كيف تطالب بائتمان الاحتفاظ بالموظف على ضرائبك
نشرت: 2023-01-19
سواء كنت قد سمعت عنها للتو أو كنت تعتقد أنك غير مؤهل ، فقد تكون من بين الآلاف من أصحاب الأعمال الصغيرة الذين لم يستفدوا من ائتمان الاحتفاظ بالموظفين. والخبر السار هو أنك قد تظل مؤهلاً لاسترداد الأموال ، وسيوضح لك هذا المنشور كيفية المطالبة بائتمان الاحتفاظ بالموظف.
إذا فاتتك خلال عامي 2020 و 2021 ، فلا يزال بإمكانك المطالبة بائتمان الاحتفاظ بالموظفين على ضرائبك.
في هذا المنشور ، سنقدم تفاصيل حول التأهل لـ ERC ، وحساب ائتمانك ، وكيفية تقديم إقرار ضريبي معدل. استمر في القراءة لمعرفة المزيد حول المطالبة بائتمان الاحتفاظ بالموظفين على ضرائبك.
هل تريد معرفة المزيد عن ERC؟ اقرأ مقالتنا ما هو الائتمان الضريبي للاحتفاظ بالموظفين؟
كيفية المطالبة بائتمان الاحتفاظ بالموظف: نظرة عامة سريعة
طالب أصحاب الأعمال الصغيرة المؤهلون لتلقي ائتمان الاحتفاظ بالموظفين بهذا الائتمان الضريبي في نموذج 941 ، الإقرار الضريبي الفيدرالي ربع السنوي لصاحب العمل. ومع ذلك ، فقد أغفل بعض أصحاب الأعمال الصغيرة هذا الائتمان المهم ولم يطالبوا به عند إرسال النموذج 941 إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. لحسن الحظ ، يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة المؤهلين المطالبة بهذا الائتمان بأثر رجعي والحصول على شيك استرداد عن طريق تعديل الإقرارات الضريبية ربع السنوية باستخدام النموذج 941-X.
جدول المحتويات
- هل أنا مؤهل للحصول على ائتمان الاحتفاظ بالموظفين؟
- هل لا يزال بإمكاني المطالبة برصيد الاحتفاظ بالموظف؟
- كيف تطالب ERC بشأن ضرائبك
- هل هناك طرق أخرى للمطالبة بـ ERC؟
- أسئلة وأجوبة حول مطالبة ERC على ضرائبك
هل أنا مؤهل للحصول على ائتمان الاحتفاظ بالموظفين؟
قد تكون الشركات الصغيرة التي لديها موظفين تأثروا بجائحة COVID-19 مؤهلة لتلقي ائتمان الاحتفاظ بالموظفين. للتأهل إلى ERC ، يجب أن تفي بأحد المتطلبات التالية لأي ربع سنة تطالب فيه بالائتمان:
- كان عملك مطلوبًا لتعليق العمليات كليًا أو جزئيًا نتيجة لأمر حكومي ، أو
- شهد عملك انخفاضًا كبيرًا في إجمالي المقبوضات
بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يكون عملك قد دفع أجورًا مؤهلة للموظفين. فيما يلي الإرشادات العامة حول الأجور المؤهلة لهيئة الإنصاف والمصالحة:
- الأجور والتعويضات الخاضعة لضرائب FICA
- بعض المصاريف الصحية المؤهلة
- الأجور المدفوعة بعد 12 مارس 2020 حتى 21 ديسمبر 2021
- الأجور التي لم يتم استخدامها للتأهل للحصول على قرض برنامج حماية الراتب (PPP)
- الأجور التي لم تُستخدم أو لن تُستخدم للتأهل للإعفاء من قرض الشراكة بين القطاعين العام والخاص
آخر شيء يجب ملاحظته هو أن الأجور التي تم دفعها لأقارب أصحاب الأغلبية غير مؤهلة للحصول على ERC.
هل لا يزال بإمكاني المطالبة برصيد الاحتفاظ بالموظف؟
إذا لم تطالب بـ ERC في إقرارك الضريبي ربع السنوي ، فأنت محظوظ. يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة المؤهلين المطالبة بأثر رجعي بالائتمان الضريبي واستلامه في شكل شيك استرداد من مصلحة الضرائب. من أجل الحصول على ERC الخاص بك ، يجب عليك تقديم عائد ربع سنوي معدل إلى مصلحة الضرائب (المزيد حول هذا لاحقًا). تأكد من إكمال النماذج وإرسالها في المواعيد النهائية لاسترداد أموالك.
بالنسبة لعام الإيداع 2020 ، تستحق العوائد المعدلة للمطالبة برصيدك في 15 أبريل 2024.
بالنسبة لعام الإيداع 2021 ، فإن العوائد المعدلة تستحق في 15 أبريل 2025.
