الدليل الكامل لضرائب ولاية أريزونا وضرائب الرواتب

تتراوح ضرائب ولاية أريزونا من ضرائب دخل الولاية إلى ضرائب مبيعات الكماليات. بالنسبة لأصحاب الأعمال في ولاية أريزونا ، قد يكون التنقل في الضرائب أمرًا صعبًا نظرًا لوجود العديد من الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية التي يجب مراعاتها ، بالإضافة إلى متطلبات ترخيص الأعمال في جميع أنحاء الولاية.

لحسن الحظ ، فإن دفع ضرائب الأعمال في أريزونا وتقديمها ليس أمرًا معقدًا للغاية بمجرد فهم الأساسيات. يشرح هذا الدليل كل ما تحتاج لمعرفته حول ضرائب ولاية أريزونا للأعمال ، بما في ذلك الغوص العميق في ضرائب الرواتب في ولاية أريزونا وكيفية حسابها.

هل ولاية أريزونا لديها ضريبة الدخل؟

تفرض ولاية أريزونا ضريبة دخل على الشركات والأفراد. يتراوح معدل ضريبة الدخل في ولاية أريزونا بين 2.59٪ -4.5٪ بناءً على طريقة الضريبة التصاعدية للولاية.

معدل ضريبة دخل الشركات في أريزونا للسنة الضريبية 2021 هو 4.9٪ من الدخل الخاضع للضريبة للشركة أو 50 دولارًا ، أيهما أكبر.

ضرائب الرواتب الفيدرالية والولائية في ولاية أريزونا

يجب أن تدفع شركات أريزونا الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية ، بما في ذلك FICA والتأمين ضد البطالة وضرائب الدخل وضرائب المبيعات وضرائب الاستخدام وضرائب الرفاهية والمزيد.

استمر في القراءة لإلقاء نظرة متعمقة على ضرائب الرواتب الفيدرالية والولائية في ولاية أريزونا.

ضريبة الدخل في ولاية أريزونا

يتراوح الدخل الشخصي لولاية أريزونا بين 2.59٪ -4.5٪ ، اعتمادًا على دخلك وحالتك الاجتماعية وحالة الإعفاء الضريبي. فيما يلي نظرة على أقواس ضريبة الدخل الشخصية في ولاية أريزونا بناءً على إجمالي الأرباح وحالة التسجيل:

غير مرتبطة

• 0 - 26500 دولارًا أمريكيًا: 2.59٪
• 26.501 دولار - 53000 دولار: 3.34 ٪
• 53001 - 159000 دولار: 4.17٪
• 159،001 دولار أمريكي فأكثر: 4.5٪

متزوج

• 0 - 53000 دولار أمريكي: 2.59٪
• 53001 - 106000 دولار: 3.34٪
• 106،001 دولار - 318،000 دولار: 4.24٪
• 318،001 دولار أمريكي فأكثر: 4.5٪

يجب على المالك الفردي الإبلاغ عن دخلهم في إقرارات ضريبة الدخل الفردية الخاصة بهم ودفع الضرائب المقدرة على مدار العام إذا كانوا يتوقعون كسب 75000 دولار أو أكثر سنويًا.

تذكر أنه يجب دفع ضرائب الدخل في ولاية أريزونا بالإضافة إلى ضرائب الدخل الفيدرالية ، والتي تتراوح من 10٪ إلى 37٪ اعتمادًا على شريحة الضرائب الخاصة بك.

ضرائب دخل الشركات في ولاية أريزونا

معدل ضريبة دخل الشركات في أريزونا محدد حاليًا بنسبة 4.9٪ من الدخل الخاضع للضريبة للشركة أو 50 دولارًا ، أيهما أكبر. تسمح ولاية أريزونا لدافعي الضرائب الفرديين بالإبلاغ عن دخل الأعمال الصغيرة بعائد منفصل بمعدل ضريبة ثابت قدره 3٪.

لسوء الحظ ، في وقت كتابة هذا التقرير ، لم تقم ولاية أريزونا بتسوية معدلات ضرائبها لعام 2022 ، لذلك من غير الواضح ما إذا كانت طريقة تقديم ضريبة دخل الأعمال الصغيرة (SBI) ستوفر أموال عملك.

