Impostos para pequenas empresas para iniciantes

Os proprietários de pequenas empresas estão muito preocupados em administrar suas empresas para dedicar mais tempo do que o razoável a questões como impostos. No entanto, não lidar adequadamente com os impostos para pequenas empresas pode resultar em um despertar rude do IRS ou de outras autoridades fiscais.

Com isso em mente, este artigo oferecerá uma visão geral dos impostos para proprietários de empresas , bem como um ponto de partida para o planejamento tributário, permitindo que você se concentre em administrar sua empresa.

O que são Impostos Empresariais?

Os Impostos Empresariais são todos os impostos a pagar por uma empresa, com exceção do imposto de renda federal/estadual/local/estrangeiro/líquido ou de franquia. Os impostos comerciais referem-se a taxas, direitos, taxas de licença, taxas, juros, multas, avaliações, arrendamento, etc., a pagar direta ou indiretamente aos governos.

A forma como o proprietário de uma empresa paga o imposto comercial depende de como a empresa está configurada. Existem três (3) tipos de impostos comerciais em geral e incluem;

1. Imposto de Renda

Uma declaração anual de imposto de renda é exigida de todas as empresas. Enquanto outras empresas são consideradas entidades de “repasse” e são tributadas à alíquota individual, as empresas C pagam imposto de renda à alíquota corporativa.

2. Impostos estimados

Os impostos devem ser estimados e pagos trimestralmente por freelancers, contratados independentes e proprietários de pequenas empresas que estimam dever pelo menos US$ 1.000 em impostos. Se você não os pagar, ou se não pagar o suficiente, poderá enfrentar multas e juros, além de uma série de outros problemas. Como resultado, você deve garantir que está ciente das datas de vencimento da estimativa e do prazo de pagamento.

3. Impostos trabalhistas

Os trabalhadores por conta própria devem pagar impostos de trabalho por conta própria, que incluem contribuições para a Segurança Social e Medicare. Se você trabalha por conta própria, deve pagar impostos de trabalho por conta própria se:

• Seus ganhos líquidos são de US$ 400 ou mais
• Você ganha mais de $ 108 ou mais em compensação ao trabalhar para uma igreja ou uma organização controlada pela igreja qualificada que adotou uma isenção de impostos da Previdência Social e do Medicare. Ministros e membros de ordens religiosas, como freiras, estão isentos desta regra.

Para empregadores de pequenas empresas, espera-se que você pague impostos trabalhistas que incluem:

• Impostos da Previdência Social e Medicare
• Retenções de imposto de renda federal (pagas por seu funcionário, mas espera-se que você faça cumprir a conformidade)
• Imposto Federal de Desemprego (FUTA)

Dependendo do tipo de negócio, existem também inúmeros impostos especiais de consumo. Às vezes, eles são chamados de impostos sobre o pecado e podem variar de taxas sobre a compra de caminhões pesados ​​a impostos sobre a venda de álcool e cigarros.

Como arquivar impostos para pequenas empresas

Quando se trata de apresentar uma declaração de imposto de renda federal para sua pequena empresa, você tem algumas opções, dependendo se você a administra como uma propriedade única ou por meio de uma estrutura formal como uma LLC ou corporação. Você deve informar a receita e os custos de sua empresa em um formulário fiscal distinto para cada tipo de entidade. Você calcula sua renda comercial tributável da mesma maneira, independentemente da forma que emprega. Se você deseja estimar seu imposto de renda para este ano, experimente a calculadora da Taxfyle.

1. Reúna todos os seus registros

Reúna todos os registros da sua empresa. Você deve ter todos os registros que relatam suas receitas e gastos comerciais à sua frente antes de preencher qualquer formulário de imposto para declarar sua receita comercial. Calcular sua receita e deduções é consideravelmente mais fácil se você usar um aplicativo de computador ou uma planilha para organizar e acompanhar todas as transações ao longo do ano, em vez de ter que lembrar de todas as vendas e despesas.

2. Determine o formulário apropriado

Escolha o formulário de imposto de IRS apropriado. Você deve sempre declarar e pagar impostos sobre os ganhos do seu negócio ao IRS, mas o formulário que você usa para declarar os ganhos depende de como você administra seus negócios.

