Der vollständige Leitfaden zur Einkommens- und Lohnsteuer des Bundesstaates Iowa

Von der Einkommensteuer des Bundesstaates Iowa bis hin zu Lohnsteuern und Arbeitsgesetzen können die Steuern und Vorschriften des Bundesstaates Iowa verwirrend werden, egal ob Sie der Arbeitgeber oder der Arbeitnehmer sind. Diese Verwirrung kann sogar zu schwerwiegenden Konsequenzen wie Bußgeldern, Strafen und Zinsen führen.

Anstatt zu versuchen, komplizierte staatliche Steuergesetze zu entziffern, beginnen Sie hier mit unserem Leitfaden zur Einkommensteuer und Lohnsteuer in Iowa. Wir werden uns alles ansehen, von den staatlichen Steuern in Iowa über spezifische Arbeitsgesetze bis hin zur Berechnung der Lohnsteuern. Lesen Sie weiter, um mehr zu erfahren.

Hat Iowa eine staatliche Einkommenssteuer?

Ab 2022 hat Iowa eine staatliche Einkommenssteuer, die auf neun Einkommenssteuerklassen aufgeteilt ist. Diese Sätze reichen von 0,33 % bis 8,53 %. Steuerreformen werden jedoch in den nächsten Jahren schrittweise eingeführt, um eine pauschale staatliche Einkommensteuer von 3,9 % im Jahr 2026 zu schaffen. Wir werden später in diesem Beitrag näher darauf eingehen.

Im Jahr 2022 hat Iowa einen gestaffelten Körperschaftsteuersatz von 5,5 % bis 9,8 %. In den nächsten Jahren wird dieser Satz nach der schrittweisen Einführung der aktuellen Reformen zu einem Pauschalsatz von 5,5 %.

Wann ist die Einkommenssteuer des Bundesstaates Iowa fällig?

Iowa-Einkommensteuererklärungen sind am 30. April des Folgejahres fällig. Dieses Datum verlängert sich, wenn der 30. April auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt, und wird am nächsten Werktag fällig. Wenn Sie Steuern schulden, reichen Sie die Zahlung mit Ihrer Steuererklärung ein. Zinsen werden für jeden Monat berechnet, in dem die Zahlung nach Ablauf des Fälligkeitsdatums nicht erfolgt ist.

Als Arbeitgeber sind Sie dafür verantwortlich, Ihre Steuern rechtzeitig einzureichen und zu zahlen. In den meisten Fällen müssen Sie vierteljährlich einreichen und bezahlen. Größere Unternehmen müssen monatlich oder halbmonatlich zahlen. Darauf gehen wir später bei der Berechnung der Lohnsteuer näher ein.

Was ist der Gehaltsabrechnungsbefehl des Bundesstaates Iowa?

Staatsangestellte haben möglicherweise Zugang zum Online Payroll Warrant von Iowa. Dieses System ersetzt herkömmliche Gehaltsabrechnungen in Papierform und ermöglicht es Staatsangestellten, Informationen wie Löhne, Abzüge, Steuerstatusinformationen und Urlaubsrückstellungen von ihren Computern aus anzuzeigen. Über 18.000 Beschäftigte des Bundesstaates Iowa nutzen derzeit dieses System.

Bundes- und Landeslohnsteuern in Iowa

Geschäftsinhaber in Iowa müssen Einkommensteuer, FICA-Steuern, Arbeitslosenversicherungssteuern auf Bundes- und Landesebene, Grundsteuern und andere Bundes-, Landes- und Kommunalsteuern zahlen. Lesen Sie weiter, um mehr über die Steuern zu erfahren, die im Bundesstaat Iowa erforderlich sind.