يجب على الشراكات أو الشركات التي تمارس الأعمال التجارية في ولاية أريزونا تقديم نموذج أريزونا 165 للإبلاغ عن الدخل الخاضع لضرائب الدخل في الولاية.

إذا كانت شركتك مدينة بأكثر من 1000 دولار من ضرائب الدخل في السنة الضريبية السابقة ، فستتم مطالبتك بسداد مدفوعات الضرائب المقدرة. علاوة على ذلك ، إذا كنت تتوقع أن تمتلك شركتك أكثر من 500 دولار من ضريبة دخل الشركات ، فأنت مطالب بالدفع إلكترونيًا أو تكون مسؤولاً عن غرامة بنسبة 5٪ لدفع ضرائبك بطريقة أخرى.

ضرائب FICA

أنشأ قانون مساهمات التأمين الفيدرالي (FICA) ضرائب FICA ، والتي تمول برامج الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.

يتم فرض ضريبة على الضمان الاجتماعي بنسبة 6.2٪ لكل من الموظفين وأصحاب العمل ، بإجمالي 12.4٪. يُطلب من أرباب العمل حجب 6.2٪ من إجمالي أرباح الموظف لكل فترة دفع ودفع جزء من ضرائب الضمان الاجتماعي.

يتم أيضًا تقاسم ضريبة الرعاية الطبية بين أصحاب العمل والموظفين ، حيث يدين كل كيان بنسبة 1.45٪ ليصبح المجموع 2.9٪. يخضع أي أفراد يكسبون 200000 دولار أمريكي أو أكثر لضريبة طبية إضافية بنسبة 0.9٪ ، بغض النظر عن حالة التسجيل.

ضريبة التأمين ضد البطالة

يجب على الشركات في ولاية أريزونا دفع ضرائب التأمين ضد البطالة على المستوى الفيدرالي ومستوى الولاية. على المستوى الفيدرالي ، يتم تحديد قانون ضريبة البطالة الفيدرالية أو ضرائب FUTA بنسبة 6٪ من أول 7000 دولار تدفعها للموظف.

على مستوى الولاية ، تستخدم ولاية أريزونا نظام نسبة الاحتياطي لفرض ضريبة التأمين ضد البطالة ، بدءًا من 2٪ لأول عامين. بعد ذلك ، سيتغير معدل الضريبة الخاص بك إلى 0.08٪ -20.96٪ اعتمادًا على مبلغ الضرائب التي دفعتها ، ومقدار مزايا التوظيف التي دفعها عملك للموظفين السابقين ، ومتوسط ​​حجم الرواتب السنوي الخاضع للضريبة.

ضريبة المبيعات في ولاية أريزونا

لا تفرض ولاية أريزونا ضريبة مبيعات تقليدية ، ولكن غالبًا ما تتبنى الشركات ضريبة امتياز المعاملات (TPT) الخاصة بالولاية بنسبة 5.6٪ كضريبة مبيعات لتقليل النفقات الشخصية. TPT للولاية هي ضريبة على امتياز ممارسة الأعمال التجارية في ولاية أريزونا.

إذا كان عملك يبيع منتجات أو خدمات قد تخضع لضريبة TPT في ولاية أريزونا ، فستحتاج إلى التقدم للحصول على ترخيص من إدارة الإيرادات في أريزونا (ADOR). قد يُطلب منك أيضًا التقدم بطلب للحصول على تراخيص تجارية ومهنية على المستوى المحلي ، اعتمادًا على المدينة أو البلدة التي يعمل فيها عملك.

يمكن للشركات التي لها مواقع متعددة تقديم طلب للحصول على ترخيص موحد واحد مع تمثيل جميع المواقع أو قد تقوم بترخيص كل موقع على حدة.

قد يخضع عملك لضرائب إضافية على المستوى المحلي ، اعتمادًا على مكان عملك في ولاية أريزونا ونوع النشاط التجاري الذي تشارك فيه. يمكنك مراجعة جداول TPT الخاصة بـ ADOR وجداول أسعار الضرائب الأخرى للحصول على أحدث ضريبة المقاطعة ومعدلات ضريبة TPT على مستوى الولاية.

ضريبة الاستخدام في ولاية أريزونا

تم تحديد ضريبة الاستخدام في ولاية أريزونا بنسبة 5.6٪ وتنطبق على الشركات خارج الولاية العاملة في ولاية أريزونا. يعتبر عملك بشكل عام عاملاً في ولاية أريزونا إذا كان يحتفظ بوجود مادي في الولاية ، مثل موقع مكتب أو مستودع.

