Jak ubiegać się o ulgę na zatrzymanie pracownika w podatkach

Niezależnie od tego, czy właśnie o tym usłyszałeś, czy uważasz, że się nie kwalifikujesz, możesz należeć do tysięcy właścicieli małych firm, którzy nie skorzystali z kredytu na zatrzymanie pracowników. Dobrą wiadomością jest to, że nadal możesz kwalifikować się do otrzymania zwrotu pieniędzy, a ten post pokaże Ci, jak ubiegać się o kredyt na utrzymanie pracownika.

Jeśli przegapiłeś w latach 2020 i 2021, nadal możesz ubiegać się o ulgę za zatrzymanie pracownika w swoich podatkach.

W tym poście podamy szczegółowe informacje na temat kwalifikacji do ERC, obliczania kredytu i sposobu składania poprawionego zeznania podatkowego. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej o ubieganiu się o kredyt na zatrzymanie pracownika w podatkach.

Chcesz dowiedzieć się więcej o ERC? Przeczytaj nasz artykuł Czym jest ulga podatkowa na zatrzymanie pracownika?

Jak ubiegać się o kredyt na utrzymanie pracownika: krótki przegląd

Właściciele małych firm uprawnieni do otrzymania ulgi na zatrzymanie pracowników ubiegali się o tę ulgę podatkową na formularzu 941, kwartalnym federalnym zeznaniu podatkowym pracodawcy. Jednak niektórzy właściciele małych firm przeoczyli ten ważny kredyt i nie ubiegali się o niego, przesyłając formularz 941 do IRS. Na szczęście uprawnieni właściciele małych firm mogą wstecznie ubiegać się o ten kredyt i otrzymać zwrot pieniędzy, zmieniając swoje kwartalne zeznania podatkowe za pomocą formularza 941-X.

Czy kwalifikuję się do otrzymania kredytu na utrzymanie pracownika?

Małe firmy, których pracownicy ucierpieli w wyniku pandemii COVID-19, mogą kwalifikować się do otrzymania kredytu na utrzymanie pracowników. Aby zakwalifikować się do ERC, musisz spełnić jeden z poniższych wymagań dla dowolnego kwartału, za który ubiegasz się o kredyt:

• Twoja firma musiała całkowicie lub częściowo zawiesić działalność w wyniku nakazu rządowego LUB
• Twoja firma odnotowała znaczny spadek przychodów brutto

Ponadto Twoja firma musi wypłacać kwalifikowane wynagrodzenia pracownikom. Oto ogólne wytyczne dotyczące wynagrodzeń kwalifikowanych dla ERC:

• Wynagrodzenia i odszkodowania podlegają podatkom FICA
• Niektóre kwalifikowane wydatki na opiekę zdrowotną
• Wynagrodzenie wypłacone po 12 marca 2020 r. do 21 grudnia 2021 r
• Zarobki, które nie zostały wykorzystane do zakwalifikowania się do pożyczki w ramach Programu Ochrony Wypłat (PPP).
• Wynagrodzenia, które nie zostały lub nie zostaną wykorzystane do zakwalifikowania się do umorzenia pożyczki w ramach PPP

Ostatnią rzeczą, na którą należy zwrócić uwagę, jest to, że wynagrodzenia wypłacane krewnym właścicieli większościowych nie kwalifikują się do ERC.

Czy nadal mogę ubiegać się o kredyt na utrzymanie pracownika?

Jeśli nie ubiegałeś się o ERC w swoim kwartalnym zeznaniu podatkowym, masz szczęście. Uprawnieni właściciele małych firm mogą z mocą wsteczną ubiegać się o ulgę podatkową i otrzymać ją w formie czeku zwrotnego z IRS. Aby otrzymać ERC, musisz złożyć poprawiony kwartalny zwrot do IRS (więcej na ten temat nieco później). Upewnij się, że wypełniłeś i przesłałeś formularze w terminie, aby otrzymać zwrot pieniędzy.

W przypadku roku rozliczeniowego 2020 zmienione deklaracje w celu ubiegania się o kredyt upływają 15 kwietnia 2024 r.

W przypadku roku rozliczeniowego 2021 skorygowane deklaracje należy złożyć 15 kwietnia 2025 r.

