Podatki dla małych firm dla początkujących

Właściciele małych firm są zbyt zajęci prowadzeniem swoich firm, aby poświęcać więcej czasu niż jest to uzasadnione problemami, takimi jak podatki. Jednak nieodpowiednie zarządzanie podatkami dla małych firm może spowodować niegrzeczne przebudzenie ze strony IRS lub innych organów podatkowych.

Mając to na uwadze, w tym artykule znajdziesz przegląd podatków dla właścicieli firm, a także miejsce, od którego możesz zacząć planowanie podatkowe, jednocześnie pozwalając skupić się na prowadzeniu firmy.

Czym są podatki biznesowe?

Podatki biznesowe to wszystkie podatki płacone przez firmę z wyjątkiem podatku federalnego/stanowego/lokalnego/zagranicznego/netto lub podatku franczyzowego. Podatki biznesowe odnoszą się do opłat, ceł, opłat licencyjnych, stawek, odsetek, kar, ocen, najmu itp. Płatnych bezpośrednio lub pośrednio rządom.

Sposób, w jaki właściciel firmy płaci podatek biznesowy, zależy od sposobu założenia firmy. Ogólnie istnieją trzy (3) rodzaje podatków od działalności gospodarczej i obejmują one;

1. Podatki dochodowe

Od wszystkich firm wymagane jest roczne zeznanie podatkowe. Podczas gdy inne firmy są uważane za podmioty „pass-through” i są opodatkowane według indywidualnej stawki, korporacje C płacą podatek dochodowy według stawki korporacyjnej.

2. Szacowane podatki

Podatki muszą być szacowane i płacone kwartalnie przez freelancerów, niezależnych wykonawców i właścicieli małych firm, którzy szacują, że mają co najmniej 1000 USD podatku. Jeśli ich nie zapłacisz lub nie zapłacisz wystarczająco, możesz spotkać się z karami i odsetkami, a także z mnóstwem innych problemów. W rezultacie musisz upewnić się, że znasz terminy płatności oszacowania i ramy czasowe płatności.

3. Podatki od zatrudnienia

Osoby pracujące na własny rachunek muszą płacić podatki od samozatrudnienia, które obejmują składki na ubezpieczenie społeczne i Medicare. Jeśli jesteś samozatrudniony, musisz płacić podatki od samozatrudnienia, jeśli:

• Twoje zarobki netto wynoszą co najmniej 400 USD
• Pracując dla kościoła lub kwalifikującej się organizacji kontrolowanej przez kościół, która przyjęła zwolnienie z podatku na ubezpieczenie społeczne i opiekę medyczną, zarabiasz ponad 108 USD lub więcej. Ministrowie i członkowie zakonów, tacy jak zakonnice, są zwolnieni z tej zasady.

W przypadku pracodawców małych firm oczekuje się od Ciebie płacenia podatków związanych z zatrudnieniem, które obejmują:

• Podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare
• Potrącenia federalnego podatku dochodowego (opłacane przez pracownika, ale oczekuje się od Ciebie egzekwowania zgodności)
• Federalny podatek od bezrobocia (FUTA)

W zależności od rodzaju działalności istnieje również wiele podatków akcyzowych. Są one czasami określane jako podatki od grzechu i mogą obejmować opłaty od zakupu ciężkich ciężarówek po podatki od sprzedaży alkoholu i papierosów.

Jak rozliczać podatki dla małych firm

Jeśli chodzi o złożenie federalnego zeznania podatkowego dla małej firmy, masz kilka opcji, w zależności od tego, czy prowadzisz ją jako jednoosobową firmę, czy przez formalną strukturę, taką jak LLC lub korporacja. Musisz zgłosić przychody i koszty firmy w odrębnym formularzu podatkowym dla każdego typu podmiotu. Obliczasz swój dochód podlegający opodatkowaniu w ten sam sposób, niezależnie od stosowanej formy. Jeśli chcesz oszacować swój podatek dochodowy na ten rok, wypróbuj kalkulator Taxfyle.

1. Zbierz wszystkie swoje rekordy

Zbierz wszystkie dokumenty swojej firmy. Przed wypełnieniem jakiegokolwiek formularza podatkowego, aby zadeklarować dochód z firmy, należy mieć przy sobie wszystkie dokumenty, które informują o przychodach i wydatkach Twojej firmy. Obliczanie przychodów i odliczeń jest znacznie łatwiejsze, jeśli korzystasz z aplikacji komputerowej lub arkusza kalkulacyjnego do organizowania i śledzenia wszystkich transakcji w ciągu roku, zamiast przypominać sobie każdą sprzedaż i wydatki.

2. Określ odpowiednią formę

Wybierz odpowiedni formularz podatkowy IRS. Zawsze musisz zgłaszać i płacić podatek od zarobków biznesowych w IRS, ale formularz, którego używasz do deklarowania zarobków, zależy od tego, jak prowadzisz firmę.