Iowa Einkommenssteuer

Die staatliche Einkommensteuer in Iowa ist derzeit in neun Einkommensklassen unterteilt. Die staatlichen Steuersätze sind wie folgt:

• Bis zu 1.743 $: 0,33 %
• 1.744 $-3.486 $: 0,67 %
• 3.487 $-6.972 $: 2,25 %
• 6.972 $-15.687 $: 4,14 %
• 15.688 $-26.145 $: 5,63 %
• 26.146 $-34.860 $: 5,96 %
• 34.861 $-52.290 $: 6,25 %
• 52.291 $-78.435 $: 7,44 %
• $78.426+: 8,53 %

Da die Steuerreformen schrittweise eingeführt werden, werden sich diese Sätze bis 2026 weiter ändern. So werden die Sätze im Jahr 2023 aussehen:

• Bis zu 6.000 $: 4,4 %
• 6.001-30.000 $: 4,82 %
• 30.001-75.000 $: 5,7 %
• $75.001+: 6,0 %

2024 ändern sich die Tarife erneut:

• Bis zu 6.000 $: 4,4 %
• 6.001-30.000 $: 4,82 %
• $30.001+: 5,7 %

So sehen die Einkommensteuersätze im Jahr 2025 aus:

• Bis zu 6.000 $: 4,4 %
• $6.001+: 4,82 %

Im Jahr 2026 werden die Reformen vollständig eingeführt, und die individuelle Einkommensteuer in Iowa wird pauschal 3,9 % betragen.

Im Rahmen dieser Reformen wird Iowa auch Erbschaftssteuern und alternative Mindeststeuern abschaffen.

Iowa-Körperschaftssteuer

Im Jahr 2022 sind die Körperschaftsteuersätze gestaffelt und reichen von 5,5 % bis 9,8 %. In den nächsten Jahren werden diese Sätze auf einen pauschalen Körperschaftsteuersatz von 5,5 % gesenkt.

FICA

Gemäß dem Federal Insurance Contributions Act (FICA) sind Arbeitnehmer und Arbeitgeber verpflichtet, FICA-Steuern zu zahlen. Diese Mittel werden verwendet, um Medicare- und Sozialversicherungsprogramme zu finanzieren.

Der Sozialversicherungssteuersatz beträgt 12,4 % und wird zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer aufgeteilt. Der Arbeitgeber muss 6,2 % zahlen und 6,2 % vom Einkommen seiner Arbeitnehmer einbehalten. Im Jahr 2022 beträgt die Grundgrenze (oder der steuerpflichtige Höchstlohn) für Sozialversicherungslöhne 147.000 USD.

Der Medicare-Satz beträgt 2,9 %, der ebenfalls zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer aufgeteilt wird. Der Arbeitgeber muss 1,45 % zahlen und gleichzeitig 1,45 % von den Gehaltsschecks des Arbeitnehmers einbehalten.

Zusätzliche Medicare-Steuer

Jeder Steuerzahler, dessen Einkommen aus Löhnen, Entschädigungen oder selbstständiger Tätigkeit bestimmte Schwellenwerte übersteigt, unterliegt der Zahlung der zusätzlichen Arzneimittelsteuer. Dieser Steuersatz beträgt 0,9 %, und die Einkommensgrenzen sind wie folgt:

• Alleinstehend, Haushaltsvorstand, Anspruchsberechtigte Witwe(r) mit unterhaltsberechtigtem Kind: 200.000 $
• Getrennt anmeldende Verheiratete: 150.000 US-Dollar
• Verheiratete Anmeldung gemeinsam: 250.000 $

Arbeitslosenversicherung Steuer

Arbeitgeber in Iowa müssen Steuern nach dem Federal Unemployment Tax Act (FUTA) zahlen. Diese Steuern betragen 6 % der ersten 7.000 USD, die an einen Mitarbeiter gezahlt werden.

Die Steuersätze der staatlichen Arbeitslosenversicherung in Iowa können etwas kompliziert werden. Denn der Staat verwendet acht Steuersatztabellen mit jeweils 21 Steuersätzen. Die Raten reichen von 0 % bis 9 %. Diese Tabellen werden verwendet, um das Guthaben des UI-Treuhandfonds aufrechtzuerhalten. Wenn das Guthaben niedrig ist, wird ein höherer Satz auferlegt. Wenn der Saldo hoch ist, wird ein niedrigerer Satz verwendet.

