это схема, которая входит в 80C.

• Сберегательная схема, связанная с акциями: Сберегательные схемы, связанные с акциями, представляют собой тип взаимного фонда с фиксированным периодом в три года.
• Схема сбережений пожилых людей
• Национальная пенсионная система
• Премия по срочному страхованию жизни
• Государственный резервный фонд
• Национальные сберегательные сертификаты
• Налоговые льготы
• Погашение жилищного кредита

Какой доход не облагается налогом?

Если ваш доход ниже 2,5 лакха, вам не нужно подавать декларацию о подоходном налоге (ITR).