Firma jednoosobowa pozwala wielu właścicielom małych firm na rejestrowanie wszystkich sprzedaży i wydatków firmy w załączniku C do ich osobistego zeznania podatkowego. IRS umożliwia również korzystanie z załącznika Schedule C, jeśli prowadzisz firmę jako LLC i jesteś jedynym właścicielem. Jeśli korzystasz z korporacji lub zdecydujesz się traktować swoją LLC jako jedną, zawsze musisz złożyć oddzielne zeznanie podatkowe dla osób prawnych Form 1120 (lub Form 1120S, jeśli jesteś S-Corp).

3. Wypełnij formularz

Wypełnij załącznik C lub formularz 1120. Ponieważ załącznik C ma tylko dwie strony i przedstawia wszystkie koszty, o które możesz się ubiegać, jest to łatwy sposób na rozliczanie podatków biznesowych. Aby uzyskać zysk lub stratę netto, po prostu odejmij swoje wydatki od zarobków biznesowych. Kwota ta jest następnie przenoszona do Twojego zeznania podatkowego i łączona ze wszystkimi innymi pozycjami podatku dochodowego od osób fizycznych.

Jeśli jednak korzystasz z formularza 1120, możesz obliczyć swój dochód podlegający opodatkowaniu w ten sam sposób, ale formularz wymaga więcej informacji, które niekoniecznie muszą dotyczyć małej firmy. Fakt, że formularz 1120 różni się od twojego osobistego zeznania podatkowego, jest jego główną wadą.

4. Uważaj na terminy

Śledź różne terminy składania wniosków. Kiedy używasz Schedule C, staje się on częścią Twojego formularza 1040 , więc nie musisz się martwić o różne terminy składania wniosków. W większości przypadków obowiązuje ten sam termin 15 kwietnia.

Jeśli jesteś opodatkowany jako C-Corp, musisz złożyć formularz 1120 do 15 dnia czwartego miesiąca następującego po zakończeniu roku podatkowego, czyli 15 kwietnia dla większości podatników. Jeśli jesteś opodatkowany jako S-Corp, musisz złożyć formularz 1120S do 15 dnia trzeciego miesiąca następującego po zakończeniu roku podatkowego, czyli 15 marca dla większości podatników. Formularza tego nie można złożyć wraz ze zwrotem podatku dochodowego od osób fizycznych do IRS.

Wskazówki, jak obniżyć podatki biznesowe

Oto najlepsze praktyki w zakresie przygotowania podatkowego i księgowości dla małych firm dla małych firm, które mogą pomóc Ci zaoszczędzić pieniądze na podatkach :

1. Zatrudnij odpowiedniego księgowego

Twój księgowy powinien oferować coś więcej niż tylko przygotowanie sprawozdania finansowego i przygotowanie podatkowe. Jeśli to wszystko, co oferują, nie są idealnymi księgowymi dla małej firmy. Przez cały rok księgowy powinien pracować z Tobą, aby śledzić dochody i wydatki, upewnić się, że nie masz problemu z przepływem pieniężnym oraz monitorować zarobki brutto i netto. Pracuj z księgowym od początku istnienia firmy, nie tylko w sezonie podatkowym w marcu i kwietniu.

2. Odbierz wszystkie dochody zgłoszone do IRS

IRS otrzymuje kopię twoich formularzy 1099-MISC , aby mógł porównać to, co zgłoszono, z tym, co wie, że otrzymałeś. Upewnij się, że kwota dochodu, którą przesyłasz do IRS, jest zgodna z kwotą dochodu pokazaną na 1099, które otrzymałeś. Dla IRS niespełnienie tego warunku oznacza czerwony sygnał. Nawet jeśli klient nie wyśle ​​1099, nadal musisz odnotować dochód. Jeśli chodzi o podatki stanowe, obowiązują te same ograniczenia.

3. Oddziel biznes od wydatków osobistych

Jeśli IRS przeprowadzi audyt Twojej firmy i odkryje, że koszty osobiste mieszają się z wydatkami biznesowymi, niezależnie od tego, czy prawidłowo zaraportowałeś wydatki biznesowe, IRS może zacząć sprawdzać Twoje konta osobiste. Zawsze otwieraj osobne konto bankowe i kartę kredytową dla swojej firmy i używaj ich tylko do potrzeb biznesowych.

4. Prawidłowo sklasyfikuj swój biznes

Brak odpowiedniej klasyfikacji firmy może spowodować, że zapłacisz zbyt wysokie podatki. Twoje podatki będą miały inny wpływ w zależności od tego, czy kategoryzujesz swoją firmę jako C Corporation, S Corporation, spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, Single Member LLC lub jednoosobowy właściciel. Małe firmy powinny porozmawiać z prawnikiem i księgowym, aby ustalić, jak należy sklasyfikować ich firmę.