Neuen Arbeitgebern außerhalb des Baugewerbes wird ein Satz von mindestens 1 % zugewiesen. Seit 2003 liegen die Sätze zwischen 1 % und 1,9 %. Arbeitgebern im Neubaubereich wird ein höherer Satz zugewiesen, wobei historische Daten zeigen, dass die Sätze seit 2003 zwischen 7,5 % und 9 % lagen.

Während die Steuersätze ein wenig verwirrend sein können, sendet der Staat den Arbeitgebern jeden November eine Mitteilung über den Steuersatz für die Steuersätze, die im kommenden Jahr verwendet werden.

Iowa Grundsteuer

Geschäftsinhaber in Iowa sind verpflichtet, Grundsteuern an ihre Bezirksregierungen zu zahlen. Im Bundesstaat Iowa werden Immobilien, einschließlich Grundstücke, Gebäude, Bauwerke und Verbesserungen wie Zäune und Pflaster besteuert.

Eine Reihe von vollständigen und teilweisen Grundsteuerbefreiungen sind für Grundstücke wie landwirtschaftliche Flächen und Kunstgalerien verfügbar. Der Grundstückseigentümer muss sich an den County Assessor wenden, um weitere Informationen zu erhalten und diese Gutschriften und Befreiungen zu beantragen.

Iowa Umsatzsteuer

Der Umsatzsteuersatz von Iowa beträgt 6 %. Die meisten Städte und Gebiete ohne eigene Rechtspersönlichkeit im ganzen Bundesstaat haben jedoch eine lokale Optionsverkaufssteuer eingeführt. Lokale Optionsverkaufssteuer wird auf materielles persönliches Eigentum sowie auf steuerpflichtige Dienstleistungen erhoben, wenn die erste Nutzung der Dienstleistung innerhalb einer lokalen Optionsverkaufssteuer-Gerichtsbarkeit erfolgt (oder voraussichtlich erfolgt). Der lokale Optionssteuersatz beträgt 1 %.

Iowa-Gebrauchssteuer

Eine Nutzungssteuer wird erhoben, wenn eine steuerpflichtige Dienstleistung außerhalb von Iowa erworben, aber innerhalb des Staates genutzt wird. Iowas aktueller Verbrauchssteuersatz beträgt 6 %.

Steuerausschlüsse und -befreiungen des Bundesstaates Iowa

Es gibt einige Ausschlüsse und Befreiungen, wenn es um die Einbehaltung der Steuer des Bundesstaates Iowa geht. Iowa-Steuerzahler, die eine bestimmte Einkommensschwelle nicht erreichen, können eine Steuerbefreiung für ihre W-4 beantragen. Das beinhaltet:

• Verheiratete Paare oder Steuerzahler, die den Haushaltsvorstand anmelden und 13.500 USD oder weniger verdienen
• Alleinstehende Steuerzahler, die 9.000 $ oder weniger verdienen
• Alleinstehende Steuerzahler, die 5.000 USD oder weniger verdienen, können als abhängig von der Steuererklärung eines anderen Iowa-Steuerzahlers geltend gemacht werden
• Verheiratete Steuerzahler oder ein Haushaltsvorstand, der mindestens 65 Jahre alt ist und insgesamt 32.000 USD oder weniger verdient
• Ein alleinstehender Steuerzahler, der mindestens 65 Jahre alt ist und 24.000 $ oder weniger verdient

Angehörige der Streitkräfte, der Reserve oder der Nationalgarde im aktiven Dienst können eine Befreiung von den während des Militärdienstes gezahlten Bundeslöhnen beanspruchen. Militärische Ehegatten können ebenfalls für eine Befreiung in Frage kommen.