ضرائب أريزونا الفاخرة

قد يُطلب من الشركات التي تبيع أو تنتج أو تشتري السلع الفاخرة ، مثل الخمور والبيرة والتبغ والسجائر والسيجار ، دفع ضريبة الرفاهية في ولاية أريزونا. تعتمد معدلات ضريبة الرفاهية على الحجم أو المبلغ وسعر البيع ومحتوى الكحول وما إذا كان العنصر قد تم تصنيعه لأغراض البيع بالتجزئة.

تحتفظ الهيئة التشريعية لولاية أريزونا بقائمة محدثة للسلع الكمالية ومعدلات الضرائب في ولاية أريزونا. يمكنك مراجعة القائمة لتحديد ما إذا كان عملك سيخضع لضرائب السلع الكمالية.

الضرائب العقارية في ولاية أريزونا

يجب على الشركات دفع الضرائب العقارية في ولاية أريزونا. يجب على الشركات تقديم نموذج بيان الملكية التجارية الذي تم الحصول عليه من مسؤول المقاطعة في المقاطعة التي يقع فيها النشاط التجاري. نظرًا لاختلاف ضرائب الممتلكات حسب الموقع ، ستحتاج إلى الاتصال بمكتب المقيم في المقاطعة للحصول على مزيد من التفاصيل حول معدلات الضرائب وإرشادات الإبلاغ.

استثناءات وإعفاءات ضرائب ولاية أريزونا

تحدد قوانين ولاية أريزونا المعدلة الإعفاءات الضريبية المختلفة للشركات في جميع القطاعات. وفقًا للقوانين الحاكمة الحالية ، قد يتم إعفاء الشركات المؤهلة من ضرائب أريزونا التالية:

• الضرائب العقارية
• ضرائب TPT
• الضرائب البلدية
• استخدم الضرائب
• ضرائب الوقود
• ضرائب الرفاهية

اتصل بأخصائي ضرائب على دراية بقوانين ضرائب الأعمال في ولاية أريزونا لمعرفة ما إذا كان عملك مؤهلاً للحصول على واحد أو أكثر من هذه الإعفاءات الضريبية. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك اختيار مراجعة قوانين ولاية أريزونا المعدلة بشأن الضرائب للحصول على شرح متعمق للإعفاءات الضريبية للأعمال في الولاية.

فيما يتعلق بضرائب الرواتب ، لا يجوز للشركات حجب ضرائب الدخل في ولاية أريزونا عن الأجور المدفوعة لـ:

• الموظفون غير المقيمين في شركات النقل المشتركة
• الخدمات المنزلية في منزل خاص
• العمالة المؤقتة
• الموظفون بدوام جزئي أو الموسميين الذين يقتصر عملهم على الزراعة أو الزراعة أو الحصاد أو التعبئة الميدانية للمحاصيل الزراعية الموسمية (باستثناء أولئك الذين تعمل وظيفتهم في المقام الأول على تشغيل الأجهزة الميكانيكية الدافعة لمثل هذه)
• الموظفون غير المقيمين في الشركات خارج الدولة
• الموظفون غير المقيمين في الولاية لمدة تقل عن 60 يومًا في السنة التقويمية للعمل
• غير المقيمين في الولاية يؤدون مؤقتًا خدمات التعافي من الكوارث بعد وقوع كارثة معلنة
• غير المقيمين المشاركين في إنتاج الأفلام (بشرط أن يكون صاحب العمل قد قدم حالة الإعفاء الضريبي ومنحه)

لمزيد من المعلومات حول الإعفاءات الضريبية للرواتب في ولاية أريزونا ، راجع صفحة ضريبة الاستقطاع في ولاية أريزونا.

قد يكون دافعو الضرائب الفرديون في ولاية أريزونا مؤهلين للمطالبة بإعفاءات ضريبية إذا كان دافع الضرائب أو زوجته كفيف أو يزيد عمره عن 65 عامًا.

علاوة على ذلك ، قد يكون دافعو الضرائب الفرديين مؤهلين للحصول على إعفاءات ضريبية عند مطالبة المعالين بعمر 65 عامًا أو أكبر ولم تتم المطالبة بخلاف ذلك للحصول على ائتمان تابع.