Uma empresa individual permite que muitos proprietários de pequenas empresas registrem todas as suas vendas e despesas comerciais em um anexo do Anexo C à sua declaração de imposto de renda pessoal. O IRS também permite que você use o anexo do Anexo C se você conduzir sua empresa como uma LLC e for o único proprietário. Se você usar uma corporação ou optar por tratar sua LLC como uma, você deve sempre apresentar uma declaração de imposto corporativo do Formulário 1120 separada (ou Formulário 1120S se você for uma S-Corp).

3. Preencha seu formulário

Preencha o Anexo C ou o Formulário 1120. Como o Anexo C tem apenas duas páginas e descreve todos os custos que você pode reivindicar, é uma maneira fácil de fazer impostos comerciais. Para obter seu lucro ou prejuízo líquido, basta deduzir suas despesas dos ganhos do seu negócio. Esse valor é posteriormente transferido para sua declaração de imposto de renda pessoal e combinado com todos os outros itens de imposto de renda pessoal.

No entanto, se você usar o Formulário 1120, poderá calcular sua renda comercial tributável da mesma maneira, mas o formulário exige mais informações que podem não se aplicar necessariamente a uma pequena empresa. O fato de um Formulário 1120 ser diferente de sua declaração de imposto de renda pessoal é sua principal desvantagem.

4. Cuidado com os prazos

Acompanhe os vários prazos de arquivamento. Quando você usa um Anexo C, ele se torna parte do seu Formulário 1040 , para que você não precise se preocupar com diferentes prazos de arquivamento. O mesmo prazo de 15 de abril se aplica na maioria dos casos.

Se você for tributado como C-Corp, deverá apresentar o Formulário 1120 até o dia 15 do quarto mês após o final do ano fiscal, que é 15 de abril para a maioria dos contribuintes. Se você for tributado como S-Corp, deverá apresentar o Formulário 1120S até o dia 15 do terceiro mês após o final do ano fiscal, que é 15 de março para a maioria dos contribuintes. Este formulário não pode ser enviado com sua declaração de imposto de renda pessoal ao IRS.

Dicas para reduzir os impostos da sua empresa

Aqui estão as melhores práticas de preparação de impostos e contabilidade de pequenas empresas para pequenas empresas que podem ajudá-lo a economizar dinheiro em impostos :

1. Contrate um contador adequado

Seu contador deve oferecer mais do que apenas preparação de demonstrações financeiras e preparação de impostos. Se isso é tudo que eles oferecem, eles não são o contador ideal para uma pequena empresa. Ao longo do ano, um contador deve trabalhar com você para rastrear receitas e despesas, garantir que você não tenha um problema de fluxo de caixa e monitorar seus ganhos brutos e líquidos. Trabalhe com seu contador desde o início de sua empresa, não apenas durante a temporada de impostos em março e abril.

2. Reivindicar todos os rendimentos declarados ao IRS

O IRS recebe uma cópia de seus formulários 1099-MISC para que eles possam comparar o que você relatou com o que eles sabem que você recebeu. Certifique-se de que a quantidade de renda que você envia ao IRS corresponde à quantia de renda mostrada nos 1099s que você recebeu. Para o IRS, não fazê-lo constitui um sinal vermelho. Mesmo que um cliente não envie um 1099, você ainda deve registrar a renda. Quando se trata de impostos estaduais, as mesmas restrições se aplicam.

3. Separe os negócios das despesas pessoais

Se o IRS auditar sua empresa e descobrir custos pessoais misturados com despesas comerciais, independentemente de você ter relatado adequadamente as despesas comerciais, o IRS pode começar a analisar suas contas pessoais. Sempre abra uma conta bancária e um cartão de crédito separados para sua empresa e use-os apenas para necessidades comerciais.

4. Classifique corretamente seu negócio

Deixar de classificar corretamente sua empresa pode resultar em você pagar muito em impostos. Seus impostos serão afetados de forma diferente dependendo de você categorizar sua empresa como C Corporation, S Corporation, Limited Liability Partnership, Limited Liability Company, Single Member LLC ou Single Proprietor. As pequenas empresas devem falar com um advogado e um contador para estabelecer como sua empresa deve ser classificada.