5 Cara Menghitung Pajak Penghasilan di Kanada

Seringkali, Anda mendapatkan gaji untuk bulan itu, dan di sudut kecil itu, Anda memperbesar kata "pajak." Anda menyadari bahwa sebagian dari gaji Anda telah dipotong karena perpajakan. Sementara kebanyakan orang tahu apa itu pajak dan untuk apa pajak itu digunakan, beberapa masih belum mengetahui apa itu pajak.

Dari populasi yang mungkin tahu apa itu pajak, hanya sedikit yang tahu cara menghitung pajak mereka. Memahami pajak dan cara kerjanya akan membantu Anda, sebagai wajib pajak, mengelola keuangan Anda dan meminimalkan dampak pajak terhadap penghasilan Anda. Nah, pada artikel ini, Anda akan mempelajari apa itu pajak dan bagaimana cara menghitung pajak penghasilan.

Apa itu pajak?

Pajak adalah kontribusi wajib yang dipungut oleh entitas pemerintah (lokal, regional, atau nasional) kepada individu atau perusahaan. Mereka biasanya jatuh pada mereka yang menanggung beban pajak. Misalnya, itu bisa menjadi bisnis atau konsumen akhir dari barang bisnis.

Ketika pajak dikenakan terhadap individu, itu membutuhkan persentase dari pendapatan wajib pajak atau uang yang disetorkan ke pemerintah. Oleh karena itu, pembayaran pajak adalah wajib, dan penghindaran pajak, kegagalan yang disengaja dari seseorang untuk membayar total kewajiban pajak mereka, dapat dihukum oleh hukum dan dapat mengakibatkan hukuman yang berat.

Mengetahui betapa sulit dan membingungkannya menghitung pajak Anda, banyak situs web dan perangkat lunak telah mengembangkan solusi yang dikenal sebagai kalkulator pajak. Wealth Simple memberi pembayar pajak kalkulator pajak penghasilan 2021 BC untuk memperkirakan pajak penghasilan mereka dengan lebih mudah.

Untuk apa pajak digunakan?

Pajak atau pendapatan pajak digunakan untuk membiayai kegiatan pemerintah seperti pekerjaan dan layanan umum, misalnya, pembangunan jalan, pembangunan sekolah, dan program seperti jaminan sosial dan perawatan kesehatan. Juga, pemerintah menggunakan pajak untuk membangun dan memelihara infrastruktur yang digunakan di suatu negara.

Pemerintah Kanada dibagi menjadi tiga tingkatan: federal, provinsi dan teritorial, dan kota. Ketiga tingkat pemerintahan ini menyediakan berbagai layanan dan program bagi warganya yang didanai oleh pajak.

Jadi, ketika pemerintah memungut pajak Anda, mereka mengembalikannya dalam bentuk layanan seperti pendidikan, perawatan kesehatan gratis, jalan raya, dan tunjangan sosial lainnya.

Jenis pajak di Kanada

Ada berbagai jenis pajak di Kanada yang dikumpulkan pemerintah dari warga negara. Setiap jenis pajak berlaku untuk kategori orang yang berbeda. Jenis pajak yang paling umum di Kanada meliputi:

1. Pajak penghasilan

Pajak penghasilan adalah pajak yang dikenakan atas penghasilan atau keuntungan pribadi seseorang. Jenis pajak ini juga dikenakan atas keuntungan organisasi. Penghasilan yang dikenakan pajak penghasilan dapat berasal dari upah, gaji, deviden, royalti, sewa, kemenangan judi, dan lain-lain.

Undang-Undang Pajak Penghasilan adalah tindakan yang mengatur pajak penghasilan di Kanada. Undang-undang tersebut menyatakan bahwa “pajak penghasilan harus dibayar, sebagaimana disyaratkan oleh Undang-undang ini, atas penghasilan kena pajak untuk setiap tahun pajak dari setiap orang yang tinggal di Kanada setiap saat sepanjang tahun.”

2. Pajak Penjualan

Ini adalah bentuk pajak yang dibayar konsumen akhir untuk pembelian mereka. Ini adalah pajak konsumsi yang dibelanjakan pelanggan untuk barang dan jasa. Sebuah bisnis hanya diharapkan untuk memungut pajak penjualan jika pemerintah menganggap perusahaan semacam itu sebagai penghubung — hubungan antara bisnis dan pemerintah.

Pajak penjualan sering dikacaukan dengan Pajak Pertambahan Nilai (PPN). Perbedaan yang signifikan adalah bahwa hanya pengecer yang memungut pajak penjualan. Namun, PPN dipungut oleh pengecer, grosir, distributor, dll.

