Ustawa Coronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) została podpisana 27 marca 2020 r. i rozszerzyła pomoc finansową na firmy komercyjne i non-profit dotknięte pandemią COVID-19. Wśród programu ochrony wypłaty i awaryjnych grantów EIDL przepisy rozszerzyły również odliczenia podatkowe z tytułu darowizn na cele charytatywne.
W szczególności na cały rok 2020 zniesiono ograniczenie dotyczące tego, ile z darowizn na cele charytatywne można odliczyć od dochodu, bez względu na to, kim jesteś i ile dajesz, zostało zniesione. Wcześniej było to maksymalnie 60% w przypadku darowizn gotówkowych i 50% w przypadku wkładów niepieniężnych.
Zgodnie z ustawą CARES te ograniczenia zostały usunięte dla celów federalnego podatku dochodowego. Ponadto każdy, kto przekaże do 300 USD, niezależnie od tego, czy dokona wyszczególnienia, czy nie, może odliczyć to od innych dochodów z tytułu darowizn w 2020 r. (uznawane za odliczenie „powyżej linii”).
Daje to ogromne możliwości marketingowe dla Twojej organizacji non-profit, które mogą pomóc w pozyskiwaniu darowizn od głównych i małych darczyńców, darczyńców zewnętrznych, którzy przekazują środki na osobiste strony ich przyjaciół lub rodziny, dotyczące zbierania funduszy, oraz darczyńców cyklicznych. Jest to szczególnie istotne, gdy na horyzoncie pojawia się Dawanie we wtorek i koniec roku.
Jednak Twoja organizacja non-profit musi ułożyć to odliczenie od podatku, aby nie było niewrażliwe na beneficjentów i nie uległo zwolennikom. Musisz umieścić te informacje w swoich przekazach marketingowych dotyczących pozyskiwania funduszy w sposób, który wydaje się organiczny i nie zniechęca zwolenników do przekazywania darowizn.
Poniżej udostępnimy cztery szybkie szablony wiadomości e-mail, które mogą pomóc Twojej organizacji non-profit skutecznie wprowadzić na rynek to odliczenie od podatku. Najpierw przyjrzyjmy się nieco dalej darowiznom na cele charytatywne ustawy CARES i charakterowi odliczenia podatkowego.
Zrozumienie odliczenia
Mówiąc najprościej, zgodnie z ustawą CARES podatnik może przekazać 100% swojego skorygowanego dochodu brutto (AGI) i pobrać za to odliczenie podatkowe. Skonsultowaliśmy się z Jordanem Kellerem z Dark Horse CPA, aby pomóc nam rozwiązać ten problem. Jordan ma szerokie doświadczenie w wielu branżach, zarówno w zakresie rachunkowości, jak i podatków, a także głęboką wiedzę na temat następujących branż: nieruchomości, opieki zdrowotnej, organizacji non-profit, handlu detalicznego i handlu elektronicznego, budownictwa i produkcji.
Istnieją dwa główne aspekty tego odliczenia.
Uniwersalne odliczenie za darowizny do 300 $
W przypadku osób, które nie wyszczególniają już swoich darowizn na cele charytatywne, ustawa CARES pozwoli tym indywidualnym podatnikom odliczyć darowizny na cele charytatywne w wysokości do 300 USD w federalnym zeznaniu podatkowym 2020, nawet jeśli korzystają ze standardowego odliczenia. Wpłaty na fundusze akredytowane przez darczyńców lub rozliczenia to wciąż stary limit 60%.
Podniesienie limitu odliczenia darowizn na cele charytatywne
W przypadku darczyńców, którzy wyszczególniają swoje odliczenia, a zatem bezpośrednio odpisują prezenty na cele charytatywne, obecny limit odliczeń wynosi 60% skorygowanego dochodu brutto (AGI). 60% limitu AGI dotyczy darowizn na cele charytatywne 501(c)(3).
Odliczanie darowizn dla fundacji prywatnych 501(c)(3) jest ograniczone do 30% i nie zostało uwzględnione w tym prawodawstwie. Korporacje mogą również odliczyć darowizny na cele charytatywne do 10% dochodu podlegającego opodatkowaniu. Ustawa CARES podnosi te ograniczenia do 100% dla osób fizycznych i współwnioskujących, podczas gdy korporacje zobaczą, że ich limit zostanie podniesiony do 25% w 2020 roku.
„Są to naprawdę istotne zmiany w traktowaniu podatkowym darowizn. Dla osób fizycznych może to teoretycznie oznaczać zerowy dochód podlegający opodatkowaniu, jeśli dają duże pieniądze. Na przykład, jeśli John Taxpayer ma AGI w wysokości 175 000 USD, normalnie będzie mógł odliczyć do 105 000 USD na prezenty na cele charytatywne. Dzięki tymczasowym zmianom w ustawie CARES John może teraz odliczyć do swojej pełnej AGI w wysokości 175 000 USD, jeśli przekaże tyle na cele charytatywne w 2020 roku. Matematyka działa w ten sam sposób w przypadku korporacji.