كيف تطالب ERC بشأن ضرائبك
للمطالبة بـ ERC بشأن ضرائبك الآن ، ستحتاج إلى تقديم إقرار معدل إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. إليك كيفية المطالبة بخصمك الضريبي في أربع خطوات سهلة.
الخطوة 1: اجمع المستندات المهمة الخاصة بك
قبل أن تطالب بائتمان الاحتفاظ بالموظفين ، تأكد من أنك مستعد بالوثائق والمعلومات المهمة التي تحتاجها لحساب ائتمانك والمطالبة به بدقة. إليك ما ستحتاجه للبدء:
- المعلومات الشخصية ، بما في ذلك رقم تعريف صاحب العمل والاسم التجاري
- سجلات الرواتب لحساب ERC الخاص بك
- تم تقديم نسخ من النموذج 941 لكل ربع سنة تخطط للمطالبة به
- الإقرارات الضريبية للسنوات السابقة
- نسخ جديدة من النموذج 941-X لتقديم العوائد ربع السنوية المعدلة
الخطوة 2: احسب رصيد الاحتفاظ بالموظفين
قد يكون حساب ERC صعبًا بعض الشيء ، لكن المهمة تصبح أسهل بكثير إذا كان لديك كل السجلات والوثائق الخاصة بك.
لحساب ERC لعام 2020 ، يمكنك المطالبة بـ 50٪ من الأجور المؤهلة التي تصل إلى 10000 دولار لكل موظف ، بحد أقصى 5000 دولار لكل موظف.
تغيرت القواعد للمطالبة بـ ERC في عام 2021. يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة المؤهلين المطالبة بما يصل إلى 70٪ من الأجور المؤهلة التي تصل إلى 10000 دولار لكل موظف على أساس ربع سنوي. هذا يعني أنه يمكن لمالك الأعمال الصغيرة المطالبة بما يصل إلى 7000 دولار لكل ربع لكل موظف ، بحد أقصى قدره 28000 دولار لكل موظف في عام 2021.
الخطوة 3: املأ & نموذج الملف 941-X
للمطالبة بأثر رجعي ERC ، ستحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي ربع سنوي معدل. يتم ذلك باستخدام النموذج 941-X. باستخدام هذا النموذج ، ستقوم بإدخال معلومات حول عملك والحسابات التي تحدد مبلغ ERC الخاص بك. بمجرد الانتهاء ، سترسل النموذج 941-X إلى مصلحة الضرائب عن طريق البريد.
آخر شيء يجب تذكره هو أن النموذج الجديد 941-X مطلوب لكل ربع سنة تخطط للمطالبة بالائتمان من أجله. على سبيل المثال ، إذا كنت تخطط للمطالبة برصيد الربع الأول والربع الثاني في عام 2021 ، فستحتاج إلى إكمال نموذجين منفصلين وإرسالهما إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. تعرف على المزيد حول كيفية التقدم بطلب للحصول على الائتمان الضريبي.
الخطوة 4: احصل على استرداد ائتمان ضريبة الاحتفاظ بالموظفين
بمجرد إرسال 941-X عبر البريد إلى مصلحة الضرائب الأمريكية ، سيبدأ استرداد ائتمان ضريبة الاحتفاظ بالموظفين في المعالجة. لسوء الحظ ، هذه ليست عملية قصيرة ، وقد تستغرق ما يصل إلى 12 شهرًا لاسترداد أموالك. بمجرد المعالجة ، سترسل مصلحة الضرائب الأمريكية شيك الاسترداد بالبريد إلى عنوانك المسجل في الملف. إذا كان لديك أثناء العملية أي أسئلة حول حالة استرداد ERC الخاص بك ، يمكنك الاتصال بـ IRS عبر الهاتف.
هل هناك طرق أخرى للمطالبة بـ ERC؟
يمكن أن يكون حساب ERC وتعبئة النموذج 941-X أمرًا مربكًا للعديد من أصحاب الأعمال الصغيرة. لحسن الحظ ، هذه ليست الطريقة الوحيدة للمطالبة باسترداد رصيد الاحتفاظ بالموظفين.
يمكن أن يساعدك محاسب أو متخصص ضرائب في تحديد ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على ERC ويمكنه مساعدتك في إكمال النماذج وإرسالها لاسترداد أموالك. هناك أيضًا مقرضون وخدمات ضريبية وشركات أخرى تقدم خدمات استرداد الأموال عبر نظام ERC. سيقوم هؤلاء المحترفون بحساب ERC الخاص بك وإرسال جميع النماذج إلى IRS مقابل رسوم. ومع ذلك ، حذرت مصلحة الضرائب الأمريكية من عمليات الاحتيال ، لذا تأكد من أنك تعمل مع شركة حسنة السمعة إذا اخترت تعيين محترف للمطالبة بـ ERC الخاص بك.