Cara Menghitung Kredit Pajak Retensi Karyawan

Apakah Anda melihat Kredit Pajak Retensi Karyawan dan mencoba menavigasi cara menghitung pengembalian dana Anda? Baca terus untuk mempelajari langkah demi langkah cara menghitung Kredit Retensi Karyawan (ERC)!

Setelah Anda menentukan apakah bisnis kecil Anda memenuhi syarat, Anda mungkin bertanya-tanya berapa banyak uang yang sebenarnya dapat Anda terima dari ERC. Kami akan merinci persentase, maksimum, dan persyaratan khusus untuk gaji yang memenuhi syarat ERC untuk membantu Anda memahami berapa banyak uang yang dapat Anda terima kembali dari IRS setelah Anda mengajukan Kredit Retensi Karyawan tahun 2020 dan/0r 2021!

Ingin mempelajari lebih lanjut tentang ERC? Baca artikel kami, Apa Itu Kredit Pajak Retensi Karyawan?

Bagaimana Saya Menghitung Kredit Retensi Karyawan?

Setelah Anda menentukan bahwa Anda memenuhi syarat untuk ERC, Anda dapat mulai menghitung potensi pengembalian dana yang dapat Anda harapkan dari IRS.

ERC dihitung berdasarkan jumlah karyawan penuh waktu yang Anda miliki dan jumlah gaji yang memenuhi syarat yang Anda bayarkan antara 15 Maret 2020 dan 30 September 2021. Catatan : Periode ini melampaui tenggat waktu September untuk bisnis tertentu.

Setelah Anda mengetahui kedua angka tersebut, Anda dapat menghitung perkiraan pengembalian dana ERC Anda.

Cara Menghitung Kredit Retensi Karyawan Dalam 5 Langkah

Untuk menghitung potensi ERC Anda, ada lima langkah penting yang harus Anda lakukan. Anda harus menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk ERC, menghitung jumlah karyawan penuh waktu yang dimiliki bisnis Anda, mengumpulkan dokumentasi yang membuktikan kelayakan Anda dan karyawan penuh waktu, menghitung gaji yang memenuhi syarat, dan mengklaim ERC Anda.

Baca terus untuk mempelajari lebih lanjut tentang setiap langkah secara mendetail.

Langkah 1: Tentukan Kelayakan Anda Untuk ERC

Bisnis yang memenuhi syarat untuk ERC harus memenuhi beberapa kriteria berbeda.

Bisnis Anda harus mengalami penangguhan sebagian atau seluruhnya karena penutupan ekonomi COVID-19 ATAU penurunan penerimaan kotor yang signifikan dibandingkan tahun 2019 dan terus membayar setidaknya 80% karyawan Anda. Jika Anda memenuhi syarat, maka Anda dapat melanjutkan dengan mengajukan permohonan untuk menerima kredit pajak ERC Anda.

Langkah 2: Pahami & Hitung FTE Untuk Memenuhi Syarat Untuk ERC

FTE adalah singkatan dari "karyawan penuh waktu".

Untuk tujuan ERC, IRS menggunakan definisi FTE yang diberikan dalam Undang-Undang Perawatan Terjangkau. Karyawan FTE untuk ERC didefinisikan sebagai karyawan yang rata-rata bekerja minimal 30 jam per minggu atau 130 jam per bulan kalender. Jumlah FTE penting untuk usaha kecil karena akan menentukan gaji yang memenuhi syarat yang dapat Anda klaim saat melamar ERC.

Pada tahun 2020, jika Anda memiliki rata-rata FTE 100 atau kurang pada tahun 2019, upah yang dibayarkan kepada karyawan yang memberikan layanan dan tidak memberikan layanan dianggap sebagai upah yang memenuhi syarat. Jika Anda memiliki 100 atau lebih FTE rata-rata pada tahun 2019, upah yang dibayarkan kepada karyawan yang TIDAK memberikan layanan adalah upah yang memenuhi syarat.

Pada tahun 2021, jika Anda memiliki rata-rata FTE 500 atau kurang pada tahun 2019, upah yang dibayarkan kepada karyawan yang memberikan layanan dan tidak memberikan layanan dianggap sebagai upah yang memenuhi syarat.