Twoja szansa marketingowa
Zachęta dla darczyńców jest jasna: prawie wszyscy podatnicy, którzy wpłacają składki na cele charytatywne do końca 2020 r., powinni otrzymać ulgę podatkową na mocy ustawy CARES Act. Twoja organizacja może zaoferować darczyńcom tę możliwość odliczenia podatku, aby zachęcić do dawania.
Musisz jednak zachować delikatną równowagę między byciem zbyt twardym i niewystarczająco jasnym w kwestii kwalifikowalności. E-mail będzie najskuteczniejszym kanałem, za pośrednictwem którego możesz sprzedawać ulgi podatkowe na podstawie ustawy CARES na sezon zbierania funduszy na koniec roku 2020.
E-maile pozwalają nie tylko znaleźć tę równowagę, zapewniając wystarczająco dużo miejsca na kontekst i kopię, która przedstawia Twoją główną atrakcyjność, jednocześnie podkreślając korzyści podatkowe, ale możesz także segmentować, ukierunkować i spersonalizować swój zasięg dla różnych grup demograficznych darczyńców, aby uzyskać maksymalny efekt.
Na przykład wiemy, że darczyńcy wszystkich szczebli mogą skorzystać z ulgi podatkowej. Jednak język, którego używasz w przypadku małych darczyńców, którzy przekazują 20 USD lub mniej, będzie inny niż język, którego używasz w przypadku wyższych darczyńców i Twoich rzeczywistych głównych darczyńców.
Bez względu na to, jak posegmentujesz swoje listy, nie traktuj odliczenia podatku centralnej części wiadomości e-mail. Zamiast tego przedstaw odliczenie podatku jako wskazówkę dla profesjonalistów, postaw je jako pytanie lub skup się na tym, co to znaczy, jeśli ktoś poda określoną kwotę:
- Czy wiesz, że Twój prezent kwalifikuje się do 100% odliczenia podatku zgodnie z przepisami ustawy CARES?
- WSKAZÓWKA PRO: Osoby fizyczne i współwłaściciele, którzy wyszczególniają swoje odliczenia, mogą odliczyć 100% swojego skorygowanego dochodu brutto do końca 2020 roku.
- Dałeś nam 150 dolarów już w 2020 roku. Jeśli dasz 150 dolarów więcej przed końcem roku, możesz odpisać 100% z 300 dolarów.
Wykorzystaj to, co wiesz o przepisach dotyczących darowizn na cele charytatywne i odliczeniach podatkowych zgodnie z ustawą CARES i zastosuj je w kreatywny sposób w swoich marketingowych wiadomościach e-mail, składając informacje wraz z prezentacjami wpływu, apelami o zbieranie funduszy i inspirującymi kamieniami milowymi. Aby Ci pomóc, stworzyliśmy cztery szybkie szablony wiadomości e-mail, które pomogą Ci we wtorku i na koniec roku.
Darmowe pobieranie:
6 tygodni przed dawaniem we wtorek
Hej [IMIĘ],
Zostało nam sześć tygodni przed Wtorkiem, a nasza kampania jest już oficjalnie uruchomiona! Ten rok był wyzwaniem dla wszystkich, a nasza organizacja potrzebuje Twojej pomocy bardziej niż kiedykolwiek.
Twój prezent zostanie natychmiast wykorzystany do przygotowania, zapakowania i dostarczenia gorących posiłków dla naszej społeczności. Ten wysiłek będzie trwał przez cały okres świąteczny aż do stycznia, więc im wcześniej przekażesz darowiznę, tym więcej możemy osiągnąć.
Czy wiesz, że przez pozostałą część tego roku każdy prezent, który zrobisz, kwalifikuje się do 100% odliczenia podatku zgodnie z przepisami ustawy CARES?
Nie czekaj do Wtorku, podejmij działania już dziś! [POŁĄCZYĆ]
Tydzień poprzedzający dawanie we wtorek
[NAZWAĆ],
Dostarczyliśmy już ponad 1500 posiłków potrzebującym rodzinom i nie mamy zamiaru zwalniać tempa w najbliższym czasie, zwłaszcza biorąc pod uwagę, że we wtorek już za kilka dni.
Podejmij działania już teraz, aby pomóc nam osiągnąć nasz cel, jakim jest zebranie 50 000 $ i dostarczenie 5000 posiłków! [POŁĄCZYĆ]
W tym roku przekazałeś już naszej organizacji 150 dolarów i jesteśmy dozgonnie wdzięczni za twoją pomoc. Czy wiesz, że jeśli przekażesz kolejne 150 USD, Twoja pełna kwota 300 USD podana w tym roku kwalifikuje się do 100% odliczenia podatku zgodnie z ustawą CARES?