ومع ذلك ، هناك متطلبات محددة للغاية تتعلق بالتكاليف الطبية وتكاليف الرعاية والوضع المعيشي وغير ذلك مما يجب على دافع الضرائب الوفاء به قبل المطالبة بحالة الإعفاء هذه.

لمزيد من المعلومات حول إعفاءات دافعي الضرائب الفرديين في ولاية أريزونا ، تحقق من قائمة الخصم والإعفاءات لدافعي الضرائب الفرديين في ولاية أريزونا.

قوانين العمل في ولاية أريزونا ومتطلبات الموارد البشرية الأخرى

بصفتك صاحب عمل في ولاية أريزونا ، يجب أن يلتزم عملك بقوانين العمل الحكومية والفيدرالية والمحلية ومتطلبات الموارد البشرية ، بما في ذلك السياسات التي تحكم الحد الأدنى للأجور ، و PTO ، وتعويضات العمال ، وعمالة الأطفال ، والمزيد.

استمر في القراءة للحصول على مزيد من المعلومات حول قوانين العمل في ولاية أريزونا ومتطلبات الموارد البشرية.

الحد الأدنى للأجور في ولاية أريزونا

الحد الأدنى للأجور في ولاية أريزونا هو 12.80 دولارًا للساعة ، مع تعديلات سنوية على أساس التضخم وتكلفة المعيشة. ومع ذلك ، تبنت مدن أخرى في الولاية حدًا أدنى أعلى للأجور ، بما في ذلك أجر توكسون المبدئي البالغ 13 دولارًا في الساعة ، والذي من المقرر زيادته سنويًا.

ضريبة البطالة في ولاية أريزونا

تتراوح معدلات ضريبة البطالة في ولاية أريزونا من 0.08٪ إلى 20.93٪ من أول 7000 دولار تدفعها للموظف ، اعتمادًا على مجموعة نسبة عملك.

يخضع أرباب العمل الجدد في ولاية أريزونا لضريبة التأمين ضد البطالة على مستوى الولاية بنسبة 2٪ خلال أول عامين من العمل.

بمجرد مرور العامين ، سيتم تعديل ضريبة التأمين ضد البطالة اعتمادًا على مجموعة النسبة التي يقع عملك ضمنها.

أريزونا نيو هاير ريبورتنغ

يُطلب من أرباب العمل في ولاية أريزونا بموجب القانون الفيدرالي وقانون الولاية الإبلاغ عن الموظفين المعينين حديثًا والمعاد تعيينهم إلى مركز تقارير التوظيف الجديد في أريزونا. يجب تقديم تقارير التوظيف في غضون 20 يومًا من تاريخ تعيين الموظف.

قوانين عمل الأطفال في ولاية أريزونا

يخضع أي موظف أو عامل في ولاية أريزونا يقل عمره عن 18 عامًا لقوانين عمالة الأطفال المحلية والولائية والفيدرالية. قوانين عمالة الأطفال في ولاية أريزونا معقدة ولكنها مصممة بشكل عام لإبقاء الموظفين دون السن القانونية بعيدًا عن المواقف الخطرة.

علاوة على ذلك ، تقيد قوانين العمل في ولاية أريزونا الساعات التي يُسمح فيها لمن هم دون سن 16 عامًا بالعمل. عندما تكون هناك مدرسة في اليوم التالي ، قد لا يعمل الموظفون الذين تقل أعمارهم عن 16 عامًا قبل الساعة 6:00 صباحًا أو بعد 9:30 مساءً. يمتد هذا الحد إلى 11:00 مساءً عندما لا تكون هناك مدرسة في اليوم التالي.

عندما تكون المدرسة في جلسة ، لا يمكن للموظفين العمل أكثر من ثلاث ساعات في اليوم الدراسي أو ثماني ساعات في عطلات نهاية الأسبوع بحيث لا يتجاوز إجمالي ساعات العمل 18 في الأسبوع.

