2020년 3월 27일 코로나바이러스 구호, 구호 및 경제 보장(CARES)법이 서명되어 COVID-19 전염병의 영향을 받은 영리 및 비영리 기업에 재정 지원을 확대했습니다. 급여 보호 프로그램과 긴급 EIDL 보조금 중에서 법안은 자선 기부에 대한 세금 공제도 확대했습니다.
특히, 2020년 한 해 동안, 귀하가 누구인지 또는 얼마를 기부했는지에 관계없이 소득에 대해 공제할 수 있는 자선 기부금 한도가 해제되었습니다. 기존에는 현금 기부가 최대 60%, 비현금 기부가 최대 50%였다.
CARES 법에 따라 이러한 제한은 연방 소득세 목적으로 제거되었습니다. 또한 항목별 여부에 관계없이 최대 $300까지 기부하는 사람은 2020년 기부에 대한 기타 소득에서 이를 공제할 수 있습니다 ("선 초과" 공제로 간주).
이는 고액 기부자, 소액 기부자, 친구나 가족의 개인 모금 페이지에 기부하는 제3자 기부자, 정기 기부자의 기부를 유도할 수 있는 비영리단체에 대한 막대한 마케팅 기회를 제공합니다. 이는 특히 Giving 화요일과 연말연시와 관련이 있습니다.
그러나 비영리 단체는 이 세금 공제의 틀을 마련하여 수혜자에게 둔감하지 않고 지지자에게 편들지 않도록 해야 합니다. 이 정보를 모금 마케팅 메시지에 넣어 유기적으로 느껴지고 후원자들이 기부를 하지 않도록 해야 합니다.
아래에서 비영리단체가 이 세금 공제를 성공적으로 마케팅하는 데 도움이 되는 4가지 빠른 이메일 템플릿을 제공합니다. 먼저 CARES Act 자선 기부금과 세금 공제의 성격을 조금 더 살펴 보겠습니다.
공제 이해하기
간단히 말해서 CARES 법에 따라 납세자는 조정 총소득(AGI)의 100%를 기부하고 이에 대해 세금 공제를 받을 수 있습니다. 우리는 Dark Horse CPA의 Jordan Keller와 상의하여 이 문제를 해결하는 데 도움을 받았습니다. 요르단은 회계 및 세무 분야에서 많은 산업 분야에 걸쳐 폭넓은 경험을 갖고 있으며 부동산, 의료, 비영리, 소매 및 전자 상거래, 건설 및 제조 산업에 대한 깊은 지식을 보유하고 있습니다.
이 공제에는 두 가지 주요 측면이 있습니다.
기부금에 대한 보편적 공제 최대 $300
더 이상 자선 기부를 항목별로 구분하지 않는 사람들을 위해 CARES 법에 따라 이러한 개인 납세자는 표준 공제를 사용하더라도 2020년 연방 세금 보고서에서 자선 기부금을 최대 $300까지 공제할 수 있습니다. 기부자 조언 기금 또는 기부 계좌에 대한 기부는 여전히 60%의 기존 한도입니다.
자선 기부 공제 한도 인상
공제 항목을 구분하여 기부금을 자선 단체에 직접 상각하는 기부자의 경우 현재 공제 한도는 조정 총소득(AGI)의 60%입니다. AGI 한도의 60%는 501(c)(3) 공공 자선 단체에 기부하기 위한 것입니다.
501(c)(3) 사설 재단에 대한 기부금 공제액은 30%로 제한되며 이 법안에 포함되지 않았습니다. 기업은 과세 소득의 최대 10%까지 자선 기부금을 공제할 수 있습니다. CARES 법은 개인 및 공동 신고자에 대해 이러한 상한선을 100%로 인상하는 반면 기업은 2020년에 상한선을 25%로 인상하게 됩니다.