Jika Anda memiliki 500 atau lebih FTE rata-rata pada tahun 2019, upah yang dibayarkan kepada karyawan yang TIDAK memberikan layanan adalah upah yang memenuhi syarat.

Langkah 3: Kumpulkan Dokumentasi Anda

Saat Anda mempersiapkan untuk menghitung ERC Anda, Anda harus memastikan bahwa Anda memiliki dokumentasi yang tepat. Ini akan terasa seperti Anda sedang bersiap untuk mengajukan pajak!

Dokumen yang mungkin Anda perlukan termasuk (namun tidak terbatas pada):

• Pengembalian pajak tahun 2020 dan 2021 (sertakan juga tahun-tahun sebelumnya jika Anda mengajukan setelah tahun 2022)
• Catatan penggajian 2020 dan 2021
• Rekor laba 2019-2021
• Catatan jumlah karyawan penuh waktu dan paruh waktu pada 2019-2021

• Terkait: Cara Mencatat Kredit Retensi Karyawan Dalam Laporan Keuangan

Langkah 4: Hitung Gaji Anda yang Memenuhi Syarat untuk ERC

Definisi upah yang memenuhi syarat adalah sama dari tahun ke tahun dan kuartal kalender ke kuartal kalender. Gaji ini adalah dasar dari ERC dan apa yang dapat Anda harapkan setelah Anda melamar ERC.

Pelajari lebih lanjut tentang upah yang memenuhi syarat dalam artikel kami Cara Menentukan Upah yang Berkualitas Untuk Kredit Pajak Retensi Karyawan .

Total Gaji Yang Memenuhi Syarat Untuk Tahun 2020

Gaji yang memenuhi syarat untuk tahun 2020 harus telah dibayarkan antara 13 Maret 2020 hingga 31 Desember 2020. Pada tahun 2020, bisnis dapat mengklaim 50% dari gaji yang memenuhi syarat (hingga $10.000 per karyawan).

Misalnya, jika Anda membayar $400.000 hingga 17 FTE selama jangka waktu yang memenuhi syarat, Anda dapat mengklaim $170.000.

Total Gaji Yang Memenuhi Syarat Untuk Tahun 2021

Gaji yang memenuhi syarat untuk tahun 2021 harus telah dibayarkan antara 1 Januari 2021 dan 30 September 2021, kecuali bisnis Anda dapat dianggap sebagai bisnis startup pemulihan, dalam hal ini periode kelayakan berakhir pada 31 Desember 2021.

Pada tahun 2021, bisnis dapat mengklaim 70% dari gaji yang memenuhi syarat (hingga $10.000 per karyawan).

Misalnya, jika Anda membayar $950.000 hingga 23 FTE selama jangka waktu yang memenuhi syarat, Anda dapat mengklaim $230.000.

Langkah 5: Klaim Kredit Pajak Retensi Karyawan Anda

Sekarang, Anda mungkin bertanya-tanya apa hubungannya semua ini dengan Anda karena sekarang tahun 2022, dan Anda tidak mengklaim ERC pada tahun 2020 atau 2021. Jangan khawatir! Anda dapat mengklaim ERC secara surut untuk tahun-tahun tersebut masing-masing hingga 15 April 2024 dan 15 April 2025.

Ada dua cara berbeda bagi Anda untuk mengklaim ERC.

Anda dapat memilih untuk mengajukan pengembalian pajak yang diubah sendiri dengan menggunakan Formulir 941-X, yang telah diperbarui oleh IRS untuk memudahkan usaha kecil mengklaim ERC untuk tahun 2020 dan 2021 secara surut. Anda juga dapat bekerja dengan layanan atau pemberi pinjaman profesional seperti Lendio, yang telah bermitra dengan pakar ERC untuk menawarkan proses aplikasi yang jauh lebih sederhana kepada pemilik bisnis. Kami juga telah menyusun daftar perusahaan terbaik untuk bekerja sama dalam pendanaan ERC.

Para profesional ini biasanya akan memverifikasi kelayakan Anda, melengkapi 941-X Anda, mengajukannya ke IRS, dan memberi tahu Anda garis waktu umum kapan Anda akan menerima ERC. Lendio mengutip dua sampai delapan bulan.

FAQ Cara Menghitung Kredit Retensi Karyawan