لا يُسمح للموظفين الذين تقل أعمارهم عن 16 عامًا في ولاية أريزونا بالمشاركة في أي مهن تتعلق أو تتطلب:

• التصنيع أو المعالجة أو التخزين
• غسيل تجاري أو تنظيف جاف
• بناء
• الأنشطة التي تنطوي على الزراعة
• الأنشطة التي تتطلب العمل على ارتفاع خمسة أقدام أو أكثر عن سطح الأرض

بالإضافة إلى ذلك ، يُحظر تمامًا على الموظفين الذين تقل أعمارهم عن 16 عامًا والذين يعملون في صناعة البنزين أو المواد الغذائية المشاركة في:

• صيانة واصلاح المعدات
• مهن الطبخ أو الخبز
• تحضير اللحوم للبيع
• تشغيل أي قطاعة طعام ومفرامات وقواطع ومطاحن تعمل بالطاقة

لا يُسمح لموظفي أريزونا الذين تقل أعمارهم عن 18 عامًا بالمشاركة في أي مهن تتعلق أو تتطلب:

• إنتاج أو تخزين المتفجرات
• القيادة أو العمل كمساعدين خارجيين في المركبات الآلية
• التعدين أو المحاجر
• قطع الأشجار أو المطاحن
• هدم السفن أو تحطيمها أو هدمها
• تسقيف
• عمليات الحفر أو الأنفاق
• التعرض للمواد المشعة أو الإشعاعات المؤينة
• تصنيع منتجات مقاومة السيليكا أو الطين
• تشغيل الرافعات أو الرافعات الشوكية أو الرافعات أو الرافعات التي تعمل بالطاقة
• تشغيل ماكينات تشكيل وتشكيل وتثقيب وقص المعادن التي تعمل بالطاقة
• تشغيل الآلات التي تعمل بالطاقة لذبح اللحوم أو تعبئتها أو معالجتها أو تحويلها
• تشغيل آلات الخبز التي تعمل بالطاقة
• المناشير العاملة بالطاقة
• تشغيل آلات النجارة التي تعمل بالطاقة
• تشغيل آلات المنتجات الورقية التي تعمل بالطاقة

سياسة الإجازة المرضية المدفوعة في ولاية أريزونا

ينص قانون الأجور العادلة والعائلات الصحية على أنه يجوز للموظفين في ولاية أريزونا كسب وتراكم إجازة مرضية مدفوعة الأجر بمعدل ساعة واحدة لكل 30 ساعة عمل. قد يتراكم الموظفون ما يصل إلى 24 ساعة من الإجازة المرضية المدفوعة الأجر إذا كانت الشركة توظف أقل من 15 موظفًا أو ما يصل إلى 40 ساعة للشركات التي تضم أكثر من 15 موظفًا.

قد يطلب أصحاب العمل من الموظفين المعينين حديثًا الانتظار حتى مرور 90 يومًا من تاريخ تعيينهم قبل أن يتمكنوا من البدء في الحصول على إجازة مرضية مدفوعة الأجر.

ومع ذلك ، فإن أصحاب العمل أحرار في زيادة مبالغ الاستحقاق وتقليل قيود الاستخدام ، بشرط أن يحافظوا على الحد الأدنى الذي تحدده الدولة.

قوانين يوم الدفع في ولاية أريزونا

تتطلب قوانين يوم الدفع في ولاية أريزونا أن يتم دفع رواتب الموظفين يومين أو أكثر في الشهر ، ولا يفصل بينهم أكثر من 16 يومًا.

إذا تم فصل الموظف ، فيجب دفع أجره النهائي في غضون سبعة أيام عمل أو نهاية فترة الدفع العادية التالية ، أيهما يحدث أولاً.

إذا استقال الموظف ، فيجب دفع أجره النهائي في يوم الدفع العادي التالي لفترة الدفع ، وقد يتم دفعه عن طريق البريد.

تأمين الإعاقة في ولاية أريزونا

لا تتطلب ولاية أريزونا تأمينًا ضد الإعاقة على مستوى الولاية وتعتبرها ميزة طوعية للموظفين يمكن للموظفين الجدد اختيار التسجيل فيها أثناء عملية الإعداد أو التسجيل المفتوح.

تعويض العمال في ولاية أريزونا

تستخدم ولاية أريزونا برنامج تعويض العمال "غير الخاطئ" ، حيث قد يتلقى الموظفون المصابون مزايا طبية وتعويضية بغض النظر عمن تسبب في الحادث.

يُطلب من أرباب العمل في ولاية أريزونا تحمل تأمين تعويض العمال إذا قاموا بتعيين موظفين بانتظام في ممارساتهم التجارية المعتادة ، بغض النظر عن نوع الموظف أو حالة الإقامة أو عدد الموظفين الذين تقوم بتعيينهم.

