Kilometre Vergisi İndirimi Nasıl Çalışır?

Vergi zamanını düşünmekten bile kaçınmak kolay olsa da, kesintilerinizi en üst düzeye çıkarmanın ve vergi borcunuzu düşürmenin anahtarı doğru hazırlıktır. Yüzlerce veya daha fazlasını kurtarabilecek bir kesinti! — bu vergi sezonu, kilometre vergisi indirimidir.

Bu gönderide, hak kazanıp kazanmadığınızı, kilometrenizi nasıl doğru bir şekilde takip edeceğinizi, kesintinizi hesaplamak için iki yöntemi ve daha fazlasını belirlemenize yardımcı olmak için bu önemli kesintiyi inceleyeceğiz. Daha fazla bilgi edinmek ve yaklaşan vergi sezonunun stresini hafifletmeye yardımcı olmak için okumaya devam edin.

Kilometre Vergisi İndirimi Nedir?

Kilometre vergisi indirimi nedir ve işiniz için ne kadar önemlidir? Kilometre vergisi indirimi, belirli koşulları yerine getirmeniz ve ticari amaçlı bir araç kullanmanız durumunda vergi beyannamenizde talep edebileceğiniz bir kesintidir.

Bir aracı iş amacıyla kullanıyorsanız (ofisinizden bir müşteriyle tesis dışı bir toplantıya gitmek gibi), kilometrenizi gelir vergisi beyannamenizden düşebilirsiniz. Ayrıca, tıbbi randevular veya gönüllü çalışma için harcanan miller için bir kesintiye hak kazanabilirsiniz.

Kilometre Vergisi İndirimi Nasıl Çalışır?

Tahmin edebileceğiniz gibi, bir işletme sahibinin çok seyahat etmesi durumunda sahip olduğu en büyük sorulardan biri, "Kilometre vergisi indirimi nasıl çalışır?" Herhangi bir serbest meslek sahibi vergi mükellefi veya küçük işletme sahibi, kesintilerin önemini bilir ve kilometre vergisi indirimi büyüktür. Bu, özellikle uzun mesafeler kat eden veya genellikle nitelikli iş amaçları için müşterilere seyahat eden vergi mükellefleri için geçerlidir.

Kilometre vergisi indirimi, nitelikli kilometrenin İç Gelir Servisi tarafından belirlenen yıllık oran ile çarpılmasıyla hesaplanır. 2021 vergi yılı için standart IRS kilometre oranı 0,56/mil'dir. Tıbbi randevular için uygun seyahatler için oran 0.16 $/mil'dir. Gönüllü çalışma için oran 0.14 $/mil'dir. Bu oran her yıl değişir, bu nedenle bu kesintiyi seçerseniz mevcut oranları kullandığınızdan emin olun.

Bu, kilometre vergisi indirimi almanın standart yöntemi olsa da, bunun yerine gerçek gider yöntemini kullanmayı tercih edebilirsiniz. Kilometreyi takip etmek yerine, işinizle ilgili gerçek araç masraflarını yazabileceksiniz. Bu yöntemlerin her ikisine de daha fazla dalacağız, bu yüzden okumaya devam edin.

Kilometre Vergisi İndirimine Hak Kazanıyor muyum?

Geçmiş yıllarda, birçok çalışan vergi yükümlülüklerini azaltmak için kilometre vergisi indiriminden yararlanabiliyordu. Ancak, 2017 Vergi Kesintileri ve İş Kanunları'nın geçişi, birçok insan için bunu değiştirdi ve böylece yalnızca serbest meslek sahipleri ve belirli sektörlerdeki çalışanlar bu indirimden yararlanabilecek hale geldi.