Nigdy nie było tak ważnego czasu, by zrobić krok naprzód i pomóc światu — liczymy na Ciebie!
Dzień dawania we wtorek
Hej [IMIĘ],
Oficjalnie jest Wtorek z darami i spodziewamy się przekroczyć nasz początkowy cel, jakim było zebranie 50 000 $ i dostarczenie 5000 posiłków. Dlatego zdecydowaliśmy się rozszerzyć nasz cel do zebranych 75 000 $ i dostarczonych 7500 posiłków!
Daj się ponieść potrzebującym rodzinom w tym okresie świątecznym. [POŁĄCZYĆ]
Nie zapomnij: Twoje wpłaty na cele charytatywne dokonane do końca roku kwalifikują się do 100% odliczenia podatku zgodnie z ustawą CARES Act.
Zobaczmy, jak duży wpływ możemy wspólnie wywrzeć dzisiaj i do końca roku.
Odwołanie na koniec roku
[NAZWAĆ],
Dzięki oddaniu naszych kibiców udało nam się zebrać 100 000 dolarów we wtorek z okazji obdarowania i zapewnić dostawę 10 000 posiłków. I chociaż Wtorek może się skończyć, szykujemy się na jeszcze większy koniec roku.
Nie tylko będziemy kontynuować nasz program dostarczania posiłków w pierwszych tygodniach stycznia, ale także zwiększymy nasz cel do 200 000 $ i 20 000 dostarczanych posiłków!
Jesteśmy pewni, że z Twoją pomocą uda nam się osiągnąć ten cel. Przekaż darowiznę już dziś. [POŁĄCZYĆ]
Ponadto wszelkie datki na cele charytatywne, które wpłacisz przez resztę roku, kwalifikują się do 100% odliczenia podatku zgodnie z przepisami ustawy CARES. Oznacza to, że możesz wspierać nasz program dostarczania posiłków do końca tego roku praktycznie za darmo!
Zróbmy to!
Te szablony wiadomości e-mail to przykłady pokazujące, jak możesz zacząć informować o możliwości odliczenia podatku w celu zwiększenia przychodów z darowizn we wtorek i na koniec roku. Porozmawiaj ze swoim zespołem prawnym, przedstawicielami podatkowymi lub ekspertami finansowymi, aby upewnić się, że robisz to we właściwy sposób.
Możesz także wbudować tę strategię marketingową w swoją większą strategię e-mail marketingu w okolicach Wtorku z darami i na koniec roku. Aby uzyskać więcej informacji, zapoznaj się z naszą biblioteką innych bezpłatnych szablonów wiadomości e-mail, od przekazywania we wtorek wiadomości po całoroczne działania związane z utrzymaniem darczyńców:
- 10 szablonów e-maili na wtorek
- 16 szablonów e-maili do dawania od wtorku do końca roku
- 13 szablonów wiadomości e-mail dotyczących zatrzymania dawców
- 8 szablonów wiadomości e-mail, które pomogą zaktualizować powracających dawców
- 9 szablonów e-maili dla rocznego planu komunikacji dla organizacji non-profit
Zastrzeżenie: Ten post, wraz z całą dokumentacją, tekstem, pomysłami, obrazami, filmami, treściami, metodologiami, narzędziami, materiałami kreatywnymi i innymi materiałami stanowią zastrzeżone informacje Classy i/lub jej podmiotów powiązanych i licencjodawców (łącznie „Materiały”) . Materiały udostępniane są wyłącznie w celach informacyjnych. Classy nie składa żadnych oświadczeń ani gwarancji dotyczących Materiałów i są one dostarczane w stanie, w jakim się znajdują. Nie możesz publikować, reprodukować, rozpowszechniać, kopiować, wyświetlać, udostępniać, używać lub polegać na Materiałach, z wyjątkiem tego, że możesz używać punktów danych zawartych w tym poście z przypisaniem do Classy i linkiem do oryginalnego postu. Classy zrzeka się wszelkiej odpowiedzialności wobec Ciebie i jakiejkolwiek innej strony, jeśli Materiały będą publikowane, powielane, rozpowszechniane, kopiowane, wyświetlane, udostępniane, używane lub na których można polegać. W celu uniknięcia wątpliwości, Classy nie świadczy żadnych profesjonalnych usług doradczych w zakresie pozyskiwania funduszy, nie doradza, nie konsultuje, nie przygotowuje, nie zarządza ani nie planuje żadnej działalności charytatywnej lub pozyskiwania funduszy, a Classy nie jest stroną żadnego zobowiązania ani darowizny złożonej przy użyciu produktów Classy lub usługi.
16 szablonów e-maili do dawania od wtorku do końca roku