Im Allgemeinen folgen die staatlichen Steuerbefreiungen in Iowa den gleichen Regeln wie die IRS. Es gibt jedoch einige bemerkenswerte Ausnahmen. In diesen Situationen unterliegt die Entschädigung nicht der Iowa-Quellensteuer:

• Hausangestellte und Geistliche unterliegen im Allgemeinen nicht der Iowa-Quellensteuer; jedoch kann jede Person mit einer erwarteten staatlichen Steuerschuld von 200 USD oder mehr aufgefordert werden, vierteljährliche Zahlungen einzureichen
• Zinsen und Dividenden
• Nichtansässige, die in der Film- und Fernsehproduktion tätig sind, sofern eine Befreiung beim Iowa Department of Revenue eingereicht wird
• Landwirtschaftliche Zahlungen an Gebietsfremde
• Alle Löhne, die an einen Einwohner von Illinois gezahlt werden, der in Iowa arbeitet, sind gemäß der gegenseitigen Vereinbarung von Iowa und Illinois nur in Illinois steuerpflichtig

Arbeitsgesetze von Iowa und andere Personalanforderungen

Es gibt eine Reihe bundesstaatsspezifischer Gesetze, die Arbeitgeber in Iowa befolgen müssen, darunter Mindestlohngesetze, die Berichterstattung über Neueinstellungen und Kinderarbeitsgesetze. Hier ist, was Sie über die Arbeitsgesetze von Iowa und andere Anforderungen wissen müssen.

Iowa-Mindestlohn

Der Mindestlohn in Iowa liegt bei 7,25 $, derselbe Satz wie der bundesstaatliche Mindestlohn. Arbeitgeber mit einem Jahresbrutto von 300.000 USD oder mehr müssen den Mindestlohn zahlen. Auch andere Arbeitgeber, darunter Bauunternehmen, Schulen, Krankenhäuser und öffentliche Einrichtungen, müssen die Mindestlohngesetze einhalten, selbst wenn sie diese Schwelle nicht erfüllen.

Im Bundesstaat Iowa dürfen Arbeitgeber für die ersten 90 Tage der Beschäftigung einen Anfangslohn von 6,35 USD pro Stunde zahlen.

Es gibt auch eine Reihe von Mindestlohnregeln für Arbeitnehmer mit Trinkgeld. Jeder Mitarbeiter, der mindestens 30 US-Dollar Trinkgeld pro Monat verdient, kann mit nur 4,35 US-Dollar pro Stunde bezahlt werden. Wenn die Löhne und Trinkgelder des Arbeitnehmers im Durchschnitt nicht mindestens 7,25 $ pro Stunde betragen, ist der Arbeitgeber für die Zahlung der Differenz verantwortlich.

Berichterstattung über Neueinstellungen in Iowa

Bundes- und Landesgesetze verlangen, dass alle Neueinstellungen und Wiedereinstellungen dem zentralen Register gemeldet werden. Dieses Register wird verwendet, um Eltern zu finden, die Unterhalt für Kinder schulden, und die Zahlung von Unterhalt für Kinder durch Einbehaltung von Beschäftigungsverhältnissen zu beschleunigen. Diese Informationen werden auch verwendet, um Arbeitslosenbetrug zu identifizieren.

Gemäß den Gesetzen von Iowa müssen alle Neueinstellungen und Wiedereinstellungen ab 18 Jahren innerhalb von 15 Tagen nach der Einstellung oder Wiedereinstellung gemeldet werden. Diese Berichte können über das Central Employee Registry von Iowa erstellt werden.

Iowa PTO-Richtlinie

Arbeitgeber in Iowa sind nicht verpflichtet, Arbeitnehmer für Urlaub, Krankheit oder Feiertage zu bezahlen. Arbeitgeber, die diese Leistungen anbieten, müssen jedoch die Bedingungen ihrer eigenen Verträge, Richtlinien und Praktiken einhalten.