Jak ubiegać się o ERC w swoich podatkach

Aby teraz ubiegać się o ERC na swoje podatki, musisz złożyć poprawioną deklarację w IRS. Oto jak ubiegać się o ulgę podatkową w czterech prostych krokach.

Krok 1: Zbierz ważne dokumenty

Zanim złożysz wniosek o kredyt retencyjny dla pracowników, upewnij się, że jesteś przygotowany z ważną dokumentacją i informacjami potrzebnymi do dokładnego obliczenia i ubiegania się o kredyt. Oto, czego potrzebujesz, aby zacząć:

• Dane osobowe, w tym numer identyfikacyjny pracodawcy i nazwa handlowa
• Rekordy płacowe do obliczenia ERC
• Kopie formularza 941 złożonego za każdy kwartał, w którym planujesz ubiegać się o ERC
• Zeznania podatkowe za poprzednie lata
• Nowe kopie formularza 941-X do składania poprawionych kwartalnych deklaracji

Krok 2: Oblicz swój kredyt na utrzymanie pracownika

Obliczenie ERC może być nieco trudne, ale zadanie jest znacznie łatwiejsze, jeśli masz wszystkie swoje zapisy i dokumentację.

Aby obliczyć ERC na rok 2020, możesz ubiegać się o 50% kwalifikowanego wynagrodzenia do 10 000 USD wypłacanych każdemu pracownikowi, z maksymalnym limitem 5000 USD na pracownika.

Zasady ubiegania się o ERC zmieniły się w 2021 r. Kwalifikujący się właściciele małych firm mogą ubiegać się o do 70% kwalifikowanego wynagrodzenia do 10 000 USD wypłacanych każdemu pracownikowi kwartalnie. Oznacza to, że właściciel małej firmy może ubiegać się o do 7 000 USD kwartalnie na pracownika, z maksymalnym limitem 28 000 USD na pracownika w 2021 r.

Krok 3: Wypełnij i złóż formularz 941-X

Aby ubiegać się o ERC z mocą wsteczną, należy złożyć poprawioną kwartalną deklarację podatkową. Odbywa się to za pomocą formularza 941-X. Za pomocą tego formularza wprowadzisz informacje o swojej działalności oraz wyliczenia określające wysokość Twojego ERC. Po wypełnieniu prześlesz formularz 941-X do IRS pocztą.

Ostatnią rzeczą do zapamiętania jest to, że dla każdego kwartału, za który planujesz ubiegać się o kredyt, wymagany jest nowy formularz 941-X. Na przykład, jeśli planujesz ubiegać się o kredyt za I i II kwartał 2021 r., musisz wypełnić i przesłać dwa oddzielne formularze do IRS. Dowiedz się więcej o tym, jak ubiegać się o ulgę podatkową.

Krok 4: Odbierz zwrot ulgi podatkowej na zatrzymanie pracownika

Po przesłaniu formularza 941-X pocztą do urzędu skarbowego rozpocznie się przetwarzanie zwrotu ulgi podatkowej dla pracowników. Niestety nie jest to krótki proces, a otrzymanie zwrotu może zająć nawet 12 miesięcy. Po przetworzeniu, IRS prześle czek ze zwrotem pieniędzy na Twój adres podany w aktach. Jeśli w trakcie procesu masz jakiekolwiek pytania dotyczące statusu Twojego zwrotu ERC, możesz skontaktować się telefonicznie z IRS.

Czy istnieją inne sposoby ubiegania się o ERC?

Obliczanie ERC i wypełnianie formularza 941-X może być przytłaczające dla wielu właścicieli małych firm. Na szczęście nie jest to jedyny sposób ubiegania się o zwrot kredytu retencji pracownika.

Księgowy lub specjalista ds. podatków może pomóc Ci określić, czy kwalifikujesz się do ERC, a także pomóc w wypełnieniu i przesłaniu formularzy w celu uzyskania zwrotu kosztów. Istnieją również pożyczkodawcy, usługi podatkowe i inne firmy oferujące usługi zwrotu pieniędzy ERC. Ci specjaliści obliczą Twój ERC i prześlą wszystkie formularze do IRS w zamian za opłatę. Jednak IRS ostrzega przed oszustwami, więc upewnij się, że współpracujesz z renomowaną firmą, jeśli zdecydujesz się zatrudnić profesjonalistę, aby ubiegać się o ERC.

Często zadawane pytania dotyczące ubiegania się o ERC w przypadku podatków