Aşağıdaki koşullardan biri geçerliyse, gelir vergisi beyannamenizde kilometre vergisi indirimini talep edebilirsiniz:

• Küçük bir işletme sahibisiniz
• Serbest meslek sahibisiniz ve bir Çizelge C veya Çizelge F dosyalıyorsunuz
• Sen bağımsız bir yüklenicisin
• Araç paylaşımı hizmeti için araba kullanıyorsunuz
• Gönüllü çalışma için seyahat ediyorsun
• Tıbbi randevular için seyahat ediyorsunuz
• Nitelikli bir performans sanatçısısınız
• Ücretli bir devlet memuru olarak çalışıyorsunuz
• silahlı kuvvetlerde yedek subaysın
• Kalıcı bir istasyon değişikliği ile ilişkili taşınma masrafları olan aktif görevli bir askeri üyesiniz.

Ek olarak, neyin iş kilometresi olarak sayılacağını da belirlemeniz gerekecektir. Aşağıdaki kilometre düşülebilir :

• Mağaza, ofis veya başka türden bir iş yerinden işle ilgili diğer yerlere seyahat etmek (örneğin, bir müşterinin evine veya iş yerine iş amacıyla seyahat etmek)
• Ev ofisten çalışıyorsanız, evinizden başka bir iş yerine seyahat edin
• Araç paylaşımlı sürücüler için, ilk iş durağınız ile son durak arasındaki yolculuklar

Aşağıdaki kilometre düşülmez :

• Evinizden mağazanıza, ofisinize veya diğer iş yerinize seyahat edin
• Araç paylaşımlı sürücüler için, evinizden ilk durağınıza kadar olan yolculuk ve son iş durağınızdan evinize kadar olan yolculuk

5 Adımda Kilometre Vergisi İndirimi Nasıl Takip Edilir

Kilometre vergisi indirimini almak, vergi borcunuzu düşürmenin yollarından sadece biridir. Bu kesintiyi daha önce hiç talep etmediyseniz, gelir vergisi beyannamenizdeki kilometre vergisi indirimini takip etmek ve talep etmek için bu beş kolay adımla buradan başlayın.

Adım 1: Kilometre Vergisi İndirimine Uygun Olup Olmadığınızı Belirleyin

Kilometre vergisi kesintisini vergi beyannamenizde talep etmeden önce, öncelikle bu kesintiye hak kazanıp kazanmadığınızı belirlemelisiniz. Küçük işletme sahipleri, serbest meslek sahipleri, bağımsız yükleniciler (araç paylaşımlı sürücüler dahil), yedekler, kalifiye performans sanatçıları, belirli devlet çalışanları ve gönüllü çalışma veya tıbbi randevular için seyahat eden kişiler kilometre vergisi kesintileri talep edebilir.

Kalifiye olup olmadığınızdan emin değilseniz, özel durumunuz hakkında bir muhasebeci veya vergi uzmanıyla görüşün.

Adım 2: Kilometrenizi Kaydetmek İçin Bir Yöntem Seçin

Kilometrenizi vergi amacıyla takip etmenin ve kaydetmenin birkaç yolu vardır. Yıl boyunca kat ettiğiniz mesafeyi takip etmek için geleneksel bir kilometre günlüğü, muhasebe yazılımınız ve hatta bir akıllı telefon uygulaması kullanılabilir. QuickBooks Self-Employed gibi yazılımlar, kilometreyi izlemeyi kolaylaştırır.

Hangi yöntemi seçerseniz seçin, yılın başında ve sonunda aracınızın kilometre sayacını mutlaka kaydedin. Ek olarak, kişisel/işle ilgili mesafeyi doğru bir şekilde izlediğinizden ve kayıtlarınızı güncel tuttuğunuzdan emin olun.

3. Adım: Kilometrenizi veya Masraflarınızı Belgeleyin

Kilometrenizi nasıl kaydedeceğinizi belirledikten sonra, kayıtlarınızı yıl boyunca güncel tuttuğunuzdan emin olun. Bu, kilometrenizi doğru bir şekilde hesaplamanızı, kişisel ve iş seyahatlerini kolayca ayırt etmenizi ve kilometre kesintisinden en iyi şekilde yararlanmanızı sağlar. Ayrıca, bir IRS vergi denetimi durumunda güncel kayıtları tuttuğunuz için memnun olacaksınız.