Arbeitsgesetze von Iowa

Es gibt einige erwähnenswerte Arbeitsgesetze in Iowa, die Überstunden, Entlassungen, Pausen und andere Probleme am Arbeitsplatz betreffen. Vor allem:

• Maximale Stundenzahl: Es gibt keine Begrenzung der Arbeitszeit eines Mitarbeiters, sofern in einem Vertrag oder Arbeitsvertrag nichts anderes festgelegt ist. Die Arbeitszeit von Kindern unter 16 Jahren ist begrenzt.
• Staat nach Belieben: Iowa ist ein Staat nach Belieben und kann einen Mitarbeiter ohne Grund entlassen, außer aus illegalen Gründen (z. B. Diskriminierung).
• Pausen: Es gibt keine Gesetze, die Arbeitgeber dazu verpflichten, erwachsenen Arbeitnehmern Essenspausen zu gewähren. Arbeitgeber sind keine Pflichtarbeitnehmer für Pausen. Für Minderjährige unter 16 Jahren, Gewerkschaftsmitarbeiter und bestimmte Berufe können andere Regeln und Vorschriften gelten.
• Änderungen ohne Vorankündigung: Da Iowa ein beliebiger Beschäftigungsstaat ist, können Arbeitgeber Zeitpläne, Stellenbeschreibungen und Arbeitsorte in den meisten Fällen ohne Vorankündigung ändern.

Kinderarbeitsgesetze in Iowa

Arbeitgeber in Iowa müssen sich an die Bundesgesetze zur Kinderarbeit halten. Darüber hinaus müssen Arbeitgeber bestimmte Kinderarbeitsgesetze in Iowa befolgen.

Kindern im Alter von 16 und 17 Jahren ist es untersagt, in gefährlichen Berufen zu arbeiten, einschließlich, aber nicht beschränkt auf:

• Berufe im Bergbau
• Protokollierungsberufe
• Zerstörung und Abriss
• Chemische Reinigung und Färbung
• Überdachung
• Ausgrabung
• Schlachtung und Fleischverpackung

Für Kinder in Iowa im Alter von 14 und 15 Jahren gelten zusätzliche Regeln. Diese Mitarbeiter dürfen nur von 7.00 Uhr bis 19.00 Uhr arbeiten. Diese Zeit wird vom 1. Juni bis zum Tag der Arbeit bis 21:00 Uhr verlängert. Für jedes Kind, das fünf oder mehr Stunden an einem Tag arbeitet, ist eine Pause von mindestens 30 Minuten erforderlich.

Kindern unter 16 Jahren ist es untersagt, mehr als acht Stunden am Tag oder mehr als 40 Stunden pro Woche zu arbeiten. Diese Grenzen reduzieren sich während der Schulzeit auf maximal vier Stunden pro Tag und 28 Stunden pro Woche.

Iowa-Zahltag-Gesetze

Mitarbeiter in Iowa müssen innerhalb von 12 Tagen nach Ende des Abrechnungszeitraums vollständig bezahlt werden. Davon ausgenommen sind gesetzliche Feiertage und Sonntage. Abrechnungsperioden müssen konsistent sein und dürfen nicht länger als monatlich sein.

Verlangt ein Arbeitnehmer Aufwendungsersatz, muss dieser innert 30 Tagen bezahlt werden.

Kündigt ein Arbeitnehmer oder wird ihm vom Arbeitgeber gekündigt, müssen alle fälligen Abfindungen zum nächsten regulären Zahltag gezahlt werden.

Berufsunfähigkeitsversicherung in Iowa

Der Bundesstaat Iowa verlangt von privaten Arbeitgebern nicht, Arbeitnehmern eine Berufsunfähigkeitsversicherung anzubieten. Arbeitnehmer können sich dafür entscheiden, diese Deckung selbst zu beantragen, wenn sie nicht freiwillig von ihrem Arbeitgeber bereitgestellt werden.