“이것은 기부금에 대한 세금 처리에 있어 진정으로 실질적인 변화입니다. 개인의 경우 큰 금액을 기부하면 이론적으로 과세 소득이 0이 될 수 있습니다. 예를 들어, John Taxpayer의 AGI가 $175,000인 경우 일반적으로 자선 단체에 대한 기부금으로 최대 $105,000를 공제할 수 있습니다. CARES 법의 일시적인 변경으로 인해 John은 2020년에 자선 단체에 그 금액을 기부하면 $175,000의 전체 AGI를 공제할 수 있습니다. 수학은 기업에서도 동일한 방식으로 작동합니다.”
마케팅 기회
기부자에 대한 인센티브는 명확합니다. 2020년 남은 기간 동안 자선 기부를 하는 거의 모든 납세자는 CARES 법 법률에 따라 약간의 세금 혜택을 받아야 합니다. 귀하의 조직은 기부를 장려하기 위해 이 세금 공제 기회를 기부자에게 마케팅할 수 있습니다.
그러나 너무 엄격하고 적격성에 대해 충분히 명확하지 않은 것 사이에서 깨지기 쉬운 균형을 유지해야 합니다. 이메일은 2020년 연말 모금 시즌을 위한 CARES Act 세금 공제를 홍보할 수 있는 가장 효과적인 채널이 될 것입니다.
이메일을 사용하면 세금 혜택을 강조하면서 주요 매력을 보여주는 컨텍스트 및 카피를 위한 충분한 공간을 제공함으로써 균형을 찾을 수 있을 뿐만 아니라 최대 효과를 위해 다양한 기부자 인구 통계를 세분화, 타겟팅 및 개인화할 수 있습니다.
예를 들어, 모든 수준의 기부자가 세금 공제 혜택을 받을 수 있다는 것을 알고 있습니다. 그러나 $20 이하를 기부하는 소액 기부자에게 사용하는 언어는 더 높은 기부 수준 및 실제 주요 기부자에 대해 사용하는 언어와 다릅니다.
목록을 어떻게 분류하든지 세금 공제를 이메일의 중심 부분으로 만들지 마십시오. 대신 세금 공제를 전문적인 팁으로 표면화하거나 질문으로 프레임을 지정하거나 누군가가 특정 금액을 제공하는 경우 그것이 의미하는 바에 초점을 맞추십시오.
- 귀하의 선물이 CARES 법 법률에 따라 100% 세금 공제 대상이라는 사실을 알고 계셨습니까?
- 프로 팁: 공제 항목을 지정하는 개인 및 공동 신고자는 2020년 남은 기간 동안 조정 총 소득의 100%를 공제할 수 있습니다.
- 2020년에 이미 $150를 기부하셨습니다. 올해가 끝나기 전에 $150를 더 기부하면 $300 총액의 100%를 상각할 수 있습니다.
CARES Act 자선 기부금 및 세금 공제 법안에 대해 알고 있는 내용을 마케팅 이메일에 창의적으로 적용하여 임팩트 쇼케이스, 기금 마련 호소 및 고무적인 이정표와 함께 정보를 접습니다. 도움을 드리기 위해 4가지 빠른 이메일 템플릿을 만들었습니다.
무료 다운로드:
화요일 기부 6주 전
[NAME]님, 안녕하세요.
Giving 화요일이 6주 앞으로 다가왔고, 캠페인이 공식적으로 시작되었습니다! 올해는 모두에게 어려운 해였으며 우리 조직은 그 어느 때보다 여러분의 도움이 필요합니다.
귀하의 선물은 우리 지역 사회를 위한 따뜻한 식사를 준비, 포장 및 배달하는 데 즉시 사용됩니다. 이 노력은 연휴 기간 내내 그리고 1월까지 계속될 것이므로 빨리 기부할수록 더 많은 것을 성취할 수 있습니다.
올해 남은 기간 동안 귀하가 드리는 모든 선물은 CARES 법 법률에 따라 100% 세금 공제를 받을 수 있다는 사실을 알고 계셨습니까?