Kilometre günlüğünüzde, yazılımınızda veya uygulamanızda her yolculuk için aşağıdaki bilgileri kaydedin:

• Kilometre sayacı okumalarını başlatma/bitirme
• Başlangıç/bitiş konumu
• Seyahatin amaci
• Yolculuk için toplam kilometre

Standart kilometre oranını talep etmeyi planlıyorsanız bu yöntem kullanılmalıdır. Vergi kesintiniz için fiili araç giderlerini kullanmayı planlıyorsanız, yıllık araç giderlerinizle (örneğin, araba onarımları ve sigorta) ilgili makbuz ve belgeleri saklamanız gerekir. Bu yazının ilerleyen bölümlerinde standart kilometre ile gerçek araç giderleri hakkında daha fazla konuşacağız.

Adım 4: Doğru Vergi Formlarını Dosyalayın

İyi kayıtların tutulması ve muhafaza edilmesi vergi zamanının gelmesini kolaylaştırır, ancak aynı zamanda iadenizle birlikte uygun vergi formlarını doldurduğunuzdan emin olmanız gerekir. Kilometre kesintinizi talep etmek için kullanmanız gereken formu aşağıda bulabilirsiniz:

• Serbest Meslek Sahibi, İşletme Sahipleri ve Araç Paylaşımı Sürücüleri: Kilometre kesintisi Çizelge C'nizde talep edilir.
• Yedek Görevliler, Gösteri Sanatçıları ve Ücretli Devlet Yetkilileri: Millerinizi Form 2106: Çalışan İş Masrafları'nda bildirin.
• Gönüllüler: Nitelikli kilometre, hayır amaçlı kesintilerinizin bir parçası olarak dahil edilecektir. Bu, yalnızca ayrıntılı kesintiler talep edenler için geçerlidir.
• Tıbbi Randevular: Nitelikli kilometre, tıbbi kesintilerinizin bir parçası olarak dahil edilecektir. Bu, yalnızca ayrıntılı kesintiler talep edenler için geçerlidir.

Dosyaladığınız forma bağlı olarak, kullanılan araç hakkında hizmete giriş tarihi gibi ek bilgileri eklemeniz gerekebilir.

Adım 5: Kayıtlarınıza Sahip Çıkın

İadenizi yaptıktan sonra, kilometrenizi doğrulamak için IRS'ye belge göndermeniz gerekebilir. Bu nedenle kayıtlarınızı en az üç yıl süreyle saklamanız gerekir. Düzenli kalmak için her vergi yılı için kayıtlarınızı, makbuzlarınızı ve diğer belgelerinizi ayırdığınızdan emin olun.

Kayıtlarınızın çok fazla yer kapladığını fark ederseniz, belgelerinizi taramayı, yerleşik kilometre takibine sahip muhasebe yazılımını kullanmayı veya gelecekteki vergi yılları için bilgisayar tabanlı başka bir depolama biçimi kullanmayı düşünebilirsiniz.

Bunun Yerine Gerçek Gider Araç Kesintisi Yöntemini Kullanmalı mıyım?

Vergi borcunuzu azaltmak için seçebileceğiniz iki farklı araç kesintisi vardır: standart mil indirimi ve fiili gider yöntemi. Yalnızca birini seçebilirsiniz, bu nedenle kesintinizden en iyi şekilde yararlanmak için doğru seçimi yapmanız önemlidir. Bu kesintiler ve işiniz için hangisinin en iyi olduğunu nasıl belirleyebileceğiniz hakkında daha fazla bilgi edinmek için okumaya devam edin.

Fiili Giderler ve Standart Mil Kesintisi

Standart kilometre kesintisi ile, bir araç iş amaçlı kullanıldığında, kilometre başına belirli bir oran düşebilirsiniz. Bu oran her yıl değişir ve IRS web sitesinde yayınlanır. Standart kesinti talep ettiğiniz araca sahip olmanız veya kiralamanız gerekir. Kilometre, bir kilometre günlüğü kullanılarak izlenmelidir.