Arbeitsunfallversicherung in Iowa

Die meisten Arbeitgeber im Bundesstaat Iowa sind verpflichtet, eine Arbeitsunfallversicherung abzuschließen. Daher sind die meisten Mitarbeiter durch die Arbeitnehmer-Comp abgedeckt. Arbeitgeber können beim Insurance Commissioner eine Selbstversicherungszertifizierung beantragen, anstatt eine Berufsgenossenschaftsversicherung abzuschließen.

Es gibt begrenzte Ausnahmen für Arbeitnehmer, die in bestimmten landwirtschaftlichen Berufen beschäftigt sind, sowie für Arbeitnehmer, die von einem Verwandten beschäftigt werden.

Einzelunternehmer, Mitglieder einer LLC, die nicht als Angestellte eingestuft werden, und Partner in einer Personengesellschaft fallen nicht unter die Worker's Comp-Gesetze von Iowa.

So berechnen Sie Lohnsteuern in Iowa

Bereit für die erste Gehaltsabrechnung? Wenn Sie ein Arbeitgeber in Iowa sind, müssen Sie Folgendes wissen, bevor Sie beginnen.

Schritt 1: Sammeln Sie Steuerinformationen

Stellen Sie zunächst sicher, dass Sie Ihre wichtigen Gehalts- und Steuerinformationen sammeln. Dies kann beinhalten, ist aber nicht beschränkt auf:

• Arbeitszeitnachweise oder andere Aufzeichnungen der Mitarbeiter
• Gehaltssätze der Mitarbeiter
• Steuertabellen
• W-4s
• I-9s

Schritt 2: Bestimmen Sie Ihren Gehaltsplan

Bevor Sie mit der Bezahlung Ihrer Mitarbeiter beginnen, müssen Sie Ihren Gehaltsplan festlegen. Zu den gängigen Gehaltsplänen gehören:

• Wöchentlich
• Zweiwöchentlich (alle zwei Wochen)
• Halbmonatlich (zweimal im Monat an bestimmten Tagen, z. B. am 1. und 15.)
• Monatlich

Sie müssen auch sicherstellen, dass Sie alle Zahltaggesetze in Ihrem Staat einhalten. Beispielsweise müssen Sie in Iowa Ihre Mitarbeiter innerhalb von 12 Tagen nach Ende der Abrechnungsperiode bezahlen.

Schritt 3: Berechnen Sie die geleisteten Arbeitsstunden

Sobald Sie Ihren Gehaltsplan festgelegt haben, müssen Sie die Stunden berechnen, die jeder Mitarbeiter während dieses Zahlungszeitraums gearbeitet hat.

Für stündliche Mitarbeiter müssen Sie Ihre Zeitkarten sammeln oder Ihre Zeiterfassungssoftware verwenden, um festzustellen, wie viele Stunden gearbeitet wurden. Addieren Sie einfach die täglich während der Abrechnungsperiode geleisteten Stunden.

Es wird allgemein davon ausgegangen, dass Angestellte 40 Stunden pro Arbeit arbeiten, auch wenn sich diese Stundenzahl von Entgeltperiode zu Entgeltperiode erhöhen oder verringern kann. Es gibt eine Ausnahme, wenn Sie einen Vertrag oder Arbeitsvertrag haben, der andere Stundensätze vorschreibt.

Schritt 4: Bruttolohn berechnen

Sobald Sie wissen, wie viele Stunden jeder Mitarbeiter gearbeitet hat, ist es an der Zeit, den Bruttolohn zu berechnen. Diese Berechnung muss für jeden Mitarbeiter durchgeführt werden.

Wenn Ihr Mitarbeiter nach Stunden bezahlt wird, verwenden Sie diese Berechnung, um den Bruttolohn pro Abrechnungsperiode zu ermitteln:

Bruttolohn = Geleistete Stunden x Stundensatz

Wenn ein Mitarbeiter beispielsweise 36,25 Stunden zu einem Stundensatz von 18 $ arbeitet, beträgt sein Bruttogehalt 652,50 $.