Give 화요일까지 기다리지 말고 오늘 행동에 옮기십시오! [링크]
화요일 기부로 이어지는 주
[이름],
우리는 이미 도움이 필요한 가족들에게 1,500개 이상의 식사를 배달했으며 특히 며칠 남지 않은 화요일에 기부를 하기 때문에 조만간 속도를 늦출 생각은 없습니다.
$50,000 모금 및 5,000 식사 배달이라는 우리의 목표를 달성할 수 있도록 지금 바로 행동을 취하십시오! [링크]
귀하는 올해 이미 $150를 저희 조직에 기부했으며 저희는 귀하의 도움에 영원히 감사드립니다. 하지만 $150를 더 기부하면 올해 제공된 $300 전액이 CARES 법에 따라 100% 세금 공제 대상이라는 사실을 알고 계셨습니까?
한 걸음 더 나아가 세상을 도우며 그 어느 때보다 중요한 시기는 없었습니다. 우리는 당신을 믿고 있습니다!
나눔의 날 화요일
[NAME]님, 안녕하세요.
공식적으로 Giving 화요일입니다. 그리고 우리는 초기 목표인 $50,000 모금과 5,000개의 식사 배달을 초과할 것으로 기대하고 있습니다. 이것이 우리가 목표를 $75,000 모금과 7,500 식사 배달로 확장하기로 결정한 이유입니다!
이번 휴가 시즌에 도움이 필요한 가족을 위해 그 이상으로 이동하십시오. [링크]
잊지 마세요: 올해 남은 기간 동안 기부한 자선 기부금은 CARES 법 법률에 따라 100% 세금 공제 대상이 됩니다.
오늘과 연말까지 우리가 함께 얼마나 많은 영향을 미칠 수 있는지 봅시다.
연말정산
[이름],
기부 화요일에 $100,000를 모금할 수 있었고, 후원자들의 헌신의 결과로 10,000개의 식사 배달을 확보할 수 있었습니다. 그리고 Giving 화요일은 끝났지만 더 큰 연말을 맞이할 준비를 하고 있습니다.
1월 첫째 주까지 식사 배달 프로그램을 계속할 뿐만 아니라 목표를 $200,000 및 20,000 식사 배달로 늘릴 것입니다!
여러분의 도움으로 이 목표를 달성할 수 있다고 확신합니다. 오늘 기부하세요. [링크]
또한, 남은 연도 동안 기부한 모든 자선 기부는 CARES 법 법률에 따라 100% 세금 공제 대상이 됩니다. 즉, 올해 말까지 거의 무료로 식사 배달 프로그램을 지원할 수 있습니다!
해보자!
이 이메일 템플릿은 기부 화요일 및 연말 모금 수익을 늘리기 위해 세금 공제에 대한 기회를 전달하기 시작하는 방법을 보여주는 예입니다. 법무팀, 세무 대리인 또는 재무 전문가와 상의하여 올바른 방향으로 진행하고 있는지 확인하십시오.
또한 이 마케팅 전략을 Giving 화요일 및 연말과 관련된 대규모 이메일 마케팅 전략에 구축할 수 있습니다. 더 많은 정보를 원하시면, 화요일에 특정한 커뮤니케이션을 제공하는 것부터 연중 기부자 유지 노력에 이르기까지 다른 무료 이메일 템플릿 라이브러리를 탐색하십시오.
- 10 화요일 이메일 템플릿 제공
- 화요일부터 연말까지 기부하기 위한 16가지 이메일 템플릿
- 13 기증자 유지 이메일 템플릿
- 반복 기부자를 업그레이드하기 위한 8가지 이메일 템플릿
- 비영리 연간 커뮤니케이션 계획을 위한 9가지 이메일 템플릿
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화요일부터 연말까지 기부하기 위한 16가지 이메일 템플릿