Standart mil indiriminin hesaplanması kolaydır, bu nedenle birçok vergi mükellefi bu seçeneği kullanmayı tercih eder. Ancak bazı durumlarda standart mil kesintisini kullanamayabilirsiniz. IRS uyarınca, aşağıdakilerden herhangi biri geçerliyse bu seçeneği kullanamazsınız:

• İşletmeniz aynı anda beş veya daha fazla araba kullanıyor
• Düz çizgi dışında herhangi bir yöntem kullanarak araba için amortisman indirimi talep ettiniz
• Arabada Bölüm 179 kesintisi talep ettiniz
• Arabada özel amortisman indirimi talep ettiniz
• Kiraladığınız bir araç için 1997'den sonra fiili masrafları talep ettiniz

Standart yöntemi kullanmak için aracınızın işletmeniz için hizmete girdiği ilk yıl kullanmanız gerekir . Sonraki yıllarda standart kilometre kesintisini kullanmaya devam edebilir veya fiili gider yöntemine geçebilirsiniz.

Kiralık bir araç için standart kesintiyi kullanmayı seçerseniz, tüm yenilemeler dahil kiralama süreniz boyunca standart kesintiyi kullanmaya devam etmeniz gerekir .

Gerçek gider kesintisinin işletmeniz için daha iyi bir seçenek olduğuna karar verebilirsiniz. Bazı işletme sahipleri de (araç filosu olan işletmeler gibi) standart kesintiyi kullanmaya hak kazanmazlar, bu nedenle bunun yerine fiili gider indirimini kullanmaları gerekir.

Bu kesinti, kat edilen miller için belirli bir oran almak yerine, bir aracın ticari amaçlı çalışması için gerekli masrafları yazmanıza olanak tanır. Bunlar şunları içerir:

• Gaz
• Sıvı yağ
• onarımlar
• Sigorta
• Lisans ücretleri
• Kayıt ücretleri
• Araç amortismanı

Bu yöntem daha fazla kayıt tutma gerektirebilir, ancak potansiyel olarak standart kilometre oranını kullanmaktan daha yüksek bir kesintiye neden olabilir.

Unutulmaması gereken önemli bir nokta, gerçek gider indirimini kullanmayı seçerseniz, aracın işiniz için kullanıldığı her yıl için bu yöntemi kullanmaya devam etmeniz gerekeceğidir.

Hangi yöntemin sizin için en iyisi olduğundan emin değilseniz, hangisinin size daha fazla kesinti yapacağını belirlemek için IRS vergi formu talimatlarını veya çevrimiçi hesaplayıcıları kullanın.

Gerçek Giderler Nasıl Takip Edilir Araç Kesintisi

Gerçek gider araç kesintisini kullanmaya karar verirseniz, araç giderlerinizi takip etmeniz gerekecektir. Araç iş ve kişisel kullanım için kullanılıyorsa, yalnızca aracın ticari kullanımıyla ilgili masrafları düşmenize izin verilecektir.

Aracın vergi amacıyla ne sıklıkta kullanıldığını belirlemek için bir kilometre günlüğü kullanabilirsiniz. Ayrıca, herhangi bir araç harcamasıyla ilgili makbuz ve belgeleri de saklamanız gerekecektir.

Ek olarak, otopark ve geçiş ücretleri için makbuz tutmak isteyeceksiniz. Bu masraflar, vergi beyannamenizin başka bir yerinde potansiyel olarak düşülebilir. Bu, standart kilometre kesintisini kullandığınızda bile geçerlidir.

Kilometre ve Araç Vergisi Kesintilerini Talep Etmenin Sonuçları

İster tam zamanlı bir küçük işletme sahibi olun, ister yandan serbest çalışıyor olun, vergilerinizi yapmak stresli olabilir. Bu vergi zamanı stresinin bir kısmını hafifletmenin bir yolu, standart veya fiili gider kilometre kesintileri gibi krediler ve kesintilerle vergi borcunuzu azaltmaktır. Ve orada durma. İşletmenize fayda sağlayabilecek küçük işletme vergi indirimlerinin tam listemize göz atarak vergi beyannamenizden en iyi şekilde yararlanın.

İyi şanlar!

Kilometre Vergisi Kesintileri Hakkında SSS