Bei Angestellten sieht die Rechnung etwas anders aus. Nehmen Sie einfach das Jahresgehalt des Mitarbeiters und teilen Sie es durch die Anzahl der Lohnperioden in einem Jahr.

Wenn Ihr Gehaltsplan beispielsweise zweiwöchentlich ist, würde ein Mitarbeiter, der 52.000 US-Dollar verdient, ein Bruttogehalt von 2.000 US-Dollar pro Zahlungsperiode erhalten (52.000 US-Dollar Gehalt geteilt durch 26 Zahlungsperioden). Wenn Ihr Gehaltsplan monatlich ist, beträgt das Bruttogehalt des Mitarbeiters 4.333,33 USD (52.000 USD Gehalt geteilt durch 12 Zahlungsperioden).

Vergessen Sie nicht, zusätzliche Löhne hinzuzufügen – das heißt, die Löhne, die einem Mitarbeiter außerhalb des regulären Lohns gezahlt werden. Dies beinhaltet, ist aber nicht beschränkt auf:

• Im Laufe der Zeit
• Provisionen
• Boni
• Nachzahlung

Schritt 5: Steuern berechnen

Nachdem Sie die Bruttolöhne berechnet haben, besteht der nächste Schritt darin, Bundes-, Landes- und Kommunalsteuern zu berechnen. Sie können dies manuell tun, indem Sie die IRS-Steuertabellen, die Einkommensteuertabellen von Iowa und andere Ressourcen verwenden, oder Sie können die Berechnungen mit einer Gehaltsabrechnungssoftware vereinfachen (mehr dazu gleich).

Zu den Steuern, die Sie vom Gehalt Ihrer Mitarbeiter einbehalten müssen, gehören:

• Bundes-, Landes- und Kommunalsteuern
• Sozialabgaben
• Medicare-Steuern

Um Lohnsteuern zu berechnen, müssen Sie die Steuersätze in Dezimalzahlen umwandeln. Teilen Sie einfach den Steuersatz durch 100, um diese Zahl zu erhalten. Wenn Sie beispielsweise den Sozialversicherungssteuersatz von 6,2 % durch 100 dividieren, erhalten Sie 0,062.

Als nächstes multiplizieren Sie diese umgerechnete Zahl mit dem Bruttolohn des Mitarbeiters. Wenn das Bruttogehalt eines Mitarbeiters 1.350 $ beträgt, würde sein Anteil an den Sozialversicherungssteuern 83,70 $ betragen.

Vergessen Sie nicht, dass Sie alle Steuern für jeden Mitarbeiter berechnen müssen.

Schritt 6: Abzüge berechnen

Neben der Berechnung von Steuerabzügen möchten Sie auch Vor- und Nachsteuerabzüge berechnen.

Vorsteuerabzüge werden vor Quellensteuern berechnet und beinhalten:

• Rentenbeiträge von Arbeitnehmern und Arbeitgebern
• Arbeitgeberfinanzierte Krankenversicherung
• Gesundheitssparkonten
• Zusatzversicherung

Nachsteuerabzüge werden von einem Gehaltsscheck abgezogen, nachdem die Steuern abgezogen wurden. Diese beinhalten:

• Roth 401 (k) Beiträge
• 529 Sparpläne
• Lohnpfändungen

Nachdem alle Steuern und Abzüge berechnet und vom Bruttolohn abgezogen wurden, erhalten Sie den Nettolohn des Mitarbeiters, auch Take-Home-Lohn genannt.

Schritt 6: Führen Sie die Gehaltsabrechnung durch

Nachdem Sie Ihre Berechnungen abgeschlossen haben, ist es an der Zeit, die Gehaltsabrechnung durchzuführen. Abhängig von den Richtlinien Ihres Unternehmens und/oder den Präferenzen Ihrer Mitarbeiter können Sie entweder Schecks ausstellen oder eine direkte Einzahlung veranlassen.

