O que é fluxo de caixa negativo? Gerenciando a folha de pagamento no Cash Crunch

O fluxo de caixa é semelhante ao batimento cardíaco da sua empresa - ele ajuda a manter a força vital da sua empresa circulando. Também deve ser mantido para um corpo financeiramente saudável.

Em teoria, o fluxo de caixa é a quantidade de dinheiro que entra e sai do seu negócio em tempo real. As empresas costumam usar software de gerenciamento de fluxo de caixa para rastrear suas receitas e despesas.

Um fluxo de caixa negativo sustentado pode prejudicar as relações financeiras com investidores, fornecedores, funcionários e consumidores. Continue lendo para saber mais sobre fluxo de caixa negativo e como gerenciá-lo.

Fluxo de caixa negativo nem sempre significa que o negócio não está indo bem. Na verdade, é bastante comum para novas empresas. Também pode significar que a organização está expandindo e investindo em mais soluções de crescimento. No entanto, é um fluxo de caixa negativo constante que é motivo de preocupação.

Exemplo de fluxo de caixa negativo

Suponha que a empresa ABC seja uma fabricante de suplementos de saúde que recentemente começou a fazer negócios. Vamos dar uma olhada em sua demonstração de fluxo de caixa para entender melhor o fluxo de caixa negativo. De acordo com o exemplo, a empresa gastou mais do que ganhou em um determinado cronograma. Devido ao fluxo de caixa negativo ($ - 43.000), o negócio está com prejuízo.

O impacto na demonstração do fluxo de caixa vem do fluxo de caixa de investimento negativo e do fluxo de caixa de financiamento negativo. As atividades de investimento mostram a venda e compra de ativos, e as atividades de financiamento representam o pagamento de dívidas, passivos de negócios e patrimônio líquido.

No entanto, ao mergulhar fundo, vemos que a empresa está indo bem nas principais operações geradoras de lucro, com um fluxo de caixa positivo das atividades operacionais (recebíveis - contas a pagar). Outra coisa a notar é que a ABC gastou bastante em novas máquinas, o que implica que eles planejam escalar a produção e expandir em um futuro próximo.

Dicas para gerenciar o fluxo de caixa negativo

Conforme mencionado anteriormente, se sua empresa tiver problemas de fluxo de caixa, você pode ter muitas despesas gerais, poucos produtos ou está desperdiçando dinheiro em algum lugar de suas operações.

Você pode prevenir problemas financeiros maiores prestando atenção ao fluxo de caixa com frequência e experimentando algumas dessas dicas para evitar que seus demonstrativos de fluxo de caixa fiquem vermelhos.

• Um centavo economizado é um centavo ganho. Ao construir um negócio, é crucial estar atento aos investimentos que você faz e às suas despesas operacionais. Classifique seus investimentos em "must-haves" e "good to have" e, em seguida, tome uma decisão informada.
• Economize para um dia chuvoso. Despesas inesperadas são uma das muitas causas de fluxo de caixa negativo. Para acomodar qualquer pagamento surpresa, reserve algum orçamento de emergência e reduza os custos comerciais desnecessários, como assinaturas de software não utilizadas.

• Faça previsões com frequência. Você deve frequentemente prever o fluxo de caixa futuro para criar planos melhores e manter sua saúde financeira sob controle. Para isso, atualize seu demonstrativo de fluxo de caixa e verifique se há irregularidades ou oscilações nas receitas e despesas.
• Revise, reduza e recupere despesas. Revise suas despesas de saída a cada poucos meses para ver se você está gastando mais do que precisa. Elimine qualquer sobrecarga evitável ou encargos operacionais. Também pode valer a pena procurar alternativas acessíveis.

Como cobrir folha de pagamento com fluxo de caixa negativo

Manter um fluxo de caixa saudável não é o mais fácil. Os clientes nem sempre pagam as faturas em dia, as despesas inesperadas surgem com frequência e os ciclos sazonais tornam difícil ter sempre dinheiro pronto para pagar sua equipe.

No entanto, cabe a você descobrir como pagar sua equipe em dia.

Felizmente existem empréstimos comerciais disponíveis para ajudá-lo a cobrir a folha de pagamento quando o fluxo de caixa estiver baixo. Muitos credores oferecem uma variedade de produtos que facilitam a cobertura de déficits de caixa, para que você possa garantir que sua equipe seja paga.

Alguns empréstimos se concentram diretamente em ajudá-lo a pagar a folha de pagamento, enquanto outros ajudam a estabilizar seu fluxo de caixa. Mas não importa qual empréstimo é certo para você, cada um pode ajudá-lo a cobrir a folha de pagamento durante os tempos difíceis e manter seu negócio funcionando.