3. Pajak properti

Individu atau bisnis yang memiliki properti membayar pajak properti. Properti ini bisa berupa tanah, rumah, mobil, perahu, dll. Pemilik properti membayar pemerintah di mana properti mereka berada.

Pemerintah daerah tempat properti tersebut menggunakan uang yang dibayarkan dalam bentuk pajak untuk pemeliharaan air dan saluran pembuangan. Tarif pajak didasarkan pada nilai properti dan tarif pasar untuk tahun itu.

4. Pajak perusahaan

Pajak perusahaan adalah apa yang dibayarkan oleh perusahaan atau lembaga kepada pemerintah. Jenis pajak ini dibayarkan atas penghasilan kena pajak atau penghasilan lembaga. Tarif yang dibayarkan oleh perusahaan berbeda di setiap negara. Ini karena sebagian besar pajak perusahaan sering dikenakan di tingkat nasional. Pajak ini dapat dibayar oleh perusahaan yang berlokasi di suatu negara, melakukan bisnis di sana, dll.

5. Pajak penghasilan

Pajak gaji adalah salah satu pajak yang paling umum dibayar. Ini adalah pajak yang dibayarkan oleh karyawan melalui majikan mereka kepada pemerintah. Pajak dibayarkan atas upah, gaji, dan bahkan tip. Majikan memegang persentase dari pendapatan karyawan mereka, kemudian membayarnya kepada pemerintah nanti. Jadi, mereka membayar pajak karyawan untuk mereka. Pajak gaji federal dibayarkan langsung ke Internal Revenue Service (IRS).

6. Pajak Pertambahan Nilai

Pajak konsumsi ini dibayarkan atas barang dan jasa, seperti halnya Pajak Penjualan. Namun, itu dibayar pada setiap tahap rantai pasokan produk atau layanan. Ini berarti ditambahkan dari awal produksi hingga titik pembelian. Jadi, Pajak Pertambahan Nilai (PPN) dapat memiliki tarif tetap.

Ini berarti bahwa setiap orang membayar PPN yang sama, terlepas dari kaya atau miskinnya setiap orang. Salah satu manfaat PPN adalah mengurangi penghindaran pajak. Ini karena pajak sudah ditambahkan ke barang atau jasa.

Cara menghitung pajak penghasilan di Kanada

Saat menghitung pajak penghasilan Anda, Anda harus memperhatikan hal-hal berikut:

• Anda tidak mengenakan pajak atas seluruh penghasilan Anda. Hal ini karena ada sesuatu yang dikenal sebagai penghasilan kena pajak. Penghasilan kena pajak Anda adalah penghasilan yang tersisa setelah pengurangan tertentu telah dihapus. Pengurangan ini termasuk pensiun, asuransi kesehatan, dll.
• Jadi, ketika Anda ingin menghitung pajak penghasilan Anda, Anda harus menentukan berapa penghasilan kena pajak Anda. Setelah Anda mengidentifikasi penghasilan kena pajak Anda, Anda perlu mengetahui tarif pajak atau braket penghasilan Anda.
• Pajak penghasilan bersifat progresif, yang berarti orang dengan pendapatan lebih rendah membayar tarif pajak yang lebih rendah daripada mereka yang berpenghasilan lebih tinggi. Jadi, ketika penghasilan Anda meningkat, pajak Anda meningkat. Ini juga dikenal sebagai sistem pajak penghasilan bertingkat.
• Setiap provinsi di Kanada memiliki tarif pajak yang berbeda untuk pajak penghasilan. Tarif ini disesuaikan setiap tahun pajak untuk inflasi dan faktor lainnya.

Tarif pajak untuk provinsi Kanada pada 2022

Ini adalah tarif menurut beberapa provinsi dan wilayah Kanada.

1. Newfoundland dan Labrador

• 8,7% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yaitu $39.147 atau kurang
• 14,5% dari penghasilan kena pajak Anda lebih dari $39.147 tetapi kurang dari $78.294
• 15,8% dari bagian penghasilan kena pajak Anda lebih dari $78.294 tetapi kurang dari $139.780
• 17,8% dari jumlah penghasilan kena pajak Anda lebih dari $139.780 tetapi kurang dari $195.693
• 19,8% dari bagian penghasilan kena pajak Anda lebih dari $195.693 tetapi kurang dari $250.000
• 20,8% dari penghasilan kena pajak Anda lebih dari $250.000 tetapi kurang dari $500.000
• 21,3% dari bagian penghasilan kena pajak Anda lebih dari $500.000 tetapi kurang dari $1.000.000
• 21,8% dari jumlah penghasilan kena pajak Anda lebih dari $ 1.000.000