Wenn Sie den gesamten Prozess vereinfachen möchten, können Sie eine Gehaltsabrechnungssoftware abonnieren. Gehaltsabrechnungssoftware bietet zahlreiche Vorteile, darunter automatische Steuer- und Abzugsberechnungen, automatisierte Gehaltsabrechnungsoptionen, direkte Einzahlung und mehr. Während Gehaltsabrechnungssoftware eine Investition ist, kann sie in jeder Abrechnungsperiode Stunden einsparen und potenziell kostspielige Fehler beseitigen. Wenn Sie an Gehaltsabrechnungssoftware interessiert sind, beginnen Sie Ihre Suche mit unseren Tipps für die beste Gehaltsabrechnungssoftware für kleine Unternehmen.

Schritt 7: Lohnsteuern einreichen und bezahlen

Obwohl Sie diesen Schritt nicht bei jeder Gehaltsabrechnung durchführen werden, ist dies ein Schritt, der mehrmals im Jahr durchgeführt werden muss. Es ist auch äußerst wichtig, da das Versäumnis, Lohnsteuern einzureichen und zu zahlen, mit hohen Strafen verbunden ist.

Im Bundesstaat Iowa werden Sie vierteljährlich, monatlich oder halbmonatlich Lohnsteuern einreichen und zahlen.

Um vierteljährlich einzureichen, müssen Sie weniger als 6.000 US-Dollar Steuern pro Jahr haben. Die Fälligkeitstermine für die vierteljährlichen Meldungen lauten wie folgt:

• 30. April
• 31. Juli
• 31. Oktober
• 31. Januar

Fällt ein Datum auf ein Wochenende oder einen Feiertag, wird die Zahlung am nächsten Werktag fällig.

Verwenden Sie das Formular 44-095B, ​​um Zahlungen an das Finanzministerium von Iowa zu übermitteln.

Ein Verified Summary of Payments (VSP)-Bericht muss ebenfalls bis zum 15. Februar des Folgejahres eingereicht werden.

Für Steuern von 6.000 bis 120.000 US-Dollar pro Jahr reichen Sie monatlich ein. Für Steuern über 120.000 USD werden halbmonatliche Zahlungen geleistet.

Vergessen Sie beim Einreichen der Zahlung nicht, Ihre eigenen Zahlungen zusätzlich zu den von den Gehaltsschecks Ihrer Mitarbeiter einbehaltenen Steuern anzugeben. Sie können Formulare und Zahlungen per Post übermitteln oder EasyPay Iowa über das Iowa Department of Revenue verwenden, um Online-Zahlungen zu übermitteln.

Bundesstaat Iowa Lohnsteuer und andere Ressourcen

Als Geschäftsinhaber in Iowa sind Sie wahrscheinlich auf Ihren Anteil an Herausforderungen gestoßen, besonders jetzt, wo die Inflation alle hart trifft. Ihre Steuern zu erledigen ist nur eine weitere Sache, die Sie der Liste hinzufügen sollten.

Auch wenn es kompliziert und zeitaufwändig erscheinen mag, ist die Kenntnis Ihrer bundesstaatlichen, staatlichen und lokalen Steuergesetze entscheidend, um Ärger mit dem IRS oder den staatlichen Steuerbehörden zu vermeiden. Glücklicherweise unterstützt Merchant Maverick Sie mit den Ressourcen, die Sie benötigen, um die Vorschriften einzuhalten und Ihr Unternehmen dabei zu unterstützen, sein volles Potenzial auszuschöpfen.

Sie haben noch Fragen zur Lohnsteuer? Sehen Sie sich unseren Leitfaden zur Lohnsteuer für kleine Unternehmen an. Wenn Sie ein Geschäftsinhaber in Iowa sind, der einen finanziellen Schub benötigt, vergessen Sie nicht, sich unsere Liste mit Krediten für kleine Unternehmen und Finanzierungsoptionen für Iowans anzusehen. Viel Glück!

Häufig gestellte Fragen zur Gehaltsabrechnung im Bundesstaat Iowa