إجازة عائلية مدفوعة الأجر في ولاية أريزونا

لا يوجد في ولاية أريزونا أي سياسات إجازة عائلية مدفوعة الأجر على مستوى الولاية ، لذا فإن هذه الحقوق محمية فقط بموجب قانون الإجازة العائلية والإجازة الطبية الفيدرالية (FMLA). يسمح هذا للموظفين بأخذ ما يصل إلى 12 أسبوعًا من الإجازة غير مدفوعة الأجر والمحمية بالوظيفة لرعاية أفراد الأسرة المرضى ، وأخذ إجازة طبية ، وإدارة تنسيب الأطفال والولادة ورعاية الأطفال حديثي الولادة.

استراحات وجبات أريزونا

لا توجد قوانين فيدرالية أو قوانين خاصة بالولاية تتطلب من أصحاب العمل توفير وجبات أو فترات راحة. ومع ذلك ، يفرض القانون الفيدرالي على أصحاب العمل الذين يقدمون فترات راحة تقل عن 20 دقيقة تعويض الموظفين عن ذلك الوقت.

إجازة واجب هيئة المحلفين مدفوعة الأجر في أريزونا

يتم تعويض سكان أريزونا عن واجب هيئة المحلفين بمبلغ 50 دولارًا في اليوم بالإضافة إلى 0.625 دولارًا لكل ميل من منزلهم لتغطية نفقات السفر. أرباب العمل غير مطالبين بدفع أجور الموظفين مقابل الوقت الذي يقضونه في خدمة هيئة المحلفين.

قوانين فرص العمل المتكافئة في ولاية أريزونا

أصدرت ولاية أريزونا قوانين على مستوى الولاية لحماية الموظفين والمتقدمين للوظائف من التمييز الوظيفي. تجعل قوانين التمييز في التوظيف في ولاية أريزونا من غير القانوني لأصحاب العمل ومنظمات العمل وبرامج التدريب على العمل وكيانات التوظيف الأخرى التمييز ضد المتقدمين أو الموظفين أو العمال على أساس:

• عجز
• اللون
• سن
• الجنس
• الأصل القومي
• سباق
• دِين

تنطبق هذه القوانين ، باستثناء الحالات التي يكون فيها العمر أو الجنس أو المؤهلات الدينية شرطًا حسن النية للوظيفة. تمتد الحماية من التمييز على أساس السن لمن هم 40 عامًا أو أكبر.

قد يُطلب من أرباب العمل أيضًا الالتزام بقوانين إضافية لمنع التمييز في العمل على المستوى المحلي ، بما في ذلك التمييز على أساس التوجه الجنسي أو حالة الحمل.

كيفية حساب ضرائب الرواتب في ولاية أريزونا

الآن بعد أن أصبحت لديك فكرة جيدة عن ضرائب الرواتب ومتطلبات الموارد البشرية في ولاية أريزونا ، فأنت على استعداد لإجراء أول كشوف رواتب لك واتخاذ خطوات في حساب ضرائب الرواتب.

فيما يلي تحليل تفصيلي لكل ما تحتاج لمعرفته حول كيفية حساب ضرائب الرواتب في ولاية أريزونا وتشغيل كشوف المرتبات لعملك.

الخطوة 1: التحضير لتشغيل كشوف المرتبات

استعدادًا لبدء تشغيل كشوف المرتبات لأول مرة ، ستحتاج إلى التأكد من أنك قمت بإدخال جميع موظفيك بشكل صحيح ، بما في ذلك ملء وتحديث 1 -9s و W-4s. بالإضافة إلى ذلك ، ستحتاج إلى جمع معلومات حول معدلات رواتب الموظفين ، وجداول الدفع ، وما إذا كان الموظفون بالساعة أو براتب ، وتفضيلات طرق دفع الموظفين.