1. Empréstimos de curto prazo

Melhor para: Aqueles que precisam apenas de uma solução pontual.

Um empréstimo de curto prazo é a maneira mais rápida de fornecer o dinheiro de que você precisa. Os credores geralmente aprovam os candidatos dentro de algumas horas, e geralmente você pode ter o dinheiro em mãos no mesmo dia. A conveniência dos empréstimos de curto prazo os torna especialmente adequados para ajudar em situações de emergência ou para cobrir grandes despesas quando nada mais pode.

Empréstimos de curto prazo são particularmente úteis se você estiver em uma crise pontual de fluxo de caixa, em vez de uma situação recorrente.

Uma palavra de advertência, porém: os empréstimos de curto prazo são caros e você terá que pagá-los rapidamente. A maioria exige reembolso em menos de um ano. Na maioria das vezes, os termos são ainda mais curtos. Você pode até ter que fazer pagamentos diários, dependendo do que seu credor lhe oferece. E se o fizer, isso significa que você pode se encontrar de volta onde começou em relação aos problemas de fluxo de caixa.

2. Linha de crédito empresarial

Melhor para: empresas estabelecidas.

Mesmo a melhor contabilidade nem sempre pode prepará-lo para meses de baixa ou despesas inesperadas. Empréstimos de curto prazo costumam ser caros e vêm com cronogramas de pagamento rigorosos. Se o seu fluxo de caixa não estiver muito quente, você provavelmente também não estará em posição de fazer esses empréstimos funcionarem em seu benefício.

É aqui que uma linha de crédito comercial é útil. Uma linha de crédito comercial fornece às empresas um pool de fundos do qual elas podem sacar conforme necessário. Você só paga juros sobre o dinheiro que sacou, o que significa que não precisa pagar juros sobre fundos desnecessários. Você também não está restrito a certos usos para o dinheiro emprestado. Isso significa que você pode usar sua linha de crédito para cobrir a folha de pagamento com a mesma facilidade com que compra estoque.

Uma linha de crédito comercial é ótima para empresas bem estabelecidas com bom crédito. Empresas mais novas, ou aquelas sem bom crédito, podem ter dificuldade em obter aprovação devido à natureza de como esses produtos funcionam. O credor assume um risco significativo ao assumir que você poderá pagar o dinheiro emprestado repetidamente, o que pode dificultar a obtenção de uma linha de crédito comercial.

3. Financiamento da fatura

Melhor para: empresas com fluxo de caixa irregular.

O financiamento por fatura pode ser uma opção mais fácil para a maioria dos proprietários de pequenas empresas do que obter aprovação para uma linha de crédito comercial. Você não precisa ter crédito exemplar, nem precisa de um longo histórico de crédito para obter um. Tudo o que você precisa são as faturas não pagas existentes.

Esta opção não tem os mesmos requisitos de um empréstimo típico. Os credores lhe darão um adiantamento sobre uma porcentagem do valor total da sua fatura, que geralmente é de cerca de 85% . Seu credor fica com os 15% restantes e cobra uma taxa com base na porcentagem dos fundos que você recebeu até que as faturas sejam pagas. Nesse ponto, você receberá os 15% restantes de volta.

O financiamento de faturas oferece uma maneira excelente e rápida de colocar suas faturas pendentes para trabalhar para você. Isso pode ajudá-lo a normalizar seu fluxo de caixa se os clientes pagarem irregularmente ou se você estiver em uma situação inesperada. Observe que o financiamento da fatura não será barato: você pode esperar pagar uma taxa de fator de 8 a 30%, o que os torna menos econômicos do que uma linha de crédito comercial (mas mais disponível e conveniente).

Toda aquela conversa sobre dinheiro

Deparar-se com problemas de folha de pagamento e fluxo de caixa nunca é bonito e é sempre um local estressante para o proprietário de uma pequena empresa. Independentemente de por que e como você enfrentou o desafio de conseguir dinheiro suficiente nos cofres para pagar seus funcionários, existem maneiras de sobreviver. O melhor de tudo é que algumas dessas opções também podem prepará-lo para um gerenciamento de caixa mais estável no futuro.

Pronto para aprender mais sobre como gerenciar a folha de pagamento? Saiba como o software de folha de pagamento pode ajudar as equipes financeiras a se manterem atualizadas sobre suas necessidades de faturamento.

Este artigo foi publicado originalmente em 2018. O conteúdo foi atualizado com novas informações.