2. British Columbia

• 5,06% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yaitu $43,070 atau kurang
• 7,7% dari penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $43.070 tetapi tidak lebih dari $86.141
• 10,5% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $86.141 tetapi tidak lebih dari $98.901
• 12,29% pada persentase penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $98.901 tetapi tidak lebih dari $120.094
• 14,7% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $120.094 tetapi tidak lebih dari $162.832
• 16,8% dari jumlah penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $162.832 tetapi tidak lebih dari $227.091
• 20,5% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $227,091

3. Saskatchewan

• 10,5% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yaitu $46.773 atau kurang
• 12,5% dari jumlah penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $46.773 tetapi tidak lebih dari $133.638
• 14,5% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $133.638

4. Ontario

• 5,05% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yaitu $46,226 atau kurang
• 9,15% dari penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $46.226 tetapi tidak lebih dari $92.454
• 11,16% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $92.454 tetapi tidak lebih dari $150.000
• 12,16% dari jumlah penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $150.000 tetapi tidak lebih dari $220.000
• 13,16% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $220.000

5. Nova Scotia

• 8,79% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yaitu $29.590 atau kurang
• 14,95% dari jumlah penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $29.590 tetapi tidak lebih dari $59.180
• 16,67% dari penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $59.180 tetapi tidak lebih dari $93.000
• 17,5% dari bagian penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $93.000 tetapi tidak lebih dari $150.000
• 21% dari penghasilan kena pajak Anda yang lebih dari $ 150.000

Menghitung pajak penghasilan

Sekarang, saatnya masuk ke perhitungan pajak penghasilan. Ini adalah contoh untuk menjelaskan cara menghitung pajak penghasilan di Kanada.

Contoh satu

Jika seorang penduduk British Columbia memiliki penghasilan kena pajak sebesar $60.000, beginilah cara menghitung pajak penghasilan:

Pertama, Anda menghitung 5,06% dari $43.070, yaitu $2.179.34.

Kemudian, langkah selanjutnya adalah memeriksa perbedaan antara $60.000 dan $43.070, yang sama dengan $16.930.

Selanjutnya, Anda akan mengalikan 7,7% dengan selisihnya, yaitu $16.930. Hasilnya adalah $1,303.61

Untuk mendapatkan pajak penghasilan Anda, Anda perlu menemukan jumlah $2,179.34 dan $1,303.61, yaitu $3.482.95

Contoh dua

Bagaimanapun juga, seorang penduduk Nova Scotia memiliki penghasilan kena pajak sebesar $50.000. Di bawah ini adalah bagaimana Anda akan menghitung pajak penghasilan mereka.

Langkah pertama adalah menghitung 8,79% dari $29.590. Hasilnya adalah $2.600.96

Setelah itu, Anda menemukan perbedaan antara $50.000 dan $29.590, dan itu akan menjadi $20.410

Kemudian, Anda menghitung 14,95% dari $20,410, yaitu $3,051,30

Penambahan $2,600,96 dan $3,051,30 akan menjadi pajak penghasilan, dan itu adalah $5,652,26

Contoh tiga

Jika seorang penduduk Ontario memiliki penghasilan kena pajak sebesar $70.000, beginilah perhitungannya:

Pertama, tentukan 5,05% dari $46.226, dan Anda akan mendapatkan $2,334.41

Selanjutnya, Anda akan menemukan perbedaan antara $70.000 dan $46.226, yaitu $23.774

Kemudian, hitung 9,15% dari $23.774, yaitu $2.175,32

Setelah ini, Anda menemukan jumlah $2,334,41 dan $2,175,32, yaitu $4.509,73 . Ini adalah pajak penghasilan.

Ketika Anda mengetahui cara kerja pajak, Anda akan dapat mengelola keuangan Anda dengan lebih baik, sebagai individu dan sebagai perusahaan, yang akan mengarah pada peningkatan profitabilitas.

Kesimpulan

Menghitung pajak bisa tampak sangat membingungkan. Ini terutama benar jika Anda tidak memiliki latar belakang akuntansi atau ekonomi. Tapi, dengan panduan yang tepat, Anda harus menguasainya. Setelah melalui artikel ini, Anda diharapkan memiliki pengetahuan lebih tentang pajak dan cara menghitung pajak penghasilan di Kanada.