Taxe pentru afaceri mici pentru începători

Proprietarii de afaceri mici sunt mult prea preocupați de conducerea companiilor lor pentru a dedica mai mult timp decât este rezonabil preocupărilor precum impozitele. Cu toate acestea, lipsa de a gestiona în mod corespunzător impozitele micilor afaceri ar putea duce la o trezire grosolană din partea IRS sau a altor autorități fiscale.

Având în vedere acest lucru, acest articol vă va oferi o privire de ansamblu asupra impozitelor pentru proprietarii de afaceri , precum și un punct de plecare pentru planificarea fiscală, toate permițându-vă să vă concentrați asupra conducerii companiei.

Ce sunt taxele de afaceri?

Taxele de afaceri sunt toate taxele plătibile de o companie, cu excepția impozitului pe venit federal/de stat/local/străin/net sau de franciză. Taxele de afaceri se referă la taxe, taxe, taxe de licență, rate, dobânzi, penalități, evaluări, închiriere etc. plătibile guvernelor în mod direct sau indirect.

Modul în care un proprietar de afaceri plătește impozitul pe afaceri depinde de modul în care este înființată afacerea. Există trei (3) tipuri de taxe de afaceri în general și acestea includ;

1. Impozite pe venit

O declarație anuală de impozit pe venit este necesară tuturor întreprinderilor. În timp ce alte întreprinderi sunt considerate entități „de trecere” și sunt impozitate la cota individuală, corporațiile C plătesc impozit pe venit la rata corporativă.

2. Taxe estimate

Taxele trebuie estimate și plătite trimestrial de către liber profesioniști, antreprenori independenți și proprietari de afaceri mici care estimează că datorează impozite de cel puțin 1.000 USD. Dacă nu le plătiți sau dacă nu plătiți suficient, vă puteți confrunta cu penalități și dobânzi, precum și cu o grămadă de alte probleme. Ca urmare, trebuie să vă asigurați că sunteți la curent cu datele scadente ale estimării și termenul de plată.

3. Impozite de Muncă

Persoanele care desfășoară activități independente trebuie să plătească taxe pentru activități independente, care includ contribuțiile la asigurările sociale și la Medicare. Dacă desfășurați o activitate independentă, trebuie să plătiți taxe pentru activități independente dacă:

• Câștigurile dvs. nete sunt de 400 USD sau mai mult
• Câștigi mai mult de 108 USD sau mai mult în compensație atunci când lucrezi pentru o biserică sau o organizație eligibilă controlată de biserică care a adoptat o scutire de taxe de securitate socială și Medicare. Miniștrii și membrii ordinelor religioase, cum ar fi călugărițele, sunt scutiți de această regulă.

Pentru angajatorii de afaceri mici, se așteaptă să plătiți taxe de angajare care includ:

• Taxe de securitate socială și Medicare
• Reținerile federale ale impozitului pe venit (plătite de angajatul dvs., dar se așteaptă să impuneți conformitatea)
• Taxa federală de șomaj (FUTA)

În funcție de tipul de afacere, există și numeroase accize. Acestea sunt uneori denumite taxe pentru păcat și pot varia de la taxe pentru achiziționarea de camioane grele până la taxe pe vânzarea de alcool și țigări.

Cum să depuneți taxe pentru întreprinderile mici

Când vine vorba de depunerea unei declarații federale de impozit pe venit pentru afacerea dvs. mică, aveți câteva opțiuni, în funcție de faptul că o conduceți ca o singură proprietate sau printr-o structură formală, cum ar fi un SRL sau o corporație. Trebuie să raportați veniturile și costurile afacerii dvs. pe un formular fiscal distinct pentru fiecare tip de entitate. Îți calculezi venitul impozabil din afaceri în același mod, indiferent de forma pe care o folosești. Dacă doriți să estimați impozitul pe venit pentru acest an, atunci încercați calculatorul Taxfyle.

1. Adunați-vă toate înregistrările

Adunați toate înregistrările companiei dvs. Ar trebui să aveți în față toate înregistrările care raportează veniturile și cheltuielile afacerii dvs. înainte de a completa orice formular fiscal pentru a vă declara veniturile din afaceri. Calcularea veniturilor și a deducerilor este considerabil mai ușor dacă utilizați o aplicație computerizată sau o foaie de calcul pentru a aranja și a ține evidența tuturor tranzacțiilor de-a lungul anului, mai degrabă decât a fi nevoit să reamintiți fiecare vânzare și cheltuieli.

2. Determinați forma potrivită

Alegeți formularul fiscal IRS corespunzător. Trebuie să raportați și să plătiți întotdeauna impozitul pe veniturile din afaceri la IRS, dar formularul pe care îl utilizați pentru a declara veniturile depinde de modul în care vă conduceți afacerea.