بالإضافة إلى الحصول على هذه المعلومات ، ستحتاج إلى التأكد من أن لديك قائمة بضرائب الرواتب التي تتحمل مسؤوليتها عن اقتطاعها ودفعها للحكومة الفيدرالية وولاية أريزونا ومحليًا. تشمل ضرائب الرواتب في ولاية أريزونا ما يلي:

• ضرائب FICA
• ضرائب FUTA
• ضرائب التأمين ضد البطالة
• ضرائب الدخل في ولاية أريزونا
• ضرائب الدخل الفيدرالية
• الضرائب المحلية

الخطوة 2: حساب إجمالي أرباح الموظفين

إجمالي أرباح الموظف هو الأجور التي حصلوا عليها قبل خصم الضرائب. ستحتاج إلى حساب إجمالي الأرباح لأن الضرائب تستند إلى أرباح الموظفين قبل الضرائب.

لحساب إجمالي أرباح الموظف بأجر ، قسّم راتبه السنوي على عدد فترات الدفع في السنة.

على سبيل المثال ، دعنا نفكر في موظف يتقاضى راتباً يكسب 60 ألف دولار سنوياً ، يُدفع على أساس نصف شهري (24 فترة دفع في السنة). في هذا المثال ، ستقسم 60 ألف دولار على 24 مع تحديد أرباح الموظف الإجمالية على 2500 دولار لكل فترة دفع.

لحساب الدخل الإجمالي لعامل بالساعة ، اضرب الساعات التي عملوا فيها خلال فترة الدفع في أجرهم بالساعة. على سبيل المثال ، الموظف الذي يكسب 19 دولارًا لكل ساعة يعمل 80 ساعة لكل فترة دفع سيبلغ إجمالي أرباحه 1520 دولارًا.

ستحتاج أيضًا إلى تضمين الأرباح التكميلية عند حساب إجمالي أرباح الموظف. تشمل الأجور الإضافية ما يلي:

• أجر العمل الإضافي
• نصائح
• العمولات والمكافآت والجوائز
• السداد
• أجر رجعي أو بأثر رجعي
• أجر الإقالة

الخطوة 3: حساب ضرائب الرواتب

لحساب ضرائب الرواتب ، اضرب إجمالي أرباح الموظف في كل معدل ضرائب فردي.

ستحتاج إلى التعبير عن كل معدل ضريبة في صورة رقم عشري ، لذا ابدأ بقسمة معدل الضريبة على 100. على سبيل المثال ، ستكون ضريبة الضمان الاجتماعي بنسبة 6.2٪ هي 0.062 كرقم عشري.

بمجرد التعبير عن معدلات الضرائب الخاصة بك كأرقام عشرية ، يمكنك استخدام صيغة ضريبة الرواتب التالية لحساب ضرائب الرواتب:

• (إجمالي الأرباح) X (معدل الضريبة) = ضرائب الرواتب المستحقة

إذا كنت لا تستخدم برنامج كشوف المرتبات ، فستحتاج إلى حساب كل ضريبة كشوف مرتبات على حدة لكل موظف. كحد أدنى ، ستحتاج إلى حساب ست ضرائب مختلفة على الرواتب لكل موظف ، لا تشمل ضرائب الرواتب المحلية. يمكن لبرنامج كشوف المرتبات حساب ضرائب الرواتب للموظفين وحجبها تلقائيًا ، مما يوفر وقت عملك ، وطاقتك ، وربما الأموال التي يتم إنفاقها على الغرامات الضريبية بسبب الحسابات غير الصحيحة.

الخطوة 4: اقتطاع وضرائب الرواتب

بمجرد احتساب الاقتطاعات الضريبية على كشوف المرتبات لكل موظف والتزامات ضرائب كشوف المرتبات ، يمكنك البدء في عملية اقتطاع ودفع ضرائب الرواتب.

أرباب العمل مسؤولون عن اقتطاع الضرائب التالية من رواتب الموظفين:

• ضرائب الضمان الاجتماعي
• ضرائب Medicare
• ضرائب الدخل (الفيدرالية والولائية والمحلية ، حسب الاقتضاء)
• أي ضرائب إضافية على المستوى المحلي

أرباب العمل مسؤولون أيضًا عن دفع ضرائب الرواتب التالية من جيوبهم:

• ضرائب الضمان الاجتماعي
• ضرائب Medicare
• ضرائب FUTA
• ضريبة الدولة للتأمين ضد البطالة
• أي ضرائب محلية إضافية على الرواتب

يُطلب من أصحاب العمل تحويل ضرائب الرواتب إلى ولاية أريزونا والحكومة الفيدرالية على أساس سنوي أو ربع سنوي أو شهري أو نصف أسبوعي أو في اليوم التالي اعتمادًا على مقدار ضريبة الدخل المحتجزة وحجم العمل ونوع العمل.