O întreprindere unică permite multor proprietari de întreprinderi mici să înregistreze toate vânzările și cheltuielile lor de afaceri într-un atașament al anexei C la declarația de impozit pe venitul personal. IRS vă permite, de asemenea, să utilizați atașamentul Schedule C dacă vă conduceți firma ca SRL și sunteți unicul proprietar. Dacă utilizați o corporație sau alegeți să vă tratați SRL-ul ca una, trebuie întotdeauna să depuneți o declarație separată de impozit pe corporații, Formularul 1120 (sau Formularul 1120S dacă sunteți un S-Corp).

3. Completați formularul

Completați Anexa C sau Formularul 1120. Deoarece Anexa C are doar două pagini și prezintă toate costurile pe care le puteți solicita, este o modalitate ușoară de a face taxe comerciale. Pentru a obține profitul sau pierderea netă, pur și simplu scădeți cheltuielile din câștigurile afacerii dvs. Această cifră este transferată ulterior în declarația dvs. de impozit pe venitul personal și combinată cu toate celelalte elemente ale impozitului pe venitul personal.

Cu toate acestea, dacă utilizați Formularul 1120, puteți calcula venitul impozabil al afacerii în același mod, dar formularul necesită mai multe informații care nu se aplică neapărat unei afaceri mici. Faptul că un formular 1120 este diferit de declarația de impozit pe venit personal este dezavantajul său major.

4. Fii atent la termene limită

Urmăriți diferitele termene limită de depunere. Când utilizați o Anexă C, aceasta devine parte a formularului dvs. 1040 , așa că nu trebuie să vă faceți griji cu privire la termene limită diferite de depunere. Același termen limită de 15 aprilie se aplică în majoritatea cazurilor.

Dacă sunteți impozitat ca C-Corp, trebuie să depuneți formularul 1120 până în a 15-a zi a celei de-a patra luni următoare sfârșitului anului fiscal, care este 15 aprilie pentru majoritatea contribuabililor. Dacă sunteți impozitat ca S-Corp, trebuie să depuneți Formularul 1120S până în a 15-a zi a celei de-a treia luni de la sfârșitul anului fiscal, care este 15 martie pentru majoritatea contribuabililor. Acest formular nu poate fi depus împreună cu declarația de impozit pe venit personal la IRS.

Sfaturi pentru a reduce taxele de afaceri

Iată cele mai bune practici de pregătire fiscală și contabilitate pentru întreprinderile mici pentru întreprinderile mici, care vă pot ajuta să economisiți bani pe taxe :

1. Angajați un contabil adecvat

Contabilul dumneavoastră ar trebui să ofere mai mult decât doar pregătirea situațiilor financiare și pregătirea fiscală. Dacă asta este tot ce oferă, ei nu sunt contabilul ideal pentru o companie mică. Pe tot parcursul anului, un contabil ar trebui să lucreze cu dvs. pentru a urmări veniturile și cheltuielile, pentru a se asigura că nu aveți o problemă de flux de numerar și pentru a vă monitoriza câștigurile brute și nete. Lucrați cu contabilul dvs. de la începutul companiei dvs., nu numai în timpul sezonului fiscal din martie și aprilie.

2. Solicitați toate veniturile care sunt raportate la IRS

IRS primește o copie a formularelor dvs. 1099-MISC , astfel încât să poată compara ceea ce ați raportat cu ceea ce știu că ați primit. Asigurați-vă că suma de venit pe care o trimiteți la IRS se potrivește cu valoarea venitului afișat pe 1099 pe care le-ați primit. Pentru IRS, nerespectarea acestui lucru constituie un semnal roșu. Chiar dacă un client nu reușește să trimită un 1099, trebuie totuși să înregistrați venitul. Când vine vorba de taxele de stat, se aplică aceleași restricții.

3. Separați afacerile de cheltuielile personale

Dacă IRS auditează firma dvs. și descoperă costuri personale amestecate cu cheltuielile de afaceri, indiferent dacă ați raportat corect cheltuielile de afaceri, IRS poate începe să cerceteze conturile dvs. personale. Deschideți întotdeauna un cont bancar separat și un card de credit pentru afacerea dvs. și utilizați-l doar pentru nevoile afacerii.

4. Clasifică-ți corect afacerea

Neclasificarea corectă a firmei dvs. ar putea avea ca rezultat să plătiți prea mult taxe. Taxele dvs. vor fi afectate diferit, în funcție de dacă vă clasificați firma ca corporație C, corporație S, parteneriat cu răspundere limitată, societate cu răspundere limitată, SRL cu un singur membru sau proprietar unic. Întreprinderile mici ar trebui să discute cu un avocat și un contabil pentru a stabili cum ar trebui să fie clasificată compania lor.