يتم نشر المواعيد النهائية لضريبة الرواتب الفيدرالية على صفحة تواريخ استحقاق ضريبة التوظيف في مصلحة الضرائب الأمريكية والمواعيد النهائية لضريبة الرواتب في ولاية أريزونا على صفحة التزامات ملف استقطاع صاحب العمل الخاصة بالولاية.

الخطوة 5: إجراء استقطاعات

بخلاف الضرائب ، يجب على أصحاب العمل التعامل مع جميع الاستقطاعات من رواتب الموظفين ، بما في ذلك اشتراكات 401 (ك) ، وأقساط التأمين الصحي ، وأقساط التأمين على الحياة ، ورسوم الاتحاد ، ونفقات العمل ، وإعالة الأطفال ، ونفقة الزوجة ، وغيرها من زخارف الأجور.

الخطوة 6: قم بتشغيل كشوف المرتبات

بمجرد فرز الضرائب والخصومات ، فأنت على استعداد لتشغيل كشوف المرتبات لعملك.

يمكنك قطع الشيكات أو الدفع لموظفيك عن طريق الإيداع المباشر. فقط تأكد من إكمال تشغيل كشوف المرتبات قبل أي إيداع مباشر أو التحقق من المواعيد النهائية لخدمة الطباعة لضمان حصول موظفيك على رواتبهم في الوقت المحدد.

ستحتاج إلى الاحتفاظ بسجلات مفصلة لعمليات كشوف المرتبات لمسك دفاتر عملك ، لذا تأكد من تسجيل جميع المدفوعات في دفتر الأستاذ العام الخاص بك.

إذا كنت قد أكملت أول تشغيل لكشوف رواتب DIY لعملك ، فأنت تدرك الآن أن العملية يمكن أن تستغرق وقتًا طويلاً ومملة. علاوة على ذلك ، نظرًا لوجود آثار ضريبية كبيرة يجب مراعاتها عند تشغيل كشوف المرتبات ، فليس من واجب الاستخفاف.

لهذا السبب قد يكون من الأفضل أتمتة معالجة كشوف المرتبات الخاصة بشركتك باستخدام برنامج كشوف المرتبات. من خلال دعم ضريبة الرواتب المضمّن ، والحسابات التلقائية ، وتشغيل كشوف المرتبات المجدولة تلقائيًا ، وحلول تتبع الوقت ، يجعل برنامج كشوف المرتبات تشغيل كشوف المرتبات أمرًا سهلاً لأنه مصمم للتعامل مع الجزء الأكبر من العمل نيابة عنك.

إذا كنت تفكر في اعتماد برنامج كشوف المرتبات لعملك ، فراجع دليلنا لأفضل خيارات برامج كشوف المرتبات. نحن نلقي نظرة عميقة على أسعار برامج الرواتب والميزات والأمان والمزيد لمساعدتك على اتخاذ قرار مستنير عند اختيار برنامج كشوف المرتبات المناسب لعملك.

موارد ضرائب ولاية أريزونا

الضرائب مملة ومعقدة في كل مكان ؛ ضرائب أريزونا ليست استثناء. لحسن الحظ ، ليس من الصعب جدًا الحصول على فهم أساسي للضرائب في ولاية أريزونا ، بالإضافة إلى وجود الكثير من الموارد المتاحة لمساعدتك في رحلتك الضريبية في أريزونا ، بغض النظر عن المكان الذي تبدأ منه.

لم تعمل بعد؟ راجع دليلنا لقروض الأعمال الصغيرة في ولاية أريزونا لاستكشاف متعمق لخيارات التمويل لعملك الجديد في ولاية جراند كانيون.

هل تبحث عن مزيد من المعلومات حول ضرائب الرواتب؟ راجع دليلنا لضرائب الرواتب للشركات الصغيرة. يتناول هذا الدليل تفاصيل ضرائب الرواتب للشركات الصغيرة ، بما في ذلك تحديد النموذج الضريبي ، وطرق الحساب ، والمواعيد النهائية للدفع ، وعقوبات ضرائب الرواتب ، وغير ذلك الكثير.

أسئلة وأجوبة حول ضرائب ولاية أريزونا